臺灣新北地方法院刑事判決
112年度金簡字第513號
公 訴 人 臺灣新北地方檢察署檢察官
被 告 陳志雄
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴(112年度
偵字第32584號)，及移送併辦(112年度偵字第10132號、第15195
號、第33019號、第47132號、第48944號、第48972號)，因被告
自白犯罪，經本院裁定逕以簡易判決處刑，本院判決如下：
主 文
陳志雄幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑 叁月，併科罰金新臺幣叁萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。
事實及理由
一、陳志雄明知金融機構帳戶資料係供個人使用之重要理財及交易工 具，關係個人財產及信用之表徵，並可預見提供自己之金融帳 戶予陌生人士使用，常與詐欺等財產犯罪密切相關，被犯罪 集團利用以作為人頭帳戶，遂行詐欺犯罪，可能幫助他人遮斷 犯罪所得金流軌跡，藉此逃避國家追訴處罰，竟基於縱幫助他 人遮斷犯罪所得去向、他人持其金融帳戶作為詐欺犯罪工具 ，均無違反其本意之幫助詐欺取財及幫助洗錢之不確定故意 ，於民國111年9月14日20時5分前某時許，將其其向中國信 託銀行(代碼：822)所申辦之帳號000000000000號帳戶(下稱 中國信託銀行帳戶)之存摺、提款卡(含密碼)、網路銀行帳 號及密碼等資料，提供與真實姓名年籍不詳之詐欺集團成員 使用。嗣該真實姓名年籍不詳詐欺集團成員取得上開帳戶資 料後，即共同意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財及洗錢 之犯意聯絡，於如附表所示之時間，以如附表所示之方式， 致如附表所示之人均陷於錯誤，分別於如附表所示之時間， 匯款至中國信託銀行帳戶內，並旋遭提領一空，而掩飾、隱 匿不法犯罪所得之去向。案經新竹縣政府警察局橫山分局、 張雯涵訴由雲林縣警察局斗南分局、林昱筠、李唯凡、顏婉 婷、陳旻伶、許哲誠、郭妍蓁訴由新北市政府警察局三峽分 局、邱怡菁訴由高雄市政府警察局三民第二分局、邱僰埜訴 由宜蘭縣政府警察局羅東分局報告臺灣新北地方檢察署(下 稱新北地檢署)檢察官偵查起訴暨移送併辦。
二、證據：
(一)被告於偵查中之供述、本院準備程序時之自白。
(二)中國信託商業銀行股份有限公司111年11月3日中信銀字第00 0000000000000號、112年6月15日中信銀字第1122248392195 87號函暨檢附之被告所申辦之帳號000000000000號帳戶之存 款基本資料、客戶基本資料、存款交易明細、自動化交易LO G資料-財經交易、網銀約定轉出入帳號、網銀/行動銀限額 列印資料、IP位址各1份。
(三)被害人余麗文部分：
1.被害人余麗文於警詢時之指述。
2.内政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、新竹縣政府警察局新 湖分局山崎派出所受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、金融 機構聯防機制通報單各1份(見新北地檢署112年度偵字第325 84號卷《下稱第32584號卷》第11頁、第14頁至第15頁反面)。 3.被害人余麗文所提供之投資廣告頁面擷圖1張、其與暱稱「 【協理】雯雯」、詐欺集團成員及其群組之通訊軟體LINE( 下稱LINE)對話內容擷圖各1份、網路銀行交易明細擷圖1張( 見第32584號卷第27頁至第28頁、第29頁反面)。(四)告訴人張雯涵部分：
1.告訴人張雯涵於警詢時之指述。
2.内政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、臺北市政府警察局文 山第一分局木新派出所陳報單、受理詐騙帳戶通報警示簡便 格式表、受(處)理案件證明單、金融機構聯防機制通報單各 1份(見新北地檢署112年度偵字第10132號卷《下稱第10132號 卷》第13頁、第49頁、第51頁、第69頁至第71頁)。 3.告訴人張雯涵所提供之暱稱「TingyanWu(Gina)」通訊軟體 臉書個人資料擷圖、「【亞洲領域市場趨勢執行長】Hao」 、「【協理】雯雯」、「Gina」之LINE個人介面擷圖、暱稱 「VC智能研討群」群組之LINE頁面擷圖、投資網站頁面擷圖 、網路銀行交易明細擷圖各1張、其與暱稱「【協理】雯雯 」、「Gina」間之LINE對話內容擷圖各1份(見第10132號卷 第21頁至第27頁、第33頁、第37頁至第45頁)。 (五)告訴人林昱筠部分：
1.告訴人林昱筠於警詢時之指述。
2.内政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、桃園市政府警察局龜 山分局大埔派出所受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、受理 各類案件紀錄表、受(處)理案件證明單、金融機構聯防機制 通報單各1份(見新北地檢署112年度偵字第15195號卷《下稱 第15195號卷》第39頁至第41頁、第49頁至第51頁、第57頁) 。
3.告訴人林昱筠所提供之暱稱「Mike黃」LINE頭像、個人介面 各1張、其與暱稱「Mike黃」、詐欺集團成員間之對話內容
擷圖各1份、詐欺網站頁面共2張、網路銀行交易明細擷圖1 張(見第15195號卷第27頁至第31頁、第35頁)。(六)告訴人李唯凡部分：
1.告訴人李唯凡於警詢時之指述。 2.内政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、桃園市政府警察局中 壢分局普仁派出所受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、受理 各類案件紀錄表、受(處)理案件證明單、金融機構聯防機制 通報單各1份(見新北地檢署112年度偵字第33019號卷《下稱 第33019號卷》第29頁至第39頁)。 3.告訴人李唯凡所提供其與暱稱「『人事襄理』品涵」、「『人 事襄理』品涵3.0」、「敏貞」間之LINE對話內容擷圖(含投 資網站頁面擷圖)各1份(見第33019號卷第73頁至第77頁)。
(七)被害人曾品菱部分：
1.被害人曾品菱於警詢時之指述。
2.内政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、臺中市政府警察局霧 峰分局國光派出所受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、受理 各類案件紀錄表、受(處)理案件證明單各1份(見第33019號 卷第81頁至第87頁)。
3.被害人曾品菱提供之網路銀行交易明細、查詢結果、轉帳交 易通知、轉帳對帳單通知頁面共8張、其與暱稱「sandra」 、「Vivi羅怡」、「Doreen」、「y65hhoo」、詐欺集團成 員及群組間之通訊軟體對話內容擷圖各1份(見第33019號卷 第105頁至第116頁、第118頁至第136頁)。(八)告訴人顏婉婷部分：
1.告訴人顏婉婷於警詢時之指述。 2.内政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、嘉義縣警察局中埔分 局番路分駐所受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、受理各類 案件紀錄表、受(處)理案件證明單、金融機構聯防機制通報 單各1份(見第33019號卷第139頁至第145頁、第157頁)。 3.告訴人顏婉婷所提供之郵政自動櫃員機交易明細翻拍照片、 網路銀行交易明細擷圖、郵局存摺封面翻拍照片、暱稱「飛 翔線上客服」之LINE頁面擷圖各1張、其與暱稱「打字專員- amy」、「Linda指導員」、「阿海老師(方案目標)」間之LI NE對話內容擷圖各1份(見第33019卷第161頁至第173頁)。 (九)告訴人陳旻伶部分：
1.告訴人陳旻伶於警詢時之指述。
2.內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、臺中市政府警察局清 水分局清水派出所受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、受理 各類案件紀錄表、受(處)理案件證明單各1份(見第33019號
卷第179頁至第185頁)。
3.告訴人陳旻伶所提供之中國信託銀行黎明分行存摺封面影本 1張、其與暱稱「韋佑」、詐欺集團成員間之通訊軟體對話 內容擷圖各1份、網路銀行臺幣活存明細擷圖1張(見第33019 號卷第213頁至第219頁)。
(十)告訴人許哲誠部分：
1.告訴人許哲誠於警詢時之指述。
2.内政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、桃園市政府警察局平 鎮分局平鎮派出所受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、受理 各類案件紀錄表、受(處)理案件證明單各1份(見第33019號 卷第223頁至第229頁)。
3.告訴人許哲誠所提供之詐欺網站會員資料頁面、訂單明細、 網路銀行交易明細擷圖各1張(見第33019號卷第245頁、第24 8頁)。
(十一)告訴人郭妍蓁部分：
1.告訴人郭妍蓁於警詢時之指述。
2.内政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、新北市政府警察局新 莊分局光華派出所受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、受理 各類案件紀錄表、受(處)理案件證明單各1份(見新北地檢署 112年度偵字第47132號卷《下稱第47132號卷》第27頁至第29 頁、第69頁至第71頁)。
3.告訴人郭妍蓁所提供之暱稱「蔡智然」之LINE、IG個人介面 擷圖各1張、其與暱稱「逢昌助理-范范」、「蔡智然」、詐 欺集團成員間之通訊軟體對話內容擷圖(含網路銀行交易明 細擷圖1張、投資網站頁面擷圖)各1份(見第47132號卷第57 頁至第65頁、第69頁至第71頁)。 (十二)告訴人邱怡菁部分：
1.告訴人邱怡菁於警詢時之指述。
2.告訴人邱怡菁所提供之網路銀行交易明細擷圖2張、其與邱 怡菁與暱稱「Elson」間之LINE對話內容擷圖1份(見112年度 偵字第48944號卷第20頁、第24頁至第29頁)。 (十三)告訴人邱僰埜部分：
1.告訴人邱僰埜於警詢時之指述。
2.内政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、宜蘭縣政府警察局羅 東分局五結分駐所受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、金融 機構聯防機制通報單各1份(見112年度偵字第48972號卷《下 稱第48972號卷》第15頁、第23頁至第24頁)。 3.告訴人邱僰埜所提供之郵局存摺影本1張、交易明細表、其 與詐欺集團成員間之通訊軟體對話內容擷圖各1份(見第4897 2號卷第25頁至第34頁)。
三、論罪：
(一)按刑法上之幫助犯，係對於犯罪與正犯有共同之認識，而以 幫助之意思，對於正犯資以助力，未參與實施犯罪構成要件 之行為者而言。又按行為人提供金融帳戶提款卡及密碼予不 認識之人，非屬洗錢防制法第2條所稱之洗錢行為，不成立 同法第14條第1項一般洗錢罪之正犯；但如行為人主觀上認 識該帳戶可能作為收受及提領特定犯罪所得使用，他人提領 後即產生遮斷資金流動軌跡以逃避國家追訴、處罰之效果， 仍基於幫助之犯意而提供，應論以幫助犯同法第14條第1項 之一般洗錢罪(最高法院108年度台上大字第3101號刑事裁定 意旨參照)。查被告將中國信託銀行帳戶之存摺、提款卡(含 密碼)、網路銀行帳號及密碼交由他人使用，被告客觀上已 喪失對上開帳戶資金進出之控制權，且被告主觀上可預見上 開帳戶可能作為詐欺集團收受及提領特定犯罪所得使用，他 人提領後即產生遮斷資金流動軌跡。然過程中並無證據證明 被告有直接參與詐欺取財及洗錢之構成要件行為，亦無事證 足認被告與實行詐欺取財及洗錢之詐欺集團成員間有犯意聯 絡，故被告交付上開銀行帳戶資料之行為，僅足認定係詐欺 取財及一般洗錢罪構成要件以外之幫助行為。是核被告所為 ，係犯刑法第30條第1項、第339條第1項之幫助詐欺取財罪 ，及刑法第30條第1項、洗錢防制法第14條第1項之幫助洗錢 罪。
(二)被告提供上開銀行帳戶之幫助行為，同時觸犯幫助詐欺取財 罪及幫助洗錢罪2罪名，為想像競合犯，應依刑法第55條之 規定，從一重論以幫助洗錢罪。
(三)被告對正犯資以助力而實施犯罪構成要件以外之行為，為幫 助犯，依刑法第30條第2項之規定，按正犯之刑減輕之。另 按行為後法律有變更者，適用行為時之法律。但行為後之法 律有利於行為人者，適用最有利於行為人之法律，刑法第2 條第1項定有明文。查本案被告行為後，洗錢防制法第16條 第2項業於112年6月14日修正公布，並於同年月00日生效施 行。修正前該條項規定：「犯前2條(含同法第14條)之罪， 在偵查或審判中自白者，減輕其刑」，修正後則規定：「犯 前4條(含同法第14條)之罪，在偵查及歷次審判中均自白者 ，減輕其刑」，經比較新舊法，修正後之規定並未對被告較 為有利，則依刑法第2條第1項前段規定，本案應適用被告行 為時之法律即修正前之規定。被告於本院審判中已就洗錢之 犯行為自白，應認合於修正前洗錢防制法第16條第2項規定 ，爰依該規定減輕其刑，並依法遞減輕之。 四、爰審酌被告將上開銀行帳戶資料提供予他人使用，以此方式
幫助他人從事詐欺取財及洗錢之犯行，致使此類犯罪手法層 出不窮，更造成犯罪偵查追訴的困難性，嚴重危害交易秩序 與社會治安，及審酌被告本案行為所造成告訴人及被害人受 財產上損害程度，被告犯後終能坦承犯行，犯後態度尚可， 惟迄未賠償告訴人及被害人之損害，及被告之素行、本件犯 行之動機、手段、及其於本院準備程序時自陳之智識程度、 家庭生活、工作及經濟狀況等一切情狀，爰量處如主文所示 之刑，並諭知罰金易服勞役之折算標準。
五、按被告所犯幫助洗錢罪雖經本院諭知有期徒刑6月以下之刑 度，然該罪名因非「最重本刑為5年以下有期徒刑以下之刑 之罪」，與刑法第41條第1項規定得易科罰金之要件即有不 符，故不諭知易科罰金之折算標準；又本院宣告之主刑既為 6月以下有期徒刑，依刑法第41條第3項之規定，得依同條第 2項折算規定易服社會勞動，是本院自得逕為簡易判決處刑 ，附此敘明。
六、沒收：
本案卷內無積極證據證明被告就本案犯行獲有報酬，無從認 定有何犯罪所得。至被告所提供中國信託銀行帳戶之存摺及 提款卡，已由詐欺集團成員持用，未據扣案，且該等物品可 隨時停用、掛失補辦，不具刑法上之重要性，而無宣告沒收 之必要，爰依刑法第38條之2第2項之規定，均不予宣告沒收 。
七、依刑事訴訟法第449條第2項、第3項，逕以簡易判決處刑如 主文。
八、如不服本判決，得自收受送達之翌日起20日內向本院提出上 訴狀，上訴於本院第二審合議庭(須附繕本)。本案經檢察官鄭宇提起公訴，檢察官楊凱真移送併辦，檢察官陳冠穎到庭執行職務。 中 華 民 國 112 年 11 月 9 日 刑事第九庭 法 官 莊惠真
以上正本證明與原本無異
書記官 許碧如
中 華 民 國 112 年 11 月 9 日附錄本案論罪科刑法條全文：
中華民國刑法第339條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。
附表：
編號 告訴人/被害人 詐騙方法 匯款時間 匯款金額 （新臺幣） 1 余麗文(未提告) 詐欺集團成員於111年8月11日某時起，以臉及通訊軟體LINE(下稱LINE)與余麗文聯絡，佯稱：可至其提供之投資網路投資獲利云云，致余麗文陷於錯誤，而依對方指示匯款。 ①111年9月14日20時5分許 ②111年9月14日20時6分許 ①5萬元 ②5萬元 2 張雯涵 詐欺集團成員於111宾月23日，以LINE向張雯涵佯稱：至其提供之網路投資可速迅獲利云云，致張雯涵陷於錯誤，而依對方指示匯款。 111年9月14日14時51分 10萬元 3 林昱筠 詐欺集團成員以LINE暱稱「Mike黃」向林昱筠佯稱：預存現金即可獲得優惠券云云，致林昱筠陷於錯誤，而依對方指示匯款。 111年9月14日15時36分 5萬元 4 李唯凡 詐欺集團成員以LINE暱稱「敏貞」、「品涵」向李唯凡佯稱：至其提供之網址投資虛擬貨幣可獲利云云，致李唯凡陷於錯誤，而依對方指示匯款。 ①111年9月14日15時52分 ②111年9月14日15時53分 ③111年9月14日16時5分 ④111年9月14日16時25分 ⑤111年9月14日19時13分 ①10萬元 ②10萬元 ③3萬元 ④3萬元 ⑤3萬元 5 曾品菱(未提告) 詐欺集團成員以LINE暱稱「SANDRA」向曾品菱佯稱：至其提供之投資平台投資，可賺取黃金匯率價差云云，致曾品菱陷於錯誤，而依對方指示匯款。 ①111年9月15日1時38分 ②111年9月15日1時38分 ③111年9月15日1時38分 ④111年9月15日1時38分 ⑤111年9月15日1時38分 ①10萬元 ②5萬元 ③5萬元 ④5萬元 ⑤5萬元 6 顏婉婷 詐欺集團成員以LINE暱稱「amy」向顏婉婷佯稱：加入其介紹之群組投資可獲利云云，致顏婉婷陷於錯誤，而依指示匯款。 ①111年9月14日15時50分 ②111年9月14日16時5分 ①3萬元 ②2萬元 7 陳旻伶 詐欺集團成員以LINE暱稱「韋佑」向陳旻伶佯稱：至其提供之網址，依其指示操作即領取回饋金云云，致陳旻伶陷於錯誤，而依對方指示匯款。 111年9月15日1時35分 1萬元 8 許哲誠 詐欺集團成員透過LINE向許哲誠佯稱：至其提供之博弈網站投資可獲取高額報酬云云，致許哲誠陷於錯誤，而依對方指示匯款。 111年9月14日18時4分 45,000元 9 郭妍蓁 詐欺集團成員以LINE暱稱「蔡智然」向郭妍蓁佯稱：可協助伊投資理財云云，致郭妍蓁陷於錯誤，而依對方指示匯款。 111年9月14日15時28分 5萬元 10 邱怡菁 詐欺集團成員以LINE暱稱「Elson」向邱怡菁佯稱：至其提供之網址，依其指示操作即領取回饋金云云，致邱怡菁陷於錯誤，而依對方指示匯款。 111年9月14日19時22分 10萬元 11 邱僰埜 詐欺集團成員以LINE向邱僰埜佯稱：至其提供之平台，投資期貨可獲利云云，致邱邱僰埜陷於錯誤，而依對方指示匯款。 111年9月14日15時32分 3萬元