臺灣嘉義地方法院刑事簡易判決
112年度金簡字第145號
公 訴 人 臺灣嘉義地方檢察署檢察官
被 告 蕭祐昇
選任辯護人 陳澤嘉律師
李鳳翔律師
顏嘉威律師
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（111年
度偵字第13025號、112年度偵字第1758號、112年度偵字第1759
號、112年度偵字第4126號、112年度偵字第4429號、112年度偵
字第6337號、112年度偵字第8504號），因被告自白犯罪（原案
號：112年度金訴字第393號），本院逕以簡易判決如下：
主 文
蕭祐昇幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑肆月，併科罰金新臺幣伍仟元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。未扣案犯罪所得新臺幣貳萬元沒收，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。
犯 罪 事 實 及 理 由
一、本案犯罪事實及證據，除起訴書犯罪事實一中及證據並所犯 法條一編號13「彩虹」均更正為「彩虹符號」及補充證據「 被告蕭祐昇於本院審理程序中自白」外，餘均引用檢察官起 訴書犯罪事實一及證據並所犯法條一之記載（詳附件）。二、論罪科刑及沒收：
(一)被告蕭祐昇基於幫助他人犯罪之不確定故意，將本案帳戶之 資料（含存摺及提款卡、網路銀行帳號及密碼）提供他人， 供他人作為詐騙、洗錢之用，並未參與詐欺、洗錢犯行構成 要件之實行。是核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、 第339條第1項之幫助詐欺取財罪及刑法第30條第1項前段、 洗錢防制法第14條第1項之幫助洗錢罪。
(二)本案雖有如附表所示數名告訴人、被害人，且同時觸犯幫助 詐欺取財罪及幫助洗錢罪2罪名，然被告提供帳戶幫助犯罪 之行為僅有1個，應屬一行為觸犯數罪名之想像競合犯，應 依刑法第55條前段規定從一重以幫助洗錢罪處斷。(三)又洗錢防制法第16條業經總統於民國112年6月14日修正公布 施行，於同年月00日生效，就自白減刑之要件，舊法係規定 「在偵查或審判中自白者」，而修正後新法規定「在偵查及 歷次審判中均自白者」，始得減刑，依據新舊法比較結果， 舊法較有利於被告。查被告於本院審理時始自白洗錢犯行，
應依修正前洗錢防制法第16條第2項之規定減輕其刑，又被 告為幫助犯，乃依刑法第30條第2項規定減輕其刑，並遞減 之。
(四)本案無刑法第59條規定之適用：
⒈按刑法第59條之酌量減輕其刑，必須犯罪另有特殊之原因與 環境，在客觀上足以引起一般同情，認為即使予以宣告法定 最低度刑期尤嫌過重者，始有其適用。所謂法定最低度刑， 固包括法定最低本刑，惟遇有其他法定減輕事由者，則係指 適用其他法定減輕事由減輕後之最低度刑而言。倘被告別有 其他法定減輕事由者，應先適用法定減輕事由減輕其刑後， 猶認其犯罪之情狀顯可憫恕，即使科以該減輕後之最低度刑 仍嫌過重者，始得適用刑法第59條酌量減輕其刑（最高法院 110年度台上字第5648號判決意旨參照）。 ⒉查辯護人雖主張：被告於審判中配合司法、坦承認錯，請鈞 院考量被告年輕識淺、初犯、無前科等，素行端正，且被告 所得僅有新臺幣（下同）2萬元，在客觀上尚有情狀可憫恕 之處，請依刑法第59條規定減輕其刑云云，然查，被告將銀 行帳戶資料提供與他人使用，當已預見如將自己銀行帳戶資 料提供他人使用，將可能幫助他人利用該帳戶作為向別人詐 欺取財時，指示被害人匯款及行騙之人提款之工具，依其本 案犯罪之手段與情節觀之，犯行並無特殊之原因與環境，在 客觀上顯不足以引起一般同情，尚難認其有情堪憫恕之處。 況被告本案犯行已依修正前洗錢防制法第16條第2項、刑法 第30條第2項規定遞減其刑，業如前述，是被告經前開減輕 其刑後之刑度，尚無情輕法重之情形，而無刑法第59條規定 之適用，故辯護人前揭主張，自非有據。
(五)量刑審酌：被告幫助他人詐欺、洗錢之犯行擾亂金融秩序， 幫助詐欺、洗錢行為對附表所示各告訴人、被害人產生之損 害非微，惟考量被告僅係提供犯罪助力，並非實際從事詐欺 取財犯行之人，且前無刑事犯罪之前案紀錄，素行尚佳，有 臺灣高等法院被告前案紀錄表附卷可佐，另審酌被告已與告 訴人黃峻彥、李坤守及被害人陳聚寶分別以1萬6,000元、1 萬5,000元、6萬元達成調解，有本院112年9月18日、112年1 0月2日調解筆錄在卷可參（且迄本院判決日被告均有按期給 付，見金簡卷第51頁電話記錄查詢表），雖仍有其餘告訴人 、被害人部分因未於調解期日到庭故未成立調解，仍可認為 被告確實有賠償之意，暨被告於本院審理中自陳之智識程度 、職業、家庭及在學狀況（金訴卷第59、67頁）等一切情狀 ，量處如主文所示之刑，並就罰金部分，諭知易服勞役之折 算標準，應屬適當。
(六)不予緩刑宣告：辯護人雖為被告辯護稱：被告已誠心悔悟， 絕無再犯之虞，且被告前未因故意犯罪受有期徒刑以上宣告 ，僅因法治觀念薄弱，致罹刑典，而本案被告犯後態度誠懇 ，於審判之初即坦承不諱，並配合司法程序，顯對其自身犯 刑深有體悟，請鈞院予以緩刑云云，並提出被告手寫悔過書 一份在卷可佐（金訴卷第71-73頁）。惟查，被告並未與全 部告訴人、被害人等達成和解或對其等有所賠償，前已述及 ，若仍使被告受到緩刑之利益，顯不符合一般社會大眾之法 律情感，故本院難認其所宣告之刑以暫不執行為適當，自不 宜宣告緩刑，併此說明。
(七)沒收部分：按犯罪所得，屬於犯罪行為人者，沒收之。前二 項之沒收，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵 其價額，刑法第38條之1第1項前段、第3項分別定有明文。 被告本案提供本案帳戶之資料，獲得2萬元之報酬，此為被 告所自承（金訴卷第59頁），屬被告之犯罪所得，且未扣案 ，應依刑法第38條之1第1項前段、第3項之規定，予以宣告 沒收，並於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其 價額。
三、依刑事訴訟法第449條第2項、第3項、第450條第1項、第454 條第2項（依判決精簡原則，僅記載程序法條文），逕以簡 易判決處如主文所示之刑。
四、當事人如不服本判決，應自本判決送達後20日內，提起上訴 （應附繕本）。
本案經檢察官江金星提起公訴，檢察官徐鈺婷到庭執行職務。中 華 民 國 112 年 11 月 13 日 嘉義簡易庭 法 官 沈芳伃
上列正本證明與原本無異。
如不服本判決，應於判決送達後20日內向本院提出上訴狀（應附繕本）。告訴人或被害人如對於本判決不服者，應具備理由請求檢察官上訴，其上訴期間之計算係以檢察官收受判決正本之日期為準。
中 華 民 國 112 年 11 月 13 日 書記官 陳怡辰
附錄法條：
《中華民國刑法第30條》
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
《中華民國刑法第339條》
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
《洗錢防制法第14條》
有第二條各款所列洗錢行為者，處七年以下有期徒刑，併科新臺幣五百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。
【附件】：臺灣嘉義地方檢察署檢察官111年度偵字第13025號、112年度偵字第1758、1759、4126、6337、4429、8504號起訴書。
犯罪事實
一、蕭祐昇知悉金融帳戶資料為個人信用之重要表徵，任何人皆 可自行前往金融機構申請，並無特別之窒礙，且可預見將自 己或家人之帳戶資料交付他人使用，常與詐欺等財產犯罪密 切相關，可能幫助掩飾他人詐欺犯罪所得財物，經犯罪集團 利用以作為人頭帳戶，遂行詐欺犯罪，藉此躲避警方追查， 竟仍基於縱幫助掩飾他人詐欺犯罪所得去向，他人持其所有 金融帳戶資料以為詐欺犯罪工具，均無違反其本意之幫助洗 錢及幫助詐欺取財之不確定故意，於民國000年0月00日下午 7時28分許，在位於臺南市○○區○○路0段000號之「統一超商 德航門市」內，以新臺幣（下同）2萬元之代價，將其所申 辦之臺灣銀行帳號000-000000000000號帳戶（下稱臺銀帳戶 ）之存摺、提款卡（含密碼）及網路銀行帳號密碼與個人證 件等資料，交付予真實姓名年籍均不詳暱稱「彩虹」之人使 用，並事先依「彩虹」指示至臺灣銀行，將「彩虹」指定之 帳戶設定為約定轉帳帳號，而容任其所屬之詐騙集團以臺銀 帳戶遂行犯罪。嗣前揭詐欺集團成員取得上開臺銀帳戶資料 後，即共同意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財、洗錢之 犯意聯絡，於附表所示時間，以附表所示之詐術，對附表所 示之葉秀美、黃一舜、張育菁、曾鴻鈞、李坤守、陳聚寶、 黃信雄、劉彩彤、蔡宗惠、黃俊彥、詹金富施詐，致其等均 陷於錯誤，分別於附表所示時間，匯款或轉帳附表所示金額 至臺銀帳戶內，旋遭轉帳一空。嗣經葉秀美、黃一舜、張育 菁、曾鴻鈞、李坤守、陳聚寶、黃信雄、劉彩彤、蔡宗惠、 黃峻彥、詹金富發覺有異，而報警循線查悉上情。
證據並所犯法條
一、證據清單及待證事實：
編號 證據名稱 待證事實 1 被告蕭祐昇於警詢時及偵查中之供述 被告固坦承將上開臺銀帳戶以2萬元之代價出租予「彩虹」之人使用之事實，惟矢口否認有何幫助詐欺、幫助洗錢等犯行，辯稱：是另案被告李國禎的朋友說要申請虛擬貨幣，他說借帳戶可以提供分紅。一開始先2萬元，之後再依照報酬分紅。而且另案被告李國禎也有借過，我才相信云云。 2 告訴人葉秀美於警詢時之指述 告訴人葉秀美遭詐騙而匯款至臺銀帳戶之事實。 受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、陳報單；告訴人葉秀美提出之元大銀行存摺影本及交易明細、匯款申請書影本、受騙對話紀錄截圖 3 告訴人黃一舜於警詢時之指述 告訴人黃一舜遭詐騙而匯款至臺銀帳戶之事實。 內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、受（處）理案件證明單、受理各類案件紀錄表；告訴人黃一舜提出之匯款申請書影本、受騙對話紀錄截圖 4 告訴人張育菁於警詢時之指述 告訴人張育菁遭詐騙而匯款至臺銀帳戶之事實。 受（處）理案件證明單、受理各類案件紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、金融機構聯防機制通報單；告訴人張育菁提出之受騙對話紀錄截圖、網路銀行交易明細 5 告訴人曾鴻鈞於警詢時之指述 告訴人曾鴻鈞遭詐騙而匯款至臺銀帳戶之事實。 受（處）理案件證明單、受理各類案件紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表；告訴人曾鴻鈞提出之受騙對話紀錄截圖、網路銀行交易明細 6 告訴人李坤守於警詢時之指述 告訴人李坤守遭詐騙而匯款至臺銀帳戶之事實。 受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表 7 被害人陳聚寶於警詢時之指述 被害人陳聚寶遭詐騙而匯款至臺銀帳戶之事實。 陳報單、內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、金融機構聯防機制通報單、受（處）理案件證明單、受理各類案件紀錄表；告訴人陳聚寶提出之匯款申請書影本 8 被害人黃信雄於警詢時之指述 被害人黃信雄遭詐騙而匯款至臺銀帳戶之事實。 陳報單、內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、金融機構聯防機制通報單、受（處）理案件證明單、受理各類案件紀錄表；被害人黃信雄提出之匯款回條聯影本、受騙對話紀錄截圖 9 告訴人劉彩彤於警詢時之指述 告訴人劉彩彤遭詐騙而匯款至臺銀帳戶之事實。 陳報單、內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、金融機構聯防機制通報單、受（處）理案件證明單、受理各類案件紀錄表；告訴人劉彩彤提出之匯款回條聯影本、受騙對話紀錄截圖 10 告訴人蔡宗惠於警詢時之指述 告訴人蔡宗惠遭詐騙而匯款至臺銀帳戶之事實。 陳報單、內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、金融機構聯防機制通報單、受（處）理案件證明單、受理各類案件紀錄表；告訴人蔡宗惠提出之匯款申請書影本、受騙對話紀錄截圖 11 告訴人黃峻彥於警詢時之指述 告訴人黃俊彥遭詐騙而匯款至臺銀帳戶之事實。 受（處）理案件證明單、內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、金融機構聯防機制通報單；告訴人黃峻彥提出之網路銀行交易明細、受騙對話紀錄截圖 12 告訴人詹金富於警詢時之指述 告訴人詹金富遭詐騙而匯款至臺銀帳戶之事實。 受（處）理案件證明單、內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表；告訴人詹金富提出之花蓮縣富里鄉農會存摺及內頁影本、匯款回條影本、受騙對話紀錄截圖 13 被告蕭祐昇之臺銀帳戶基本資料、交易明細；被告與「國禎」之LINE對話紀錄截圖及與「彩虹」之微信對話紀錄截圖。 全部犯罪事實。
【附表】（有誤載部分逕予更正）
編號 被害人 詐騙時間 詐騙方式 匯款、轉帳時間 轉帳金額 （新臺幣） 備註 1 葉秀美（提出告訴） 000年0月間某日起 詐欺集團以LINE「蔡雅萱」等暱稱向告訴人葉秀美佯稱：可加入股票投資群組，下載APP開戶投資云云。 111年8月19日9時51分許，以臨櫃匯款 25萬元 111年度偵字第13025號 111年8月23日9時58分許，以臨櫃匯款 30萬元 111年8月24日9時56分許，以臨櫃匯款 25萬元 2 黃一舜（提出告訴） 000年0月0日下午某時起 詐欺集團以投資廣告引誘告訴人黃一舜加入LINE群組，再以暱稱「Baldo」、「劉詩蘊」向告訴人黃一舜佯稱：可加入股票投資群組，下載「隆德投信公司」APP開戶投資云云。 111年8月25日12時55分許，以臨櫃匯款 2萬6,920元 112年度偵字第1758號 3 張育菁（提出告訴） 111年8月16日11時許起 詐欺集團以投資廣告引誘告訴人張育菁加入LINE群組，再以暱稱「景順證券-陳思琪」向告訴人張育菁佯稱：可加入股票投資群組，下載APP開戶投資云云。 111年8月22日14時23分許，以網路銀行轉帳 5萬元 112年度偵字第1759號 111年8月24日9時51分許，以網路銀行轉帳 5萬元 4 曾鴻鈞（提出告訴） 111年8月17日前不詳時起 詐欺集團以投資廣告引誘告訴人曾鴻鈞加入LINE群組，再向告訴人曾鴻鈞佯稱：可加入股票投資群組，下載「景順證券」APP開戶投資云云。 111年8月22日9時43分許，以網路銀行轉帳 10萬元 112年度偵字第1759號 5萬元 5 李坤守（提出告訴） 111年7月25日前不詳時起 詐欺集團以投資廣告引誘告訴人李坤守加入LINE群組，再以暱稱「阿霞（黃阿霞）」、「李知恩」向告訴人李坤守佯稱：可加入虛擬貨幣投資云云。 111年8月25日10時41分許，以網路銀行轉帳 5萬元 112年度偵字第4126號 6 陳聚寶（未提出告訴） 111年8月3日20時39分許前不詳時起 詐欺集團以交友訊息引誘被害人陳聚寶加入LINE群組，再以LINE ID：zas99155向被害人陳聚寶佯稱：可加入虛擬貨幣投資云云。 111年8月25日13時6分許，以臨櫃匯款 29萬元 112年度偵字第6337號 7 黃信雄（未提出告訴） 111年8月16日不詳時起 詐欺集團待被害人黃信雄加入LINE投資群組後，再以暱稱「景順證券-陳思琪」向被害人黃信雄佯稱：可加入股票投資群組，下載APP開戶投資云云。 111年8月22日12時19分許，以臨櫃匯款 5萬7,000元 112年度偵字第4429號 8 劉彩彤（提出告訴） 000年0月間某時起 詐欺集團以投資簡訊引誘告訴人劉彩彤加入LINE投資群組後，再以暱稱「投顧助理-怡琪」向告訴人劉彩彤佯稱：可加入股票投資群組，下載「景順證券」APP開戶投資云云。 111年8月22日10時46分許，以臨櫃匯款 10萬元 112年度偵字第4429號 9 蔡宗惠（提出告訴） 111年8月24日前不詳時起 詐欺集團以LINE加入告訴人蔡宗惠好友後，再以暱稱「財經助理-貝納」向告訴人蔡宗惠佯稱：可加入股票投資群組，下載「景順證券」APP開戶投資云云。 111年8月24日12時許，以臨櫃匯款 20萬元 112年度偵字第4429號 10 黃峻彥（提出告訴） 000年0月間某時起 詐欺集團以投資簡訊引誘告訴人黃峻彥加入LINE暱稱「張雅琪」、「景順證券-柯芯蕾」後，再向告訴人黃峻彥佯稱：可加入股票投資群組，下載APP開戶投資云云。 111年8月19日11時15分許，以網路銀行轉帳 5萬元 112年度偵字第4429號 11 詹金富（提出告訴） 000年0月間某時起 詐欺集團以LINE投資群組引誘告訴人詹金富加入，再以暱稱「李仁澤」、「陳雨薇」等向告訴人詹金富佯稱：可加入股票投資群組，下載「德勝」APP開戶投資云云。 111年8月16日10時28分許，以臨櫃匯款 250萬元 112年度偵字第8504號