臺灣嘉義地方法院刑事簡易判決
112年度金簡字第178號
聲 請 人 臺灣嘉義地方檢察署檢察官
被 告 張文煌
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官聲請以簡易判決處
刑（112年度偵字第12611號、112年度偵字第10669號），本院判
決如下：
主 文
張文煌幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之一般洗錢罪，處有期徒刑貳月，併科罰金新臺幣壹萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。
犯罪事實及理由
一、犯罪事實：張文煌應能預見如將金融帳戶及提款卡與密碼交 給他人，可能遭作為收受、提領特定犯罪所得使用，提領犯 罪所得後會產生遮斷金流以逃避國家追訴、處罰之效果，以 逃避執法人員之查緝、隱匿不法所得，竟仍以縱有人以其所 提供之金融帳戶實施詐欺取財及洗錢犯行，亦不違背其本意 之幫助犯意，因真實姓名、年籍不詳自稱「苗苗」之人透過 臉書(FACEBOOK)即時通及LINE通訊軟體(下稱LINE)向其提出 「農會提款卡新臺幣(下同)6萬元、郵局提款卡8萬元」租用 其金融帳戶之要約，而於民國112年2月20日12時許，至嘉義 市○區○○路0段000號「家樂福嘉義店」，將其所申辦之中華 郵政股份有限公司鹿草郵局(帳號：000-00000000000000號) 、嘉義縣○○鄉○○0○號：000-0000000000000號)之帳戶(下稱 本案郵局、農會帳戶)提款卡置於上址店內置物箱1號櫃之方 式，交付予自稱「苗苗」之詐欺集團成員，再以LINE傳訊告 知對方提款卡密碼，以此方式幫助他人犯罪。該詐欺集團成 員即共同意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財、洗錢之犯 意聯絡，分別於附表各編號所示時間，對許茹芸、劉淑惠施 以如附表各編號所示之詐術，致許茹芸等陷於錯誤，而分別 依指示轉帳如附表各編號所示之金額至張文煌本案郵局帳戶 或農會帳戶內(檢察官聲請簡易判決處刑書附表誤載部分， 均更正如本判決附表)，隨即遭詐欺集團提領一空，而為詐 騙款項去向之隱匿，惟張文煌事後並未獲得出租帳戶之款項 。嗣許茹芸等發覺遭騙，乃報警循線查悉上情。。二、本案證據：
㈠被告張文煌於偵查中之自白。
㈡告訴人許茹芸於警詢中之指訴及其手機通話紀錄、與詐欺集
團成員間LINE對話紀錄、網路銀行交易明細、自動櫃員機交 易明細。
㈢被害人劉淑惠於警詢中之指述及其存摺內頁、帳戶交易明細 、自動櫃員機交易明細。
㈣被告所提出與自稱「苗苗」間臉書即時通對話紀錄、本案郵 局帳戶、農會帳戶存摺封面及內頁(法務部單一窗口165反詐 騙專線-被告報案紀錄查詢結果)。
㈤本案郵局帳戶基本資料及客戶歷史交易清單；本案農會帳戶 基本資料及存摺存款對帳單、內政部警政署反詐騙諮詢專線 紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、金融機構聯防 機制通報單、受理各類案件紀錄表。
三、論罪科刑：
㈠核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、同法第339條第1項 之幫助詐欺取財罪，及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法 第14條第1項之幫助洗錢罪。
㈡被告提供本案郵局、農會帳戶之提款卡、密碼等金融資料等 行為，幫助他人對告訴人許茹芸、被害人劉淑惠遂行詐欺取 財及洗錢犯行，侵害數法益，同時觸犯幫助詐欺取財、幫助 洗錢罪名，依刑法第55條前段規定，應從一重之幫助洗錢罪 處斷。
㈢被告幫助他人犯詐欺取財、洗錢罪，為幫助犯，爰依刑法第3 0條第2項規定，減輕其刑。又洗錢防制法第16條業經總統於 112年6月14日修正公布施行，於同年月00日生效，就自白減 刑之要件，舊法係規定「在偵查或審判中自白者」，而修正 後新法規定「在偵查及歷次審判中均自白者」，始得減刑， 依據新舊法比較結果，舊法較有利於被告。查被告於偵查中 自白洗錢犯行，自依修正前洗錢防制法第16條第2項之規定 減輕其刑，並依法遞減之。
㈣爰以行為人之行為責任為基礎，審酌被告於此詐騙犯案猖獗 ，利用民眾急迫、輕率或經驗不足而陷於錯誤匯入款項後， 以人頭帳戶存提贓款之事迭有所聞之際，仍將本案郵局、農 會帳戶之提款卡、密碼提供他人使用，容任使用遂行犯罪。 雖被告非最終獲取款項利益之人，惟其所為已實際造成告訴 人許茹芸、被害人劉淑惠受有財產上損害，並使國家機關追 查詐騙者或告訴人許茹芸、被害人劉淑惠尋求救濟均更加困 難，降低警方查緝及遭追償不法所得之風險，助長社會上詐 欺取財盛行之歪風；兼衡其犯後終能坦承犯行、因自身經濟 因素無法與告訴人及被害人達成調解、被告之前科素行狀況 、居於幫助犯之地位、上開減刑事由、自陳為取得報酬償還 地下錢莊債務而提供本案郵局、農會帳戶之犯罪動機、目的
等節，暨其自陳高中肄業之教育智識程度，職業為工，勉持 之經濟及家庭生活狀況(中市警太分偵字第1120025086號卷 第1頁調查筆錄受詢問人欄)，具中低收入戶身分(112年度偵 字第10669號卷第24頁)等一切情狀，量處如主文所示之刑， 並就罰金刑部分諭知易服勞役之折算標準。
四、末查，本案並無證據證明被告有取得任何犯罪所得，是被告 既無犯罪所得，自無從宣告沒收，附此說明。至洗錢防制法 第18條第1項固規定「犯第14條之罪，其所移轉、變更、掩 飾、隱匿、收受、取得、持有、使用之財物或財產上利益， 沒收之；犯第15條之罪，其所收受、持有、使用之財物或財 產上利益，亦同。」，惟被告非實際上提款之人，無掩飾隱 匿詐欺贓款之犯行，非洗錢防制法第14條第1項之正犯，自 無上開條文適用，併此敘明。
五、依刑事訴訟法第449條第1項前段、第454條第1項，逕以簡易 判決處刑如主文。
六、如不服本判決，得自收受送達之翌日起20日內向本院提出上 訴狀（須附繕本），上訴於本院第二審合議庭。本案經檢察官姜智仁聲請以簡易判決處刑。
中 華 民 國 112 年 11 月 28 日 嘉義簡易庭法 官 洪舒萍
上列正本證明與原本無異。
如不服本判決，應於判決送達後20日內向本院提出上訴狀（應附繕本）。告訴人或被害人如對於本判決不服者，應具備理由請求檢察官上訴，其上訴期間之計算係以檢察官收受判決正本之日期為準。
中 華 民 國 112 年 11 月 28 日 書記官 陳雪鈴
附錄本判決論罪之法條：
中華民國刑法第30條
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺
幣5百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。附表：
編號 被害人 詐騙過程 轉帳時間/ 方式 轉帳金額 轉入帳戶 備註 1 許茹芸(提告) 詐欺集團成員於112年2月20日16時許，偽以「秀泰影城客戶端」身分，撥打電話並以LINE向告訴人許茹芸謊稱：系統故障無法進行銷單即將扣款，需依指示操作進行銷單云云。 112年2月21日0時6分許/網路轉帳 49,987元 郵局帳戶 112偵10669 112年2月21日0時7分許/網路轉帳 29,963元 郵局帳戶 112年2月21日0時9分許/網路轉帳 49,988元 郵局帳戶 112年2月21日0時31分許/網路轉帳 29,983元 農會帳戶 112年2月21日0時45分許/ATM轉帳 29,985元 農會帳戶 112年2月21日0時49分許/ATM轉帳 20,985元 郵局帳戶 2 劉淑惠 詐欺集團成員於112年2月20日19時許，先後偽以「婕洛妮絲廠商」、「郵局人員」身分撥打電話向告訴人劉淑惠謊稱：之前網路購物扣款錯誤，需依指示操作解除錯誤設定云云。 112年2月21日1時8分許/ATM轉帳 29,988元 農會帳戶 112偵12611