臺灣花蓮地方法院刑事簡易判決
112年度金簡字第50號
公 訴 人 臺灣花蓮地方檢察署檢察官
被 告 鄭映葒
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（112年
度偵字第5712號），被告於本院準備程序中自白犯罪，經本院合
議庭裁定由受命法官獨任逕以簡易判決處刑（112年度金訴字第1
51號），判決如下：
主 文
鄭映葒共同犯洗錢防制法第十四條第一項之一般洗錢罪，處有期徒刑二月，併科罰金新臺幣一萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣一千元折算一日。
犯罪事實及理由
一、犯罪事實
鄭映葒預見將金融帳戶之帳號提供他人使用，極可能遭他人 自行或轉由不詳人士使用供實行詐欺取財犯罪，作為詐欺被 害人並指示被害人匯入款項之用，再將該犯罪所得提取轉出 ，製造金流斷點，以掩飾犯罪所得真正去向而逃避檢警追緝 ，仍基於容任該結果發生亦不違背其本意之幫助詐欺取財與 幫助洗錢之不確定故意，於民國112年5月28日，將其所有之 中華郵政股份有限公司帳號000-000000*****174號帳戶（詳 細帳號詳卷，下稱本案郵局帳戶）之帳號，以通訊軟體LINE （下稱LINE）傳送予LINE暱稱「Mr Williams」，而供「Mr Williams」或所屬詐騙集團使用，容任他人作為詐騙不特定 人匯款之人頭帳戶，以此方式幫助詐騙集團從事財產犯罪及 掩飾犯罪所得之去向。嗣詐騙集團成員取得鄭映葒所有之本 案郵局帳戶後，即意圖為自己不法所有，基於詐欺取財、洗 錢之犯意聯絡，於112年5月29日以LINE暱稱「Fastline log istics」聯繫高○○，向高○○佯稱：需先繳交稅金及相關費用 ，方可領取包裹等語，致高○○陷於錯誤，而依指示於112年5 月29日11時18分許，匯款新臺幣（下同）10萬7850元至本案 郵局帳戶內後，鄭映葒再依「Mr Williams」之指示，於同 日12時53分許提領前開款項後，旋存入至自己申設之幣託帳 戶所綁定之臺灣銀行帳號004-148*****174號帳戶內（全帳 號詳卷），復於同日13時29分許，在其位於花蓮縣吉安鄉（ 地址詳卷）之住處內，在幣託平台上購入3488.7994個泰達 幣（價值10萬元7850元），並將該等泰達幣轉匯至「Mr Wil liams」指定之虛擬貨幣錢包內，以此方式製造金流斷點，
致無從追查，進而掩飾或隱匿該犯罪所得之去向、所在，而 參與詐欺及一般洗錢之構成要件行為。
二、證據名稱：本案證據除補充「中華郵政股份有限公司112年9 月25日儲字第1121224961號函暨所附被告鄭映葒帳戶資料、 被告於本院準備程序中之自白（見本院卷第39、47頁）」外 ，其餘均引用檢察官起訴書「證據清單及待證事實」欄之記 載（如附件）。
三、論罪及刑之酌科
㈠正犯、從犯之區別，係以其主觀之犯意及客觀之犯行為標準 ，是如行為人雖以幫助他人犯罪之意思而參與犯罪，但其所 參與者，係屬犯罪構成要件之行為，亦仍為正犯。查本案被 告先提供本案郵局帳戶之帳戶資料予不詳之人或所屬詐騙集 團使用，主觀上雖係基於幫助詐欺取財及幫助洗錢之不確定 故意，惟其後所參與之提領款項、換購比特幣並轉匯予他人 之行為，既屬詐欺取財及洗錢之構成要件行為，揆諸前揭說 明，即應論以詐欺取財罪及洗錢罪之共同正犯。 ㈡核被告所為，係犯刑法洗錢防制法第14條第1項之一般洗錢罪 及刑法第339條第1項之詐欺取財罪。
㈢被告以一行為觸犯上開2罪名，為想像競合犯，應依刑法第55 條規定，從一重之一般洗錢罪處斷。
㈣被告行為後，洗錢防制法經總統於112年6月14日公布修正， 並於同年6月16日施行。修正前之洗錢防制法第16條第2項原 規定：「犯前2條之罪，在偵查或審判中自白者，減輕其刑 」，修正後之條文則為：「犯前4條之罪，在偵查及歷次審 判中均自白者，減輕其刑」，修正後之規定須偵查及歷次審 判均自白始能減刑，其要件較為嚴格，經新舊法比較結果， 修正後之規定並未較有利於被告，自應適用修正前之洗錢防 制法第16條第2項規定。查被告於本院準備程序中已自白幫 助一般洗錢犯行（見本院卷第47頁），是就被告所犯洗錢防 制法部分，依修正前洗錢防制法第16條第2項規定減輕其刑 。
㈤爰以行為人責任為基礎，審酌被告已預見交付金融帳戶之帳 號予不詳之成年人或所屬詐騙集團，極可能遭他人使用而供 作詐欺取財或掩飾不法所得去向之人頭帳戶，猶交付本案帳 戶資料供詐騙集團成員使用，並將詐欺贓款換購成虛擬貨幣 以隱匿金流，致告訴人高○○因受騙而受有財產損害及增加渠 尋求救濟之困難，而助長財產犯罪之猖獗，影響社會正常經 濟交易安全，被告所為殊值非難，然衡酌被告犯後坦承犯行 ，犯後態度尚可，兼衡被告犯罪之手段、情節、所生損害及 於本院準備程序中自陳之學歷、工作、婚姻及經濟狀況等一
切情狀（見本院卷第48頁），量處如主文所示之刑，及就併 科罰金部分，依刑法第42條第3項前段規定，諭知如易服勞 役之折算標準，以示刑法規範之有效及妥當，並給予與被告 罪責相符之刑罰。
四、沒收
㈠被告固有將本案郵局帳戶資料提供予詐騙集團遂行詐欺取財 、洗錢之犯行，惟卷內尚乏積極證據證明被告就此獲有報酬 或因此免除債務，難認被告有何實際獲取之犯罪所得，自無 從諭知沒收或追徵其價額。
㈡被告提供本案郵局帳戶之帳號予詐騙集團成員，此部分帳戶 資料固屬犯罪所用之物，然本案郵局帳戶業經結清銷戶，有 前引之中華郵政股份有限公司函文可參，因認無再諭知沒收 、追徵之必要。
㈢洗錢防制法第18條第1項固規定「犯第14條之罪，其所移轉、 變更、掩飾、隱匿、收受、取得、持有、使用之財物或財產 上利益，沒收之；犯第15條之罪，其所收受、持有、使用之 財物或財產上利益，亦同。」，雖被告係實際上提款之人， 然該等贓款業經被告提領、悉數換購成泰達幣，並轉匯予詐 騙集團成員等情，業經被告於偵查中供承明確（見偵卷第24 頁），並有郵政匯款申請書、本案郵局帳戶之交易明細足考 （見警卷第33頁，偵卷第33頁），足認該贓款非屬被告所有 或尚在其實際管領中，是無從依該條規定諭知沒收。五、依刑事訴訟法第449條第2項、第3項、第454條第2項，刑法 第11條，逕以簡易判決處刑如主文。
六、如不服本判決，應於判決送達後20日內，向本院提出上訴狀 （應附繕本），上訴於本院第二審合議庭。
本案經檢察官張立中提起公訴，檢察官陳宗賢到庭執行職務。中 華 民 國 112 年 10 月 26 日 刑事第一庭 法 官 李珮綾
上列正本證明與原本無異。
如對本判決不服，應於送達後20日內，向本院提出上訴狀（應抄附繕本）告訴人或被害人如對於本判決不服者，應具備理由請求檢察官上訴，其上訴期間之計算係以檢察官收受判決正本之日期為準。
中 華 民 國 112 年 10 月 31 日
書記官 戴國安
附件：
臺灣花蓮地方檢察署檢察官起訴書
112年度偵字第5712號
被 告 鄭映葒
上列被告因詐欺等案件，業經偵查終結，認應提起公訴，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下：
犯罪事實
一、鄭映葒可預見任意提供金融帳戶資料予他人使用，將供詐欺 集團從事詐欺犯罪，並隱匿犯罪所得之去向，竟與真實姓名 年籍均不詳之詐欺集團成員共同基於詐欺取財及洗錢之犯意 聯絡，先於民國112年5月20日前不詳日期，將自己中華郵政 股份有限公司帳號000-00000000000000號帳戶（下稱郵局帳 戶），提供予臉書、LINE暱稱「MR WILLIAMS」、真實姓名 、年籍不詳之詐欺集團成員使用。嗣該詐欺集團成員自112 年5月20日起，以臉書帳號「LUCAS CHANG」結識高○○後，向 高○○佯稱：其為中華航空飛行員，要郵寄包裹，但須高○○先 繳交稅金及相關費用，方可領取包裹云云，致高○○陷於錯誤 ，於112年5月29日11時18分許，匯款新臺幣(下同)10萬7850 元至鄭映葒郵局帳戶內，鄭映葒嗣依據「MR WILLIAMS」之 指示，於同日12時53分許，前往花蓮縣吉安鄉仁里郵局提領 現金10萬7850元，前往花蓮縣花蓮市中山路臺灣銀行臨櫃存 款至其臺灣銀行帳戶，復於同日13時29分許，在其花蓮縣○○ 鄉○○村○○○街000號戶籍地內以手機登入幣託平台，將幣託平 台內自己之3488.7994元USDT（泰達幣、折合新臺幣約10萬 元）轉至「MR WILLIAMS」指定之虛擬貨幣錢包，以此方式 隱匿犯罪所得之去向。嗣因高○○匯款後發覺受騙，遂報警處 理，始為警循線查獲。
二、案經高○○訴由高雄市政府警察局仁武分局報告偵辦。 證據並所犯法條
一、證據清單及待證事實：
編號 證據名稱 待證事實 1 被告鄭映葒於偵查中之供述 被告固不否認曾於前開時、地將自己郵局帳戶提供予網友「MR WILLIAMS」，以及代為提款購買虛擬貨幣交付「MR WILLIAMS」之事實，然矢口否認有何詐欺、洗錢故意，辯稱：其於000年0月間，在臉書認識網友「MR WILLIAMS」，112年4月份對方表示有個臺灣女性朋友在買賣比特幣，想要借用伊的比特幣帳戶買賣比特幣，所以該名女性朋友先將10萬7850元匯到伊郵局帳戶後，伊就將款項領出存到自己臺灣銀行帳戶，然後用幣託平台購買等值之泰達幣，轉到對方指定之虛擬帳號，伊沒有得到任何好處，只是單純替網友購買虛擬貨幣，沒有想那麼多云云。 2 證人即告訴人高○○於警詢時之證述、其提供之郵政跨行匯款申請書1紙 告訴人高○○因遭詐騙，匯款至被告郵局帳戶內之事實。 3 被告申辦之郵局帳戶交易明細 告訴人高○○因遭詐騙而匯款至被告帳戶內，旋遭被告提領之事實。 4 被告提供之對話記錄、購買虛擬貨幣記錄 被告依照「MR WILLIAMS」指示，提供郵局帳號，並代為提款後，購買泰達幣交付對方指定錢包之事實。 二、被告雖以前詞置辯，然被告於111年11月4日，甫以類似手法 ，將自己中國信託帳戶提供予真實年籍不詳之外籍網友，並 代為提款購買比特幣，該帳戶遂遭詐欺集團利用於詐欺其他 被害人，經本署以112年度偵字第1106號（下稱前案）為不 起訴處分，此有前案不起訴處分書在卷可憑。故被告於前案 偵查過程中，應當已知不可任意將帳戶出借他人使用，本案 中仍未能記取經驗，再度為此類高風險之行為，購買虛擬貨 幣之手法亦與前案極其相似，堪認被告於本案中提供郵局帳 戶、代為購買虛擬貨幣時，應有詐欺、洗錢之不確定故意。三、核被告所為，係犯刑法第339條第1項之詐欺取財罪嫌及洗錢 防制法第14條第1項之洗錢罪嫌。被告以一行為觸犯上開各 罪嫌，請依刑法第55條前段之規定，從一重處斷。又被告與
真實姓名不詳之詐欺集團成員「MR WILLIAMS」，有犯意聯 絡及行為分擔，請論以共同正犯。
四、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。 此 致
臺灣花蓮地方法院
中 華 民 國 112 年 8 月 29 日 檢 察 官 張立中
附錄本案論罪科刑法條全文：
洗錢防制法第2條
本法所稱洗錢，指下列行為：
一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴 ，而移轉或變更特定犯罪所得。
二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有 權、處分權或其他權益者。三、收受、持有或使用他人之特 定犯罪所得。
洗錢防制法第14條第1項
有第二條各款所列洗錢行為者，處7 年以下有期徒刑，併科新臺幣5 百萬元以下罰金。
中華民國刑法第339條第1項
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處五年以下有期徒刑、拘役或科或併科五十萬元以下罰金。