臺灣新北地方法院刑事簡易判決
112年度金簡字第476號
公 訴 人 臺灣新北地方檢察署檢察官
被 告 邱秀涵
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（111年
度偵緝字第3725、3726號），因被告自白犯罪，經本院合議庭裁
定由受命法官獨任逕以簡易判決處刑，判決如下：
主 文
邱秀涵幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑貳月，併科罰金新臺幣壹萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。
事實及理由
一、邱秀涵依其社會生活通常經驗，應可預見如將金融機構帳戶 資料提供予他人使用，可能因此供不法詐騙份子利用以詐術 使他人將款項匯入該金融機構帳戶後，再予提領運用，藉此 達到隱匿詐欺所得去向之結果，以逃避檢警之追緝，竟基於 縱使他人以其金融機構帳戶實施詐欺取財，以及掩飾、隱匿 犯罪所得財物等犯罪目的使用，亦不違背其本意之幫助詐欺 取財及幫助洗錢之不確定故意，於民國110年11月16日前某 日，將其所申辦中華郵政股份有限公司帳號00000000000000 號帳戶（下稱郵局帳戶）之存摺、提款卡、密碼及網銀密碼 ，交予真實姓名年籍不詳之「吳家文」供匯款使用。嗣該人 所屬詐欺集團成員，於如附表所示之時間，以如附表所示之 詐騙方式，向附表所示之告訴人施以詐術，致其等均陷於錯 誤，分別於附表所示之時間，將如附表所示之款項，匯入附 表所示帳戶內，並旋經詐欺集團成員提領或轉匯至其他帳戶 ，進而掩飾、隱匿前述詐欺犯罪所得之來源、去向及所在。嗣 因附表所示之告訴人相繼發現遭騙，分別報警處理，始循線 查悉上情。
二、證據：
㈠被告邱秀涵於警詢、偵訊時之供述及本院準備程序時之自白 。
㈡附表「證據資料」欄所示之證據。
㈢被告之中華郵政股份有限公司帳號00000000000000號帳戶之 開戶資料、客戶歷史交易清單。
三、論罪科刑：
㈠核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第14條
第1項之幫助洗錢罪，及刑法第30條第1項前段、第339條第1 項之幫助詐欺取財罪。
㈡被告以一提供郵局帳戶之行為，幫助詐欺集團成員分別向附 表所示之告訴人為詐欺及洗錢行為，為想像競合犯，應依刑 法第55條規定，從一重以幫助洗錢罪處斷。 ㈢刑之加重、減輕事由說明：
⒈被告雖前因施用毒品案件，分別經本院以107年度簡字第7863 號、108年度簡字第799號、108年度簡字第1266號判決各判 處有期徒刑3月、4月、5月確定，嗣經裁定定應執行刑為有 期徒刑10月，於109年2月26日縮刑期滿執行完畢，有臺灣高 等法院被告前案紀錄表附卷可憑，惟檢察官就被告構成累犯 之事實及應加重其刑事項，未具體指出證明之方法，本院依 最高法院刑事大法庭110年度台上大字第5660號裁定意旨， 本案不得認被告構成累犯，但本院仍以前開前科紀錄表之記 載作為刑法第57條第5款之審酌事項。
⒉被告以幫助他人犯罪之意思而參與犯罪構成要件以外之行為 ，為幫助犯，爰依刑法第30條第2項之規定，按正犯之刑減 輕其刑。
⒊被告行為後，洗錢防制法第16條第2項業於112年6月14日修正 公布，自同年0月00日生效施行。修正前洗錢防制法第16條 第2項規定：「犯前二條之罪，在偵查或審判中自白者，減 輕其刑。」修正後規定為：「犯前四條之罪，在偵查及歷次 審判中均自白者，減輕其刑。」就被告於偵查中及審理中之 自白，即影響被告得否減輕其刑之認定，修正前之規定並不 以被告於歷次審判中均自白為必要，修正後則需偵查及「歷 次」審判中均自白始得減輕其刑，是修正後之規定對被告較 不利，依刑法第2條第1項前段規定，應適用行為時即修正前 洗錢防制法第16條第2項之規定。是被告於本院準備程序中 就幫助洗錢犯行自白不諱，應依修正前洗錢防制法第16條第 2項規定減輕其刑，並與前揭減刑事由依刑法第70條規定遞 減之。
㈣爰以行為人之責任為基礎，審酌被告提供帳戶予他人使用， 以此方式幫助他人從事詐欺取財及洗錢之犯行，致使此類犯 罪手法層出不窮，造成犯罪偵查追訴的困難性，危害交易秩 序與社會治安，亦造成附表所示之告訴人受有如附表所示金 額之損害，所為應予非難，惟念其犯後時坦承犯行，尚有悔 意，兼衡被告之犯罪動機、目的、手段、高職肄業之智識程 度（見被告之個人戶籍資料查詢結果），及迄今尚未與附表 所示之告訴人達成和解等一切情狀，量處如主文所示之刑， 併諭知罰金易服勞役之折算標準。
四、沒收：
被告固將上開郵局帳戶資料提供他人遂行詐欺及洗錢犯行， 惟被告否認取得報酬，卷內復無證據證明被告就此獲有報酬 ，自無從遽認被告有何實際獲取之犯罪所得，爰不予宣告沒 收、追徵犯罪所得。
五、依刑事訴訟法第449條第2項、第3項，洗錢防制法第14條第1 項、修正前第16條第2項，刑法第11條、第30條第1項前段、 第2項、第339條第1項、第55條、第42條第3項前段，刑法施 行法第1條之1第1項，逕以簡易判決處刑如主文。六、如不服本判決，得自收受送達之日起20日內，具狀向本院提 出上訴狀，上訴於本院第二審合議庭（須附繕本）。中 華 民 國 112 年 11 月 15 日 刑事第十五庭 法 官 黃湘瑩
上列正本證明與原本無異。
如不服本判決，應於送達後20日內，向本院提出上訴狀，上訴於本院第二審合議庭 (應附繕本) 。
書記官 廖宮仕
中 華 民 國 112 年 11 月 15 日
附錄本案論罪科刑法條全文：
洗錢防制法第2條
本法所稱洗錢，指下列行為：
一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴 ，而移轉或變更特定犯罪所得。
二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有 權、處分權或其他權益者。
三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。
中華民國刑法第339條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
附表：
編號 告訴人 詐騙方式 匯款時間 匯款金額 (新臺幣) 匯入帳戶 證據資料 1 郭月巧 於110年11月16日19、20時許，詐騙集團成員致電予郭月巧，假冒其堂弟，經郭月巧加入通訊軟體LINE後，該人即向郭月巧佯稱：因欠錢需要借款周轉云云。 110年11月18日13時40分許 7萬元 郵局帳戶 ⒈證人即告訴人郭月巧於警詢時之證述(111年度偵字第19145號卷第7至9頁)。 ⒉告訴人郭月巧之郵政匯款申請書、通訊軟體LINE對話紀錄截圖(同上卷第17、21至22頁)。 2 許哲維 於110年11月16日，詐騙集團成員致電予許哲維，假冒其姪子，經許哲維加入通訊軟體LINE後，該人即向許哲維佯稱：因公司客戶支票無法兌現，要現金匯款給客戶，需借款匯給客戶云云。 110年11月18日14時43分許 10萬元 郵局帳戶 ⒈證人即告訴人許哲維於警詢時之證述（111年度偵字第29270號卷第9至13頁)。 ⒉告訴人許哲雄之郵政匯款申請書（同上卷第21頁）。