臺灣基隆地方法院刑事簡易判決
112年度基金簡字第151號
公 訴 人 臺灣基隆地方檢察署檢察官
被 告 陳威宇
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（112年
度偵緝字第267至269號、112年度偵字第2639、2741、3723號）
，而被告已自白犯罪，本院認宜適用簡易程序，裁定逕以簡易判
決處刑，爰判決如下：
主 文
陳威宇幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑參月，併科罰金新臺幣參萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。
事實及理由
一、本件犯罪事實及證據，除以下更正及補充外，其餘均引用起 訴書之記載，如附件。
㈠起訴書證據清單編號4，證據名稱欄第4行所載之「匯款單告1 份」，應更正為「匯款單1份」。
㈡起訴書證據清單編號13，證據名稱欄第2至4行所載之「告訴 人提供之LINE通訊軟體對話紀錄56份」，應更正為「告訴人 提供之LINE通訊軟體對話紀錄1份」（偵字第3723號卷第51 至61頁）。
㈢起訴書附表應更正為如本判決附表所示。
㈣證據補充：被告陳威宇於準備程序中之自白（本院卷第237頁 ）。
二、論罪科刑
㈠洗錢防制法第15條之2增訂規定於112年6月14日公布施行，並 於同年月00日生效，惟該條文之構成要件與刑法詐欺取財罪 、洗錢防制法第14條洗錢罪之構成要件顯然不同，且其性質 非特別規定，亦無優先適用關係，自非刑法第2條第1項所稱 行為後法律有變更之情形；且本次修法並未變動刑法詐欺取 財罪、洗錢防制法第14條洗錢罪之構成要件，當無刑罰廢止 情形，從而，本案關於適用洗錢防制法第14條洗錢罪部分， 即無庸為新舊法比較，先予敘明。按行為後法律有變更者， 適用行為時之法律。但行為後之法律有利於行為人者，適用 最有利於行為人之法律，刑法第2條第1項定有明文。被告行 為後，洗錢防制法第16條第2項規定業於民國112年6月14日 修正公布，於同年月00日生效施行。修正前條文原規定「犯
前2條之罪，在偵查或審判中自白者，減輕其刑」；修正後 則規定「犯前4條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，減 輕其刑」。修正後之規定已限縮自白減輕其刑之適用範圍， 限於偵查「及歷次」審判中均自白犯罪，始得依該條規定減 輕其刑，新法規定未較有利於行為人，依刑法第2條第1項前 段規定，本案關於得否因自白而減輕其刑部分，自應適用被 告行為時之法律，即修正前洗錢防制法第16第2項之規定。 ㈡被告將其申辦之本案帳戶資料提供予他人使用，容任他人以 之作為詐欺取財及洗錢之犯罪工具，係基於幫助他人詐欺取 財及幫助洗錢之不確定故意，且所為提供帳戶之行為，係屬 詐欺取財罪及洗錢罪構成要件以外之行為。是核被告所為， 係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之幫助詐欺取財 罪，及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第14條第1項之幫 助洗錢罪。被告係屬幫助犯，應依刑法第30條第2項規定， 就被告所犯各罪，均減輕其刑。
㈢被告係以提供金融帳戶之一個幫助行為，使詐騙集團得用以 詐騙本案告訴人及被害人共12人詐欺取財及利用被告提供之 帳戶隱匿、掩飾犯罪所得，且同時觸犯幫助詐欺取財罪與幫 助洗錢罪，被告以一行為犯數罪名，而屬想像競合犯，應依 刑法第55條規定從一重以幫助洗錢罪處斷。
㈣按依修正前洗錢防制法第16第2項之規定：「犯前2條之罪， 在偵查或審判中均自白者，減輕其刑。」，而想像競合犯為 侵害數法益之犯罪，各罪有加重或減免其刑之事由，均應說 明論列，並於量刑時併衡酌輕罪之加重或減免其刑之量刑事 由，評價始為充足（最高法院108年度台上字第4405、4408 號判決意旨參照）。被告於本院準備程序中已自白所犯之幫 助洗錢犯行（見本院金訴字卷第237頁），依修正前洗錢防 制法第16條第2項規定，就被告所犯幫助洗錢罪部分減輕其 刑，並依法遞減之。就被告所犯輕罪之減輕其刑事由部分， 依上開說明，由本院於後述量刑事由一併衡酌之，先予敘明 。
㈤爰審酌被告提供金融帳戶予他人作為詐欺取財及洗錢之工具 ，造成犯罪偵查困難，亦使被害人求償無門，嚴重危害交易 秩序、社會治安，所為應予非難；並考量被告並未賠償告訴 人及被害人，或與之成立調解，被告於本院準備程序中坦承 犯行等犯後態度，另其所犯幫助詐欺取財罪部分，有應依刑 法第30條第2項規定減輕其刑之事由；兼衡酌被告交付帳戶 之數目、告訴人及被害人等所蒙受財產損害狀況，及被告於 警詢時自述高中肄業之智識程度、業工、家庭經濟狀況勉持 等一切情狀（偵緝字第267號卷第45頁），量處如主文所示
之刑，並就罰金刑部分諭知易服勞役之折算標準。三、被告於偵查中及本院準備程序時自承：我雖然以每週新臺幣 10萬元之代價出租本案帳號與「古錐ㄟ（台語）」，但他沒 有依約匯款給我等語（偵緝字第267號第22頁、本院卷第240 至241頁），且卷內復無積極證據證明被告因提供本案帳戶 而取得報酬，檢察官亦未舉證證明被告獲有犯罪所得，本案 即無證據足認被告獲得犯罪所得，即無庸諭知犯罪所得沒收 或追徵。被告提供予詐欺集團使用之提款卡，雖未據扣案， 惟該提款卡之客觀經濟價值低微，且前開帳戶已遭列為警示 帳戶，詐欺集團成員已不得利用前開帳戶作為詐欺取財及洗 錢之工具，該提款卡顯然不具刑法上之重要性，爰依刑法第 38條之2第2項規定，不予宣告沒收或追徵，併予敘明。四、依刑事訴訟法第449條第2項、第454條第2項，逕以簡易判決 處刑如主文。
五、如不服本判決，得自收受送達之日起20日內，向本院提出上 訴書狀，上訴於本院合議庭。
中 華 民 國 112 年 11 月 1 日 基隆簡易庭 法 官 簡志龍
附表：
編號 被害人 /告訴人 詐騙時間 詐騙方法 匯款時間 匯款金額 （新臺幣） 1 被害人凃啟民 111年7月5日某時許 詐騙集團成員暱稱「周曉靜」之人佯稱：可加入匯豐投信平台投資股票可獲利等語，致被害人陷於錯誤，而匯款至被告本案帳戶內。 111年7月6日10時4分許 80,000元 111年7月8日10時32分許 100,000元 2 告訴人黃幸芝 000年0月間某日時 詐騙集團成員暱稱「林悅安」（起訴書誤載為：「林悅」，見偵卷2第23頁）之人佯稱：可加入匯豐投信平台投資股票可獲利等語，致被害人陷於錯誤，而匯款至被告本案帳戶內。 111年7月6日9時50分許 50,000元 3 告訴人徐月平 000年0月間某日時 詐騙集團成員暱稱「周慧嫺」之人佯稱：可加入匯豐投信平台投資股票可獲利等語，致被害人陷於錯誤，而匯款至被告本案帳戶內。 111年7月7日11時9分許 60,000元 4 告訴人陳謙珍 000年0月間某日時 詐騙集團成員暱稱「周莉芳」之人佯稱：可加入匯豐投信平台投資股票可獲利等語，致被害人陷於錯誤，而匯款至被告本案帳戶內。 111年7月6日14時10分許 300,000元 5 被害人吳煌堯 000年0月間某日 詐騙集團成員暱稱「周慧嫺」之人佯稱：可加入匯豐投信平台投資股票可獲利等語，致被害人陷於錯誤，而匯款至被告本案帳戶內。 111年7月4日9時13分許 3,000,000元 6 被害人鄭紹塘 111年5月31日某時許 詐騙集團成員以Line通訊軟體，向被害人鄭紹塘佯稱：投資股票並保證獲利，穩賺不賠等語，致被害人陷於錯誤，而匯款至被告本案帳戶內。 111年7月7日12時29分許 100,000元 7 告訴人譙楷萱 111年6月28日某時許 詐騙集團成員暱稱「周琬琴」之人佯稱：可加入匯豐投信平台投資股票可獲利等語，致被害人陷於錯誤，而匯款至被告本案帳戶內。 111年7月7日13時6分許 50,000元 8 告訴人陳譽嚴 111年6月1日某時許 詐騙集團成員暱稱「周曉靜」之人佯稱：可加入匯豐投信平台投資股票可獲利等語，致被害人陷於錯誤，而匯款至被告本案帳戶內。 111年7月8日11時14分許 250,000元 9 告訴人李三明 111年6月27日某時許 詐騙集團成員暱稱「周莉芳」之人佯稱：可加入匯豐投信平台投資股票可獲利等語，致被害人陷於錯誤，而匯款至被告本案帳戶內。 111年7月8日9時9分許 50,000元 10 告訴人廖健智 111年5月11日某時許 詐騙集團成員暱稱「陳語安」之人佯稱：可加入匯豐投信平台投資股票可獲利等語，致被害人陷於錯誤，而匯款至被告本案帳戶內。 111年7月8日9時11分許 500,000元 11 告訴人吳佩娟 111年6月底某日時 詐騙集團成員暱稱「語安chen」之人佯稱：可加入匯豐投信平台投資股票可獲利等語，致被害人陷於錯誤，而匯款至被告本案帳戶內。 111年7月8日9時59分許 50,000元 111年7月8日10時2分許 40,000元 12 告訴人程武雄 000年0月間某日時 詐騙集團成員暱稱「周琬琴」之人佯稱：可加入匯豐投信平台投資股票可獲利等語，致被害人陷於錯誤，而匯款至被告本案帳戶內。 111年7月7日13時10分許 50,000元
以上正本證明與原本無異。
如不服本判決，應於判決送達後20日內，向本院提出上訴書狀，敘述上訴理由，上訴於本院合議庭，並按他造當事人之人數附具繕本。
中 華 民 國 112 年 11 月 1 日 書記官 黃瓊秋
附錄論罪法條：
洗錢防制法第2條
本法所稱洗錢，指下列行為：
一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴 ，而移轉或變更特定犯罪所得。
二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有 權、處分權或其他權益者。
三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處七年以下有期徒刑，併科新臺幣五百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。
中華民國刑法第339條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處五年以下有期徒刑、拘役或科或併科五十萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
附件：
臺灣基隆地方檢察署檢察官起訴書
112年度偵緝字第267號
112年度偵緝字第268號
112年度偵緝字第269號
112年度偵字第2639號
112年度偵字第2741號
112年度偵字第3723號
被 告 陳威宇 男 21歲（民國00年00月0日生） 住○○市○○區○○路00巷00號 居臺中市○○區○○街000號 國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告因詐欺等案件，已經偵查終結，認應提起公訴，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下：
犯 罪 事 實
一、陳威宇明知依一般社會生活之通常經驗，本可預見將金融機 構帳戶提供不相識之人使用，可能幫助犯罪集團作為不法收 取他人款項之用，並協助詐欺集團成員隱匿其等犯罪所得， 竟仍不違其本意，基於幫助詐欺及洗錢之不確定故意，於民 國111年6、7月間某日，在宜蘭縣羅東鎮某統一超商店內（ 正確地址不詳），將其申辦之中國信託商業銀行彰化分行帳 號000-000000000000號帳戶（下稱本案帳戶）之提款卡、密 碼，以每週新臺幣（下同）10萬元之代價出租某自稱「古錐 ㄟ（台語）」之詐騙集團成員使用。嗣該詐騙集團成員取得 本案帳戶後，即共同意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財 及洗錢之犯意聯絡，於附表所示之時間，以附表所示之方法 ，施用詐術，致如附表所示凃啟民等人陷於錯誤，而匯入如 附表所示之金額至本案帳戶。
二、案經黃幸芝、徐月平、陳謙珍、譙楷萱、陳譽嚴、李三明、 廖健智、吳佩娟、程武雄分別訴請基隆市警察局第四分局、 高雄市政府警察局小港分局、高雄市政府警察局林園分局報
告偵辦。
證據並所犯法條
一、證據清單及待證事實：
編號 證據名稱 待證事實 1 被告陳威宇於偵查中之供述 被告坦承因出車禍急需用錢，而於上開時、地，將本案帳戶之提款卡、密碼，以每週10萬元之代價出租某自稱「古錐ㄟ（台語）」之使用之事實。 2 證人即被害人凃啟民於警詢時之指述、被害人提供之匯款單1份及LINE通訊軟體對話紀錄17張 證明附表編號1被害人受騙匯款至本案帳戶之經過。 3 證人即告訴人黃幸芝於警詢時之指述 證明附表編號2告訴人受騙匯款至本案帳戶之經過。 4 證人即告訴人徐月平於警詢時之指述、告訴人提供之高雄草衙郵局存簿封面、匯款單告1份及LINE通訊軟體對話紀錄3張 證明附表編號3告訴人受騙匯款至本案帳戶之經過。 5 證人即告訴人陳謙珍於警詢時之指述、告訴人提供之匯款單1份及LINE通訊軟體對話紀錄12張 證明附表編號4告訴人受騙匯款至本案帳戶之經過。 6 證人即被害人吳煌堯於警詢時之指述、被害人提供之匯款單1份及LINE通訊軟體對話紀錄14張 證明附表編號5告訴人受騙匯款至本案帳戶之經過。 7 證人即被害人鄭紹塘於警詢時之指述、被害人提供之匯款單1份及LINE通訊軟體對話紀錄7張 證明附表編號6告訴人受騙匯款至本案帳戶之經過。 8 證人即告訴人譙楷萱於警詢時之指述、告訴人提供之網路轉帳結果截圖1份及LINE通訊軟體對話紀錄11張 證明附表編號7告訴人受騙匯款至本案帳戶之經過。 9 證人即告訴人陳譽嚴於警詢時之指述、告訴人提供之聯邦商業銀行雙和分行存簿封面、交易明細及匯款單各1份 證明附表編號8告訴人受騙匯款至本案帳戶之經過。 10 證人即告訴人李三明於警詢時之指述、告訴人提供之網路轉帳結果截圖1份及LINE通訊軟體對話紀錄10張 證明附表編號9告訴人受騙匯款至本案帳戶之經過。 11 證人即告訴人廖健智於警詢時之指述、告訴人提供之匯款單1份及LINE通訊軟體對話紀錄16張 證明附表編號10告訴人受騙匯款至本案帳戶之經過。 12 證人即告訴人吳佩娟於警詢時之指述、告訴人提供之中國信商業銀行彰化分行、元大商業銀行臺中分行存簿封面、交易明細各1份 證明附表編號11告訴人受騙匯款至本案帳戶之經過。 13 證人即告訴人程武雄於警詢時之指述、告訴人提供之LINE通訊軟體對話紀錄56份 證明附表編號12告訴人受騙匯款至本案帳戶之經過。 14 本案帳戶開戶資料及交易明細表各1份 證明被害人及告訴人等分別匯款至本案帳戶，旋即遭提領一空之事實。 二、核被告陳威宇所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第 1項之幫助詐欺取財罪嫌，以及為洗錢防制法第2條第2款之 洗錢行為，而涉犯同法第14條第1項之幫助洗錢罪嫌。又被 告係以一行為而觸犯前揭2罪名，為想像競合犯，請依刑法 第55條之規定，從一重之幫助洗錢罪嫌處斷。另綜觀所有卷 內相關事證並無足證明被告確有藉此取得任何不法利得，是 本件既無從證明被告上揭行為有何犯罪所得，自無犯罪所得 應予宣告沒收之問題，附此敘明。
三、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。 此 致
臺灣基隆地方法院
中 華 民 國 112 年 6 月 5 日 檢 察 官 高永棟
本件正本經證明與原本無異
中 華 民 國 112 年 6 月 17 日 書 記 官 李昱霆
附錄本案所犯法條全文
中華民國刑法第30條
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第2條
本法所稱洗錢，指下列行為：
一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴 ，而移轉或變更特定犯罪所得。
二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有 權、處分權或其他權益者。
三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處 7 年以下有期徒刑，併科新
臺幣 5 百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。