臺灣雲林地方法院刑事簡易判決
112年度金簡字第60號
公 訴 人 臺灣雲林地方檢察署檢察官
被 告 馮柄瑞
選任辯護人 蘇書峰律師（法扶律師）
上列被告因違反洗錢防制法案件，經檢察官提起公訴（110年度
偵字第3013號），因被告自白犯罪，本院合議庭認為宜以簡易判
決處刑，爰裁定不經通常訴訟程序（原案號：111年度金訴字108
號），由受命法官獨任逕以簡易判決處刑如下︰
主 文
乙○○共同犯洗錢防制法第十四條第二項、第一項之洗錢未遂罪，處有期徒刑貳月，併科罰金新臺幣伍仟元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。
事實及理由
一、乙○○於民國109年10月初某日，於網路上結識某真實姓名年 籍不詳之人（下稱某甲，無證據證明其為未滿18歲之人，亦 無證據顯示本案除乙○○及某甲外，尚有其餘人參與），某甲 要求其提供金融帳戶資料，嗣後並依指示將匯入款項轉入其 他金融帳戶。乙○○知悉社會上詐欺案件層出不窮，而詐欺集 團為躲避追查，使用人頭帳戶作為詐欺、洗錢工具更時有所 聞，其已預見申辦金融機構帳戶使用乃個人理財行為，無正 當理由徵求他人金融機構帳戶使用者，極易利用該帳戶從事 詐欺犯罪，如再代他人將帳戶內來源不明之款項轉至其他金 融帳戶，即可能掩飾、隱匿詐欺取財犯罪所得之來源、去向 及所在，竟基於縱使他人將其提供之帳戶用以詐欺取財，且 該帳戶內所匯入者即使為受詐欺之款項，若轉匯，將掩飾、 隱匿詐欺取財罪不法犯罪所得來源、去向及所在，亦不違反 其本意之不確定詐欺取財及洗錢之故意，與某甲意圖為自己 不法之所有，共同基於詐欺取財及一般洗錢之犯意聯絡，將 其所申辦之玉山銀行000-0000000000000號帳戶（下稱本案 帳戶）之帳戶資料提供給某甲。嗣某甲於109年10月初某日 ，使用社群網站FACEBOOK暱稱「PETER」之帳號，假藉交友 名義與甲○○結識後，佯稱其係在聯合國工作的醫生，曾在很 危險的地方工作，現因打算來臺灣工作，需要金錢購買機票 等語，致甲○○陷於錯誤，而依指示於附表所示時間，匯款附 表所示金額至本案帳戶內，某甲旋即通知乙○○將款項轉出， 惟馮炳瑞因擔憂遭追究刑事責任，遂出於己意中止洗錢行為 ，而於附表所示時間，提領附表所示款項後，自行保管，並
未將該些款項交給某甲，使得甲○○遭詐欺之款項未生掩飾、 隱匿該犯罪所得之來源、去向及所在之結果而不遂。二、上揭犯罪事實，業據被告乙○○於本院準備程序中坦承不諱（ 見本院金訴卷第69至70頁、第137頁、第139至141頁），核 與證人即告訴人甲○○於警詢中之證述情節大致相符（見偵卷 第21至25頁），並有本案帳戶開戶基本資料、交易明細、告 訴人遭詐欺之對話畫面擷取照片、郵政跨行匯款申請書、告 訴人存摺封面及內頁影本各1份在卷可稽（見偵卷第27至33 、39至47頁），足認被告上開任意性自白與事實相符，堪以 採信。
三、本件起訴書就告訴人遭詐欺款項匯入本案帳戶後，該些款項 之流向如何，僅記載：被告接獲對方通知款項入帳後，再親 自加以悉數提領殆盡等語（見本院金訴卷第12頁），並未記 載被告是否有將該些款項交給某甲。而被告於偵查、本院準 備程序中均稱：當時錢匯進來後，我想說有犯罪情形，我將 錢領出來後都沒有交出去，我自己保管，怕以後會有爭議， 我有錢可以賠給對方等語（見偵卷第103至109頁、第141頁 ），而卷內並無相關事證可認定被告提領告訴人所匯入之款 項後，有將之交給某甲，是依罪疑有利被告原則，應認被告 並未將該些款項交出，而使得本件犯罪所得仍留於本案帳戶 所有人即被告手中，並未生掩飾、隱匿該犯罪所得之來源、 去向及所在之結果，從而，應認本件被告洗錢犯行應止於未 遂。
四、綜上所述，本件事證已臻明確，被告犯行洵堪認定，應依法 論科。
五、論罪科刑
㈠核被告所為，係犯刑法第339條第1項之詐欺取財罪、洗錢防 制法第14條第2項、第1項之一般洗錢未遂罪。起訴意旨雖主 張被告洗錢罪部分，是屬既遂，惟本案被告洗錢犯行僅止於 未遂，業如前述，並經檢察官當庭更正起訴法條為洗錢未遂 罪，亦由本院告知被告此部分罪名（見本院金訴卷第143頁 ），無礙其之防禦權。
㈡被告與某甲，具有犯意聯絡及行為分擔，應依刑法第28條規 定論以共同正犯。又被告是以一行為同時構成前揭2罪，為 想像競合犯，應依刑法第55條規定，從重以洗錢防制法第14 條第2項、第1項之一般洗錢未遂罪處斷。
㈢按行為後法律有變更者，適用行為時之法律，但行為後之法 律有利於行為人者，適用最有利於行為人之法律，刑法第2 條第1項定有明文。所謂行為後法律有變更者，除構成要件 之擴張、限縮或法定刑度之增減外，尚包括累犯加重、自首
減輕暨其他法定加減原因與加減例之變更。查本件被告行為 後，112年6月14日公布之洗錢防制法第16條第2項規定，業 於同年月00日生效施行，修正前之洗錢防制法第16條第2項 原規定：「犯前2條之罪，在偵查或審判中自白者，減輕其 刑」，修正後之條文則為：「犯前4條之罪，在偵查及歷次 審判中均自白者，減輕其刑」，本件被告於偵查中並未自白 ，審理中始坦承犯行，自有為修正前後法律比較之必要，經 比較修正前後之法律，修正後之規定須偵查及歷次審判均自 白始能減刑，其要件較為嚴格，並未較有利於被告，依刑法 第2條第1項前段規定，自應適用被告行為時之修正前洗錢防 制法第16條第2項規定，是被告對於本件洗錢未遂犯行，於 本院審理中自白，應依修正前洗錢防制法第16條第2項規定 ，減輕其刑。
㈣按已著手於犯罪行為之實行，而因己意中止或防止其結果之 發生者，減輕或免除其刑。結果之不發生，非防止行為所致 ，而行為人已盡力為防止行為者，亦同；前項規定，於正犯 或共犯中之一人或數人，因己意防止犯罪結果之發生，或結 果之不發生，非防止行為所致，而行為人已盡力為防止行為 者，亦適用之，刑法第27條定有明文。查本件被告與某甲已 著手於一般洗錢犯行之實行，惟因被告將告訴人匯入款項提 領後，因擔憂有刑事責任，故未將款項交給某甲，而是自行 保管，使得本件犯罪所得未生掩飾、隱匿該犯罪所得之來源 、去向及所在之結果，已如前述，則被告顯是出於己意，防 止洗錢結果之發生，該當於中止未遂，本院審酌被告所為仍 屬對告訴人財產法益及金融秩序造成相當危害，認對被告減 輕其刑為已足，尚無免除其刑之必要，是依刑法第27條第2 項前段、第1項前段規定，減輕其刑。且先依較少之數（修 正前洗錢防制法第16條第2項）減輕之，再遞減輕之。 ㈤爰以行為人之責任為基礎，審酌被告前因詐欺案件，經臺灣 臺北地方法院以108年度訴字第648號判決判處有期徒刑1月2 月，緩刑4年，有其臺灣高等法院被告前案紀錄表1份存卷可 考（見本院金訴卷第5至6頁），素行難謂良好，竟仍隨意將 本案帳戶之資料提供給某甲使用，讓某甲得以用於詐欺告訴 人，對告訴人財產法益造成危害，亦侵害社會經濟秩序及妨 害國家對於犯罪之追訴，實屬不該，參以告訴人遭詐欺之金 額、被告於本案犯行中尚非主導犯罪之核心角色、被告並未 將詐欺所得款項交給某甲等節，並衡以被告已與告訴人成立 和解，並賠償完畢，有本院111年度附民字第384號和解筆錄 、公務電話紀錄單各1份附卷可證（見本院金訴卷第89、131 頁），再考量告訴人表示：被告錢還完了，雖然有拖比較久
，但是我原諒他了，同意法院用比較輕的方式處理，量處有 期徒刑2個月，我也希望被告在臺灣臺北地方法院108年度訴 字第648號案件中的緩刑不要被撤銷，但還是交由之後承審 的法官依法審酌（見本院金訴卷第70、131頁）、檢察官表 示：考量本件情節，以及參酌被告未將款項交出的客觀情形 ，同意量處有期徒刑2月，併科罰金部分，由本院依法審酌 即可（未為求刑協商）、被告及辯護人表示：本件被告因為 經濟因素，所以還款期限才會有所拖延，同意本件量處有期 徒刑2月的刑度等量刑意見（見本院金訴卷第145至146頁） ，又參酌被告坦承犯行之犯後態度，暨其自陳學歷高職畢業 、未婚、現與父母同住、做工，月收入約新臺幣（下同）20 ,000、30,000多元不等、家庭經濟狀況勉持（見本院金訴卷 第144至145頁），並領有身心障礙證明（見本院金訴卷第41 頁）等一切情狀，量處如主文所示之刑，其中有期徒刑部分 ，雖因一般洗錢罪非屬最重本刑為5年以下有期徒刑以下之 刑之罪，依刑法第41條第1項規定，不得易科罰金，然依同 條第3項規定，仍得聲請易服社會勞動；至宣告罰金部分， 考量罰金乃財產刑，重在剝奪受刑人之財產利益，本院所宣 告之罰金額度尚非甚高，是本院認易服勞役之折算標準，以 1,000元折算1日為適當，爰依刑法第42條第3項規定諭知如 主文。
六、沒收部分
㈠按犯洗錢防制法第14條之罪，其所移轉、變更、掩飾、隱匿 、收受、取得、持有、使用之財物或財產上利益，沒收之， 洗錢防制法第18條第1項前段定有明文。又按宣告沒收或追 徵，有過苛之虞、欠缺刑法上之重要性、犯罪所得價值低微 ，或為維持受宣告人生活條件之必要者，得不宣告或酌減之 ，刑法第38條之2第2項有所明文。查本件被告將告訴人匯入 本案帳戶之款項提領後，並未交給某甲，而是自行保管，已 如前述，是應認被告就告訴人匯入之款項即本件洗錢標的， 具有事實上處分權，惟被告已與告訴人成立和解，並賠償完 畢，亦如前述，倘就此部分宣告沒收，有過苛之虞，是依刑 法第38條之2第2項規定，不予宣告沒收。
㈡另被告稱本件並未獲得報酬等語（見本院金訴卷第141頁）， 卷內亦無其餘證據證明被告因本案犯罪獲有其他利益，是本 件無犯罪所得沒收之問題。
七、依刑事訴訟法第449條第2項、第454條第1項，逕以簡易判決 處如主文所示之刑。
八、如不服本判決，得自收受送達之日起20日內，以書狀敘明理 由，向本庭提起上訴（須附繕本）。
本案經檢察官姜智仁提起公訴，檢察官魏偕峯、林柏宇到庭執行職務。
中 華 民 國 112 年 10 月 31 日 刑事第八庭 法 官 黃郁姈
以上正本證明與原本無異。
書記官 林芳宜
中 華 民 國 112 年 10 月 31 日附錄本案論罪科刑法條全文：
洗錢防制法第2條
本法所稱洗錢，指下列行為：
一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴 ，而移轉或變更特定犯罪所得。
二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有 權、處分權或其他權益者。
三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。
洗錢防制法第14條
有第2條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣500萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前2項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。
中華民國刑法第339條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前2項之未遂犯罰之。
附表：
編號 告訴人 匯款時間 告訴人 匯款金額 （新臺幣） 被告提領時間及金額 （新臺幣） 1 109年10月8日 20時25分 30,000元 ①109年10月8日20時48分 4,000元 （不含手續費5元） ②109年10月8日21時22分 20,000元 （不含手續費5元） ③109年10月8日21時23分 13,000元 （不含手續費5元） ④109年10月9日13時27分 25,000元 ⑤109年10月15日21時14分 10,000元 （不含手續費5元） ⑥109年10月15日23時48分 10,000元 （不含手續費5元） ⑦109年10月19日20時9分 7,000元 （不含手續費5元） ⑧106年10月19日20時36分 5,000元 （不含手續費5元） ⑨109年10月23日20時54分 3,000元 （不含手續費5元） ⑩109年10月26日19時56分 6,000元 （不含手續費5元） 註：被告提領過程中，本案帳戶尚有簽帳消費、費用等支出，惟此些支出金額均未超過本案帳戶原先餘額 2 109年10月9日 7時57分 25,000元 3 109年10月12日 9時30分 30,000元 4 109年10月12日 11時39分（起訴書誤載為36分） 11,690元