臺灣臺中地方法院刑事簡易判決
112年度金簡字第611號
公 訴 人 臺灣臺中地方檢察署檢察官
被 告 郭承成
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（111年
度偵字第51062號），暨移送併辦（112年度偵字第8581、12070
號），被告於本院訊問時自白犯罪，經本院合議庭裁定改由受命
法官獨任以簡易判決處刑，判決如下：
主 文
郭承成幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之一般洗錢罪，處有期徒刑肆月，併科罰金新臺幣貳萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。
事實及理由
一、本案犯罪事實及證據，除起訴書犯罪事實一（一）及移送併 辦意旨書犯罪事實一、第6至11行「於民國111年4月14日中 午12時2分許前某時，在不詳處所，以不詳方式，將自己所 有之台中商業銀行帳號000000000000號帳戶(下稱台中商銀 帳戶)之存摺、提款卡(含密碼)、網路銀行代號及密碼等資 料提供予詐騙集團成員，容任該詐欺集團成員使用上開郭承 成台中商銀帳戶以遂行詐欺取財等犯罪。」之記載，均應補 充為「於民國111年3月間某日，前往臺中市○○區○○○○號』轉 運站，將自己所有之台中商業銀行帳號000000000000號帳戶 (下稱台中商銀帳戶)之存摺、提款卡(含密碼)、網路銀行代 號及密碼等資料以包裹寄送予真實姓名不詳、通訊軟體LINE 暱稱『T客服』之詐騙集團成員，並依『T客服』之指示前往銀行 辦理約定轉帳帳號，容任『T客服』及其所屬之詐欺集團成員 使用上開台中商銀帳戶資料以遂行詐欺取財等犯罪。」；證 據部分增列「被告郭承成於本院訊問時之自白」為證據外， 其餘均引用檢察官起訴書及移送併辦意旨書之記載（如附件 ）。
二、論罪科刑：
（一）被告郭承成為本案犯行後，洗錢防制法第16條已於民國11 2年5月19日修正通過，經總統於112年6月14日公布，並於 112年6月16日生效施行，而該法第16條第2項原規定：「 犯前二條之罪，在偵查或審判中自白者，減輕其刑。」修 正後則規定：「犯前四條之罪，在偵查及歷次審判中均自 白者，減輕其刑。」需於偵查及「歷次」審判中均自白犯 罪始得減刑，減刑要件較嚴格，是經新舊法比較結果，應
以修正前之規定較有利於被告。
（二）按金融帳戶乃個人理財工具，依我國現狀，申設金融帳戶 並無任何特殊限制，且可於不同之金融機構申請多數帳戶 使用，是依一般人之社會通念，若見他人不以自己名義申 請帳戶，反而收購或借用別人之金融帳戶以供使用，並要 求提供提款卡及告知密碼，則提供金融帳戶者主觀上如認 識該帳戶可能作為對方收受、提領特定犯罪所得使用，對 方提領後會產生遮斷金流以逃避國家追訴、處罰之效果， 仍基於幫助之犯意，而提供該帳戶之提款卡及密碼，以利 洗錢實行，仍可成立一般洗錢罪之幫助犯（最高法院108 年度台上字第3101號判決意旨參照）。查被告提供本案台 中商銀帳戶之存摺、提款卡(含密碼)、網路銀行帳號、密 碼等資料，並前往銀行辦理約定轉帳，以供詐欺取財與洗 錢犯罪使用，依卷內事證，並無證據證明其有參與詐欺取 財或洗錢之構成要件行為，或有與本案詐欺取財之行騙者 有詐欺、洗錢之犯意聯絡，是被告應係於幫助之意思，參 與詐欺取財、一般洗錢之構成要件以外之行為，為幫助犯 。
（三）故核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1 項之幫助詐欺取財罪，及刑法第30條第1項前段、洗錢防 制法第14條第1項之幫助一般洗錢罪。
（四）被告以一同時交付本案台中商銀帳戶資料之行為，侵害告 訴人郭秀棉、盧桂林、李錦美之財產法益，同時觸犯幫助 詐欺取財罪，及幫助一般洗錢罪，為想像競合犯，應依刑 法第55條前段規定，從一重之幫助一般洗錢罪處斷。（五）被告以幫助之意思，參與構成要件以外之行為，為幫助犯 ，應依刑法第30條第2項之規定，按正犯之刑減輕之；又 被告於本院審理時自白犯行，依修正前洗錢防制法第16條 第2項規定，亦應減輕其刑，並依法遞減之。
（六）臺灣臺中地方檢察署112年度偵字第8581、12070號移送併 辦部分，與起訴而經本院認定之有罪部分，有想像競合犯 之裁判上一罪關係，為起訴效力所及，本院自應併予審理 。
（七）爰審酌被告率爾提供自己申設之台中商銀之金融資料予他 人，造成告訴人郭秀棉、盧桂林、李錦美等人之財產損失 ，破壞社會治安及有礙金融交易秩序，亦助長犯罪歪風， 並增加追緝犯罪之困難，所為應予非難，且迄今尚未與告 訴人郭秀棉、盧桂林、李錦美等人達成和解以彌補犯罪所 生損害，所為應予非難；惟考量被告犯後終能於本院訊問 時坦承犯行，非無悔意，態度尚可，兼衡被告之犯罪動機
與目的、本案犯罪情節、告訴人之損失、前科素行，暨其 於本院訊問中自陳之智識程度、經濟與家庭生活狀況等一 切情狀，量處如主文所示之刑，並就罰金刑部分諭知易服 勞役之折算標準。
三、本案尚無證據證明被告有因提供本案台中商銀帳戶等資料予 年籍不詳之詐騙集團成員，而獲有任何對價或利益，爰不予 宣告沒收犯罪所得。又依卷內事證，尚無從證明被告係實際 上提款之人，或對該等贓款具有實際上處分權限，自無從依 洗錢防制法第18條第1項規定宣告沒收，併予說明。四、依刑事訴訟法第449條第2項、第3項、第454條第2項，洗錢 防制法第14條第1項、第16條第2項（修正前），刑法第2條 第1項前段、第11條前段、第339條第1項、第30條、第55條 前段、第42條第3項前段，刑法施行法第1條之1第1項，逕以 簡易判決處刑如主文。
五、如不服本件判決，得自收受送達之日起20日內，向本院提起 上訴狀（須附繕本），上訴於本院管轄之第二審地方法院合 議庭。
中 華 民 國 112 年 10 月 30 日 刑事第三庭 法 官 路逸涵
以上正本證明與原本無異。
告訴人或被害人如不服判決，應備理由具狀向檢察官請求上訴，上訴期間之計算，以檢察官收受判決正本之日起算。 書記官 黃于娟
中 華 民 國 112 年 10 月 30 日附錄本案論罪科刑法條全文
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處7 年以下有期徒刑，併科新臺幣5 百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。中華民國刑法第339條（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
中華民國刑法第30條（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。