臺灣桃園地方法院刑事簡易判決
112年度審金簡字第543號
公 訴 人 臺灣桃園地方檢察署檢察官
被 告 ELLY SANJAYA （印尼籍，中文姓名：沙加）
在中華民國境內連絡地址：桃園市○○區○○路000號
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（112年
度偵緝字第3496號），本院受理後（112年度審金訴字第1852號
），經被告自白犯罪，本院認宜改以簡易判決處刑，判決如下：
主 文
ELLY SANJAYA幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之一般洗錢罪，處有期徒刑貳月，併科罰金新臺幣貳萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日，並於刑之執行完畢或赦免後，驅逐出境。
未扣案之犯罪所得新臺幣壹萬元沒收，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。
事實及理由
一、本件犯罪事實暨證據，除證據部分增列「被告ELLY SANJAYA 於本院準備程序中之自白」外，其餘均與臺灣桃園地方檢察 署檢察官起訴書之記載相同，茲引用如附件。
二、論罪科刑
（一）核被告ELLY SANJAYA所為，係犯刑法第30條第1項前段、 第339條第1項之幫助詐欺取財罪及刑法第30條第1項前段 、違反洗錢防制法第2條第2款而犯同法第14條第1項之幫 助一般洗錢罪。被告以一行為犯幫助一般洗錢罪及幫助詐 欺取財罪，應依刑法第55條想像競合犯規定，從一重以幫 助洗錢罪處斷。
（二）被告幫助他人犯洗錢之罪，則依刑法第30條第2 項之規定 ，按正犯之刑減輕之。
（三）又被告行為後，洗錢防制法第16條第2項於民國112年6月1 4日修正公布，並於同年月00日生效施行。修正前洗錢防 制法第16條第2項規定：「犯前二條之罪，在偵查或審判 中自白者，減輕其刑」，修正後則規定：「犯前四條之罪 ，在偵查及歷次審判中均自白者，減輕其刑」，經比較新 舊法結果，修正後之規定就被告自白犯罪減輕其刑之要件 ，變更為「於偵查及『歷次』審判中均自白」，相較於修正 前之規定更為嚴苛，應以修正前之規定較有利於被告，依 刑法第2條第1項前段規定，應適用被告行為時即修正前洗 錢防制法第16條第2項規定論處。查被告於本院準備程序
已坦承幫助洗錢犯行，應依修正前洗錢防制法第16條第2 項規定，減輕其刑，並依刑法第70條規定遞減之。（四）爰以行為人之責任為基礎，審酌被告將金融帳戶提供予他 人，使詐騙集團得以利用，助長詐騙財產犯罪之風氣，且 亦因被告之行為，掩飾了犯罪所得之去向，進而使執法人 員難以追查詐騙犯罪人之真實身分，造成告訴人徐旭豐受 騙，所為實非可取；惟念被告犯後坦承犯行，複衡諸被告 犯罪之動機、目的、手段、品行與智識程度、家庭經濟及 生活狀況、犯罪所生之損害等一切情狀，量處如主文所示 之刑，並諭知罰金易服勞役之折算標準（被告所犯為最重 本刑7 年以下有期徒刑之罪，縱受6個月以下有期徒刑之 宣告，依法仍不得諭知易科罰金之折算標準）。（五）按外國人受有期徒刑以上刑之宣告者，得於刑之執行完畢 或赦免後，驅逐出境，刑法第95條定有明文。經查，被告 係印尼籍之外國人，居留效期於112年2月11日到期，此有 被告居停留資料在卷可考（見偵緝卷第15頁），於同年月 12日起行方不明，至同年9月14日始尋獲，目前為逾期居 留之狀態，堪認應非在本國合法居留之外國人，如仍容任 其繼續在本國居留，將對本國社會治安、勞動來源造成危 險性，是認被告不宜繼續居留於我國內，復因本案之幫助 洗錢案件受有期徒刑之宣告如主文所示，而認有驅逐出境 之必要，爰依刑法第95條之規定，併諭知於刑之執行完畢 或赦免後，驅逐出境。
三、沒收部分
按犯罪所得，屬於犯罪行為人者，沒收之；前2項之沒收， 於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額，刑 法第38條之1第1項前段、第3項定有明文。本案被告提供本 案金融帳戶而獲得新臺幣1萬元，業據被告供承不諱（見偵 緝卷第34頁，本院審金訴卷第33頁），是被告於本案之犯罪 所得1萬元，應依刑法第38條之1第1項前段、第3項規定諭知 沒收，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價 額。
四、依刑事訴訟法第449條第2項、第3項、第454條第2項、第450 條第1項（本案採判決精簡原則，僅引述程序法條），逕以 簡易判決處刑如主文。
五、如不服本判決，得於判決送達之翌日起20日內，向本院提出 上訴狀（應附繕本），上訴於本院第二審合議庭。中 華 民 國 112 年 11 月 7 日 刑事審查庭 法 官 高上茹
以上正本證明與原本無異。
告訴人或被害人對於判決如有不服具備理由請求檢察官上訴者，其上訴期間之計算係以檢察官收受判決正本之日期為準。 書記官 涂頴君
中 華 民 國 112 年 11 月 7 日附錄本判決論罪法條全文：
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處7 年以下有期徒刑，併科新臺幣5 百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。
中華民國刑法第339 條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
附件：
臺灣桃園地方檢察署檢察官起訴書
112年度偵緝字第3496號
被 告 ELLY SANJAYA （印尼籍，中文姓名：沙加） 男 32歲（民國80【西元1991】 年0月00日生） 在中華民國境內連絡地址：桃園市○○區○○路000號 （現在內政部移民署北區事務大隊臺北收容所收容中） 護照號碼：M0000000號上列被告因違反洗錢防制法等案件，業經偵查終結，認應提起公訴，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下： 犯罪事實
一、ELLY SANJAYA明知金融機構帳戶為個人信用之表徵，並可預見 將自己之金融機構帳戶之存摺、提款卡及密碼提供予他人， 得作為人頭帳戶，以遂行詐欺取財之用，且可預見利用轉帳或 提領方式，將詐欺取財犯罪所得之贓款領出，會使檢、警、憲 、調人員均難以追查該詐欺取財罪所得財物，而得用以掩飾 詐欺集團所犯詐欺取財罪犯罪所得之去向，仍基於幫助他人 遂行詐欺取財及幫助他人掩飾或隱匿特定犯罪所得洗錢之不確 定犯意，於民國112年3月17日10時38分前之某時，在桃園市 龍潭區之某間統一超商，以面交之方式，將其所申設之彰化 商業銀行帳號000-00000000000000號帳戶(下稱本案彰銀帳
戶)之存摺、提款卡及密碼提供予真實姓名年籍不詳之詐欺 集團成員，而以此方式幫助該詐欺集團遂行詐欺取財及洗錢 犯行，ELLY SANJAYA並因而獲取新臺幣（下同）1萬元之報酬 。嗣該詐欺集團於取得本案彰銀帳戶後，由該詐欺集團之複 數成員共同基於意圖為自己不法所有之詐欺取財及洗錢之犯意 聯絡，先由該詐欺集團之不詳成員於如附表所示之時間，對 徐旭豐施以如附表所示之詐術，致徐旭豐陷於錯誤，而於如 附表所示之時間匯款如附表所示之款項至本案彰銀帳戶，再 由該詐欺集團之不詳成員將徐旭豐匯入之上開款項全數提領 一空，以此方式掩飾、隱匿該詐欺集團之上開詐欺取財犯罪 之犯罪所得之去向。嗣徐旭豐察覺有異，而報警處理，經警循 線查悉上情。
二、案經徐旭豐訴由桃園市政府警察局大園分局報告偵辦。 證據並所犯法條
一、證據清單及待證事實：
編號 證據名稱 待證事實 1 被告ELLY SANJAYA於偵查中之供述。 1.證明本案彰銀帳戶為被告所申設之事實。 2.證明被告有於000年0月間之某時，在桃園市龍潭區之某間統一超商，以面交之方式，將本案彰銀帳戶之存摺、提款卡及密碼提供予真實姓名年籍不詳之詐欺集團成員，被告並因而獲取1萬元之報酬之事實。 2 證人即告訴人徐旭豐於警詢時之證述。 1.證明告訴人遭本案詐欺集團詐欺而匯款之經過之事實。 2.證明告訴人遭詐欺之如附表所示之款項，係匯入本案彰銀帳戶之事實。 3 本案彰銀帳戶之開戶基本資料及歷史交易明細、告訴人提出之對話紀錄及匯款資料、內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、金融機構聯防機制通報單。 1.證明本案彰銀帳戶為被告所申設之事實。 2.證明告訴人遭詐欺之如附表所示之款項，係匯入本案彰銀帳戶，嗣旋遭本案詐欺集團之不詳成員提領一空之事實。 3.佐證本案之犯罪事實。 二、按行為人提供金融帳戶提款卡及密碼供他人使用，嗣後被害人 雖匯入款項，然此時之金流仍屬透明易查，在形式上無從合法 化其所得來源，未造成金流斷點，尚不能達到掩飾或隱匿特定犯 罪所得之來源、去向及所在之作用，須待款項遭提領後，始產 生掩飾、隱匿之結果。故而，行為人提供金融帳戶提款卡及密 碼，若無參與後續之提款行為，即非洗錢防制法第2條第2款所 指洗錢行為，無從成立一般洗錢罪之直接正犯；又金融帳戶乃 個人理財工具，依我國現狀，申設金融帳戶並無任何特殊限制 ，且可於不同之金融機構申請多數帳戶使用，是依一般人之社 會通念，若見他人不以自己名義申請帳戶，反而收購或借用別人 之金融帳戶以供使用，並要求提供提款卡及告知密碼，則提 供金融帳戶者主觀上如認識該帳戶可能作為對方收受、提領特 定犯罪所得使用，對方提領後會產生遮斷金流以逃避國家追訴 、處罰之效果，仍基於幫助之犯意，而提供該帳戶之提款卡 及密碼，以利洗錢實行，仍可成立一般洗錢罪之幫助犯，此有 最高法院108年度台上大字第3101號裁定可資參照。是核被告所 為，係涉犯刑法第339條第1項之詐欺取財罪及洗錢防制法第 14條第1項之一般洗錢罪嫌，而其參與犯罪構成要件以外之行 為，均為幫助犯，依刑法第30條第2項規定，均得按正犯之 刑減輕之。另被告以一提供本案彰銀帳戶之行為，幫助本案 詐欺集團對告訴人為詐欺取財行為，而犯幫助詐欺取財及幫 助一般洗錢罪嫌，為想像競合犯，請依刑法第55條規定，從 一重之幫助一般洗錢罪嫌處斷。至被告之犯罪所得，即被告 因提供本案彰銀帳戶而獲取之1萬元報酬，雖未扣案，請依
刑法第38條之1第1項之規定宣告沒收，如全部或一部不能沒 收，則請依同條第3項之規定追徵其價額。
三、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。 此 致
臺灣桃園地方法院
中 華 民 國 112 年 9 月 26 日 檢 察 官 王念珩
本件證明與原本無異
中 華 民 國 112 年 10 月 6 日 書 記 官 張幃淵
附錄本案所犯法條：
中華民國刑法第30條
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處 7 年以下有期徒刑，併科新臺幣 5 百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。附表：
編號 被害人 (告訴人) 施用詐術時間 詐術 匯款時間 匯款金額 (新臺幣) 1 徐旭豐 (提出告訴) 112年2月23日22時24分許起 詐欺集團成員以通訊軟體LINE暱稱「Yan Lie」結識告訴人，嗣並向告訴人佯稱：伊為南蘇丹的外科醫師，因為南蘇丹目前處於內戰中，伊想要來臺灣投靠告訴人，並和告訴人結婚，但須告訴人提供伊來臺灣的交換費及專機費用云云，致告訴人陷於錯誤，而依指示匯款。 112年3月17日10時38分許 7萬6,290元