臺灣桃園地方法院刑事判決
112年度金簡上字第16號
上 訴 人 臺灣桃園地方檢察署檢察官
被 告 楊益帆
上列上訴人因被告違反洗錢防制法等案件，不服本院於民國111
年11月16日所為111年度審金簡字第314號第一審刑事簡易判決，
提起上訴暨移送併辦（111年度偵字第43349號、112年度偵字第1
6413號），本院管轄之第二審合議庭判決如下：
主 文
原判決撤銷。
楊益帆幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之一般洗錢罪，處有期徒刑參月，併科罰金新臺幣參萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。
事實及理由
一、本案經合議庭審理結果，認原審簡易判決以被告楊益帆就附 表編號1至10所示犯行，係幫助犯洗錢防制法第14條第1項之 洗錢罪部分，其認事用法尚無不當，爰引用原審簡易判決書 記載有關被告楊益帆之事實、證據及理由（如附件一），並 補充「被告於本院審理程序時之自白」(見本院金簡上字卷 ，第174頁)作為證據，另就判決附表編號11-12部分，引用 檢察官移送本院第二審之併辦意旨書(如附件二)所載之事實 、證據及理由(即111年度偵字第43349號、112年度偵字第16 413號所載)，並補充或更正併案意旨書所載「匯款時間」、 「提款時間」如附表編號11、12號所示。
二、檢察官上訴意旨略以：被告楊益帆將其所申辦之台新國際商 業銀行帳號00000000000000號帳戶之提款卡、提款卡密碼、 網路銀行帳號及密碼提供予詐欺集團之行為，除幫助詐欺集 團成員為如原審判決事實所示之告訴人外，尚有告訴人劉承 武經詐欺集團使用相同金融帳戶而騙取金錢，又被告交付同一 金融帳戶，供詐欺集團詐騙告訴人或被害人所用，係以一行為 侵害數個告訴人或被害人之財產法益，應為想像競合之裁判上 一罪，從而上揭犯罪事實仍為原起訴效力所及，本應一同審 理判決，然於原審中未及併案審理，且因告訴人不同，量刑 之輕重自有所影響，原審判決未及審酌，難認允當，請撤銷 原判決，另為適法裁判等語。
三、撤銷原判決之理由及量刑：
㈠原審經審理結果，認被告犯罪事證明確，予以論罪科刑，固 非無見，惟臺灣桃園地方檢察署111年度偵字第43349號、11
2年度偵字第16413號移送併辦部分，與被告業經起訴及移併 辦部分屬想像競合犯之裁判上一罪關係，為起訴效力所及， 原審未及審酌此部分而併予判決，容有未洽。是檢察官提起 上訴指摘上情，為有理由，原判決既有前揭可議之處，自無 可維持，應由本院管轄之第二審合議撤銷改判。至原審判決 就本件附表編號10(即原審判決附表一編號12號①②③④)有關告 訴人林楠梓於110年10月14日所為2筆匯款共10萬元部分(即 原審判決書附表一編號12號③④部分)，固未遭本件詐欺集團 成功提款或匯出，而遭圈存在案(參111年度偵字第43349號 卷，第55頁金融機構聯防機制通報單所示)，徒就該2筆匯款 以觀屬洗錢未遂，然上揭4筆匯款亦同屬同一告訴人林楠梓 遭詐所匯，且時空密接，本應整體視之，復為被告以同一幫 助行為所犯，是告訴人林楠梓所匯款項仍有部分未遭詐欺集 團提領成功，自仍屬幫助洗錢既遂，委屬當然之理，是原審 判決雖未就判決理由中予以論述，仍無礙原審判決之認事用 法，自屬無害瑕疵，併此敘明。
㈡又被告行為後，洗錢防制法第16條第2項規定已於112年6月14 日修正公布，並自同年月00日生效施行；修正前洗錢防制法 第16條第2項規定「於偵查或審判中自白者」，即可減輕其 刑，修正後則規定「於偵查及歷次審判中均自白者」，始得 減輕其刑，是經新舊法比較結果，應以修正前之規定對被告 較為有利，本件依刑法第2條第1項前段即應適用修正前洗錢 防制法第16條第2項之規定；查被告於原審及本院審理中均 坦承不諱，爰依修正前洗錢防制法第16條第2項之規定減輕 其刑，並與原審判決適用之刑法第30條第2項減輕事由依法 遞減之。
㈢爰以行為人之責任為基礎，審酌被告提供其名下台新銀行帳 戶提款卡及密碼、網銀帳號、密碼予他人作為犯罪之用，不 僅助長詐騙財產犯罪之風氣，且因其提供金融帳戶，致使執 法人員難以追查該詐騙集團成員之真實身分，增加告訴人及 被害人等尋求救濟之困難，並擾亂金融交易往來秩序，危害 社會正常交易安全，所為不當、固值非難，惟念其犯後坦承 犯行，態度尚可，且被告楊益帆與告訴人王婷鈺達成調解， 並當庭給付調解金，復斟衡其犯罪之動機、目的、手段、情 節，及附表所示之告訴人等所受損害金額之多寡，並審酌被 告於警詢中自陳之智識程度、職業狀況、家庭經濟狀況(見1 12年度偵字第16143號卷，第13頁)、及本件屬被告緩刑期間 內所犯等一切情狀，量處如主文所示之刑，並就罰金部分諭 知如易服勞役之折算標準。
四、沒收
㈠按幫助犯因其幫助犯行而實際取得之犯罪所得，固應依刑法 上開規定予以沒收，然如係正犯之犯罪所得，則不能對於幫 助犯宣告沒收，因幫助犯所參與犯罪之情節，既僅對犯罪構 成要件以外之行為加以助力，並無共同犯罪之意思，自不適 用責任共同原則，故對正犯所有因犯罪所得之物，無庸為沒 收之宣告（最高法院86年度台上字第6278號、89年度台上字 第6946號判決同斯旨）。經查，依卷內證據資料，無法證明 被告楊益帆將本案之金融帳戶提供詐騙集團使用時受有報酬 ，亦無其他積極證據足認本件詐騙集團正犯詐得款項後有分 配予被告，是尚不能認被告因詐騙集團所為詐欺取財犯行而 獲有犯罪所得，自無從就其不法所得併予宣告沒收。 ㈡至被告名下台新帳戶提款卡，固係被告用以供本案犯罪所用 之物，然未扣案，且該帳戶已遭列為警示帳戶並遭凍結圈存 ，詐騙集團無從再利用作為詐欺取財工具，諭知沒收及追徵 無助預防犯罪，欠缺刑法上之重要性，且徒增執行上之人力 物力上之勞費，爰不予宣告沒收及追徵，併此敘明。據上論斷，應依刑事訴訟法第455條之1第1項、第3項、第369條第1項前段、第364條、第299條第1項前段，判決如主文。本案經檢察官吳怡倩提起公訴及移送併辦、檢察官陳師敏移送併辦，檢察官賴怡鈴提起上訴後，檢察官葉益發、林姿妤移送併辦，檢察官林奕瑋到庭執行職務。
中 華 民 國 112 年 10 月 19 日 刑事第七庭 審判長法 官 陳佳宏 法 官 方楷烽 法 官 黃弘宇
以上正本證明與原本無異。
不得上訴。
書記官 吳梨碩中 華 民 國 112 年 10 月 19 日附表：
編號 告訴人/被害人 詐騙方式 匯入時間 金額 匯入帳戶 提款/轉出時間 偵查案號 1 告訴人 黃思熒 集團成員於000年00月0日下午5時21分前某時，透過社群網站FACEBOOK、手機通訊軟體LINE向告訴人黃思熒佯稱：須協助測試公司開發之APP，並存款至APP帳戶内云云，致黃思熒陷於錯誤，而依指示匯款。 000年00月00日下午5時48分許 6萬6520元 楊益帆申設之台新國際商業銀行帳號：00000000000000號 000年00月00日下午5時50分許 111年度偵字第10444、15102、18727、19559、20053、20065、20089、21615號 2 告訴人 李雁庭 詐欺集團成員於110年9月16日晚間9時許，透過社群網站FACEBOOK、手機通訊軟體LINE向告訴人李雁庭佯稱：可投資獲利云云，致李雁庭陷於錯誤，而依指示匯款。 110年10月13日晚間8時3分許 5萬元 楊益帆申設之台新國際商業銀行帳號：00000000000000號 110年10月13日晚間8時7分許 111年度偵字第10444、15102、18727、19559、20053、20065、20089、21615號 110年10月13日晚間8時4分許 2萬5000元 110年10月13日晚間8時7分許 2萬5000元 110年10月13日晚間8時29分許 3 被害人 蕭兆智 詐欺集團成員於110年10月13日，以手機通訊軟體LINE向被害人蕭兆智佯稱：可透過博弈網站獲利云云，致蕭兆智陷於錯誤，而依指示匯款。 000年00月00日下午4時24分許 1000元 楊益帆申設之台新國際商業銀行帳號：00000000000000號 000年00月00日下午4時35分許 111年度偵字第23367、23937、26038、27510號 4 告訴人 何佰任 詐欺集團成員於000年00月00日下午3時28分許，以社群軟體Instagram向告訴人何佰任佯稱：註冊會員後即可安排約會云云，復以手機通訊軟體LINE佯稱：告訴人何佰任儲值金額有獲利云云，嗣又向告訴人何信任佯稱：因公司有虧損，告訴人何佰任須匯款云云，致何佰任陷於錯誤，而依指示匯款。 000年00月00日下午5時42分許 3萬元 楊益帆申設之台新國際商業銀行帳號：00000000000000號 000年00月00日下午5時50分許 111年度偵字第23367、23937、26038、27510號 5 告訴人 賴宏昌 詐欺集團成員於110年10月13日，以手機通訊軟體LINE向告訴人賴宏昌佯稱：可投資虛擬貨幣獲利云云，致賴宏昌陷於錯誤，而依指示匯款。 110年10月13日晚間7時14分許 1000元 楊益帆申設之台新國際商業銀行帳號：00000000000000號 110年10月13日晚間7時19分許 111年度偵字第23367、23937、26038、27510號 6 告訴人 王婷鈺 詐欺集團成員於110年10月13日晚間7時39分許前某時，以手機通訊軟體LINE、TELERGAM向告訴人王婷鈺佯稱：須代為操作虚擬貨幣賺取差價云云，復要求告訴人王婷鈺須先匯款傭金，始能領取獲利云云，致王婷鈺陷於錯誤，而依指示匯款。 110年10月13日晚間7時39分許 1萬元 楊益帆申設之台新國際商業銀行帳號：00000000000000號 110年10月13日晚間7時40分許 111年度偵字第23367、23937、26038、27510號 7 告訴人 張祐睿 詐欺集團成員於l00年00月00日下午6時41分許前某時，以社群軟體Instagram向告訴人張祐睿佯稱：可與告訴人張祐睿援交，惟須給付保證金云云，致張祐睿陷於錯誤，而依指示匯款。 110年10月13日中午12時53分許 8萬元 楊益帆申設之台新國際商業銀行帳號：00000000000000號 000年00月00日下午1時12分許 111年度偵字第23367、23937、26038、27510號 8 告訴人 林儷芳 詐欺集團成員於110年10月13日，以手機通訊軟體TELERGAM向告訴人林儷芳佯稱：可透過投資外幣網站獲利云云，致林儷芳陷於錯誤，而依指示匯款。 110年10月13日晚間9時11分許 1萬元 楊益帆申設之台新國際商業銀行帳號：00000000000000號 110年10月13日晚間9時18分許 111年度偵字第23367、23937、26038、27510號 9 告訴人 朱信鎧 詐欺集團成員於110年10月12日晚間7時許，以手機通訊軟體LINE向被害人朱信鎧佯稱：須協助投資下注云云，復稱被害人朱信鎧投資操作有問題須賠償云云，致朱信鎧陷於錯誤，而依指示匯款。 110年10月13日晚間9時15分許 2萬元 楊益帆申設之台新國際商業銀行帳號：00000000000000號 110年10月13日晚間9時18分許 111年度偵字第23367、23937、26038、27510號 10 告訴人 林楠梓 詐欺集團成員於l10年10月13日前某時，以社群網站FACEB00K佯稱有3C接單工作云云，復以手機通訊軟體LINE指示告訴人林楠梓操作工作帳戶，嗣佯稱告訴人林楠梓操作失誤造成虧損，須匯款云云，致林楠梓陷於錯誤，而依指示匯款。 l10年10月13日晚間9時25分許 5萬元 楊益帆申設之台新國際商業銀行帳號：00000000000000號 l10年10月13日晚間9時44分許 111年度偵字第23367、23937、26038、27510號 l10年10月13日晚間9時28分許 5萬元 l00年00月00日下午5時51分許 5萬元 此部分款項業經圈存於該帳戶內，並未遭詐欺集團不詳成員提領或匯出，容此敘明 l00年00月00日下午5時54分許 5萬元 11 告訴人 劉承武 詐欺集團成員於l10年9月2日前某時，以通訊軟體LINE佯稱有投資外匯可獲利，如需提領或儷需要匯款，且須購買程式防止帳戶被發現云云，致劉承武陷於錯誤，而依指示匯款。 110年9月13日晚間7時7分許(併案意旨書原載匯款時間為110年9月13日晚間7時9分許，應予更正) 10萬元 楊益帆申設之台新國際商業銀行帳號：00000000000000號 110年10月13日晚間7時19許(此部分併辦意旨書未載明提款時間應予補充) 111年度偵字第43349號 110年9月13日晚間7時9分許（併案意旨書原載匯款時間為110年9月13日晚間7時許，應予補充） 10萬元 12 告訴人 王杏卉 詐欺集團成員於l10年9月30日，以社交軟體FACEBOOK佯稱依指示投資期貨可獲利云云，致王杏卉陷於錯誤，而依指示匯款。 110年10月13日晚間8時34分許 3萬元 楊益帆申設之台新國際商業銀行帳號：00000000000000號 110年10月13日晚間8時49許(此部分併辦意旨書未載明提款時間應予補充) 112年度偵字第16413號
附錄本案論罪科刑法條全文：刑法第30條第1項、洗錢防制法第14條第1項；刑法第30條第1項、刑法第339條第1項中華民國刑法第30條
（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺
幣5百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。中華民國刑法第30條
（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條之1
（違法由收費設備取得他人之物之處罰）
意圖為自己或第三人不法之所有，以不正方法由收費設備取得他人之物者，處1年以下有期徒刑、拘役或10萬元以下罰金。以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
附件一：
臺灣桃園地方法院刑事簡易判決
111年度審金簡字第314號
公 訴 人 臺灣桃園地方檢察署檢察官
被 告 李俊徹 男（民國00年0月0日生） 身分證統一編號：Z000000000號 住○○市○○區○○路○段000號 楊益帆 男（民國00年0月00日生） 身分證統一編號：Z000000000號 住○○市○○區○○路000巷00弄00號上 一 人
選任辯護人 何政謙律師
上列被告等因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（111年度偵字第10444號、15102號、第18727號、第19559號、第20053號、第20065號、第20089號、第21615號）暨移送併辦（111年度偵字第23367號、第23937號、第26038號、第27510號、第20581號），本院受理後（111年度審金訴字第848號），經被告等自白犯罪，合議庭裁定改以簡易判決處刑，判決如下： 主 文
李俊徹幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之一般洗錢罪，處有期徒刑肆月，併科罰金新臺幣肆萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。
楊益帆幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之一般洗錢罪，處有期徒刑貳月，併科罰金新臺幣貳萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。
事實及理由
一、本件犯罪事實暨證據，除下列補充及更正外，其餘均與臺灣 桃園地方檢察署檢察官起訴書及移送併辦意旨書之記載相同 ，茲引用如附件一、二、三。
（一）附件之附表均更正為本案之附表。
（二）證據部分均增列「被告李俊徹、楊益帆於本院準備程序中 之自白」。
二、論罪科刑
（一）核被告李俊徹、楊益帆所為，係分別犯刑法第30條第1項 前段、第339條第1項之幫助詐欺取財罪及刑法第30條第1 項前段、違反洗錢防制法第2條第2款而犯同法第14條第1 項之幫助一般洗錢罪。被告2人均以一幫助詐欺取財行為 ，使詐騙集團得以利用被告2人本案金融帳戶，分別對告 訴人潘秀貞、黃思熒、蔡鳳儀、李雁庭、張絲瀅、張秉宏 、褚玲娟、施冠宇、林翔翊、林楠梓、何佰任、林儷芳、 王婷鈺、賴宏昌、李維哲、邱寬佳、吳美佐、黃惠禎、林 俊彥、張祐睿、葉虹伶及被害人蕭兆智、朱信鎧、黃偉哲 詐欺取財，為想像競合犯，應依刑法第55條之規定，從一 重以幫助詐欺取財罪處斷。被告2人以一行為犯幫助一般 洗錢罪及幫助詐欺取財罪，應依刑法第55條想像競合犯規 定，均從一重以幫助洗錢罪處斷。
（二）又被告2人幫助他人犯洗錢之罪，則依刑法第30條第2 項 之規定，按正犯之刑減輕之。另因被告2人均於審判中自 白犯罪，依洗錢防制法第16條第2 項規定減輕其刑。復按 有二種以上減輕者，應依刑法第71條第2 項規定，先依較 少之數減輕之，再依刑法第70條規定遞減之。（三）爰以行為人之責任為基礎，審酌被告2人分別將本案金融 帳戶提供予他人，使詐騙集團得以利用，助長詐騙財產犯 罪之風氣，且亦因被告2人之行為，掩飾了犯罪所得之去 向，進而使執法人員難以追查詐騙犯罪人之真實身分，造 成本案告訴人及被害人等受騙，所為實非可取；惟念被告 2人犯後均坦承犯行，且被告楊益帆與告訴人王婷鈺達成 調解，並當庭給付調解金；被告李俊徹與告訴人潘秀珍、 施冠宇達成調解，複衡諸被告2人犯罪之動機、目的、手 段、品行與智識程度、家庭經濟及生活狀況、犯罪所生之 損害、被告李俊徹有多次加重詐欺前科等一切情狀，分別 量處如主文所示之刑，並分別諭知罰金易服勞役之折算標 準（被告2人所犯為最重本刑7 年以下有期徒刑之罪，縱 受6 個月以下有期徒刑之宣告，依法仍不得諭知易科罰金 之折算標準）。
三、末按幫助犯因其幫助犯行而實際取得之犯罪所得，固應依刑
法上開規定予以沒收，然如係正犯之犯罪所得，則不能對於 幫助犯宣告沒收，因幫助犯所參與犯罪之情節，既僅對犯罪 構成要件以外之行為加以助力，並無共同犯罪之意思，自不 適用責任共同原則，故對正犯所有因犯罪所得之物，無庸為 沒收之宣告（最高法院86年度台上字第6278號、89年度台上 字第6946號判決同斯旨）。經查，依卷內證據資料，無法證 明被告2人將本案之金融帳戶提供詐騙集團使用時受有報酬 ，亦無其他積極證據足認本件詐騙集團正犯詐得款項後有分 配予被告2人，是尚不能認被告2人因詐騙集團所為詐欺取財 犯行而獲有犯罪所得，自無從就其不法所得併予宣告沒收。四、依刑事訴訟法第449條第2項、第3項、第454條第2項（本案 採判決精簡原則，僅引述程序法條），逕以簡易判決處刑如 主文。
五、如不服本判決，得於判決送達之翌日起20日內，向本院提出 上訴狀（應附繕本），上訴於本院第二審合議庭。中 華 民 國 111 年 11 月 16 日 刑事審查庭 法 官 高上茹
以上正本證明與原本無異。
告訴人或被害人對於判決如有不服具備理由請求檢察官上訴者，其上訴期間之計算係以檢察官收受判決正本之日期為準。 書記官 涂頴君
中 華 民 國 111 年 11 月 16 日附表
編號 告訴人 詐騙過程 匯入時間 匯入金額 （新臺幣） 匯入帳戶 提領/轉出時間 1 潘秀貞 詐欺集團成員於000年00月0日下午1時54分許，透過社群網站FACEBOOK、手機通訊軟體LINE向告訴人潘秀貞佯稱：可投資獲利云云，致楊秀貞陷於錯誤，而依指示匯款。 110年10月12日13時9分 100,000元 李俊徹所有之中國信託商業銀行帳號000-000000000000號帳戶 110年10月12日13時11分 2 黃思熒 詐欺集團成員於000年00月0日下午5時21分前某時，透過社群網站FACEBOOK、手機通訊軟體LINE向告訴人黃思熒佯稱：須協助測試公司開發之APP，並存款至APP帳戶內云云，致黃思熒陷於錯誤，而依指示匯款。 110年10月12日13時12分 100,000元 李俊徹所有之中國信託商業銀行帳號000-000000000000號帳戶 110年10月12日13時29分 110年10月13日17時48分 66,520元 楊益帆所有之台新國際商業銀行帳號00000000000000號帳戶 110年10月13日17時50分 3 林翔翊 詐欺集團成員於110年10月8日，透過手機通訊軟體LINE向告訴人林翔翊佯稱：可投資獲利云云，致林翔翊陷於錯誤，而依指示匯款。 110年10月12日13時15分 5,000元 李俊徹所有之中國信託商業銀行帳號000-000000000000號帳戶 110年10月12日13時29分 4 張祐睿 詐欺集團成員於000年00月00日下午6時41分許前某時，以社群軟體Instagram向告訴人張祐睿佯稱：可與告訴人張祐睿援交，惟須給付保證金云云，致張祐睿陷於錯誤，而依指示匯款。 110年10月13日12時53分 80,000元 楊益帆所有之台新國際商業銀行帳號00000000000000號帳戶 110年10月13日13時12分 5 蕭兆智 詐欺集團成員於110年10月13日，以手機通訊軟體LINE向被害人蕭兆智佯稱：可透過博弈網站獲利云云，致蕭兆智陷於錯誤，而依指示匯款。 110年10月13日16時24分 1,000元 楊益帆所有之台新國際商業銀行帳號00000000000000號帳戶 110年10月13日16時35分 6 何佰任 詐欺集團成員於000年00月00日下午3時28分許，以社群軟體Instagram向告訴人何佰任佯稱：註冊會員後即可安排約會云云，復以手機通訊軟體LINE佯稱：告訴人何佰任儲值金額有獲利云云，嗣又向告訴人何佰任佯稱：因公司有虧損，告訴人何佰任須匯款云云，致何佰任陷於錯誤，而依指示匯款。 110年10月13日17時42分 30,000元 楊益帆所有之台新國際商業銀行帳號00000000000000號帳戶 110年10月13日17時50分 7 賴宏昌 詐欺集團成員於110年10月13日，以手機通訊軟體LINE向告訴人賴宏昌佯稱：可投資虛擬貨幣獲利云云，致賴宏昌陷於錯誤，而依指示匯款。 110年10月13日19時14分 1,000元 楊益帆所有之台新國際商業銀行帳號00000000000000號帳戶 110年10月13日19時19分 8 王婷鈺 詐欺集團成員於110年10月13日晚間7時39分許前某時，以手機通訊軟體LINE、TELERGAM向告訴人王婷鈺佯稱：須代為操作虛擬貨幣賺取差價云云，復要求告訴人王婷鈺須先匯款傭金，始能領取獲利云云，致王婷鈺陷於錯誤，而依指示匯款。 110年10月13日19時39分 10,000元 楊益帆所有之台新國際商業銀行帳號00000000000000號帳戶 110年10月13日19時40分 9 李雁庭 詐欺集團成員於110年9月16日晚間9時許，透過社群網站FACEBOOK、手機通訊軟體LINE向告訴人李雁庭佯稱：可投資獲利云云，致李雁庭陷於錯誤，而依指示匯款。 ①110年10月13日20時3分 ②110年10月13日20時4分 ③110年10月13日20時7分 ①50,000元 ②25,000元 ③25,000元 楊益帆所有之台新國際商業銀行帳號00000000000000號帳戶 ①110年10月13日20時7分 ②110年10月13日20時7分 ③110年10月13日20時29分 10 林儷芳 詐欺集團成員於110年10月13日，以手機通訊軟體TELERGAM向告訴人林儷芳佯稱：可透過投資外幣網站獲利云云，致林儷芳陷於錯誤，而依指示匯款。 110年10月13日21時11分 10,000元 楊益帆所有之台新國際商業銀行帳號00000000000000號帳戶 110年10月13日21時18分 11 朱信鎧 詐欺集團成員於110年10月12日晚間7時許，以手機通訊軟體LINE向被害人朱信鎧佯稱：須協助投資下注云云，復稱被害人朱信鎧投資操作有問題須賠償云云，致朱信鎧陷於錯誤，而依指示匯款。 110年10月13日21時15分 20,000元 楊益帆所有之台新國際商業銀行帳號00000000000000號帳戶 110年10月13日21時18分 12 林楠梓 詐欺集團成員於110年10月13日前某時，以社群網站FACEBOOK佯稱有3C接單工作云云，復以手機通訊軟體LINE指示告訴人林楠梓操作工作帳戶，嗣佯稱告訴人林楠梓操作失誤造成虧損，須匯款云云，致林楠梓陷於錯誤，而依指示匯款。 ①110年10月13日21時25分 ②110年10月13日21時28分 ③110年10月14日5時51分 ④110年10月14日5時54分 ①50,000元 ②50,000元 ③50,000元 ④50,000元 楊益帆所有之台新國際商業銀行帳號00000000000000號帳戶 ①110年10月13日21時44分 ②110年10月13日21時45分 13 林俊彥 詐欺集團成員於000年00月00日下午6時30分許，以以手機通訊軟體LINE向告訴人林俊彥佯稱：可透過投資平台獲利云云，致林俊彥陷於錯誤，而依指示匯款。 110年10月18日13時48分 1,000元 李俊徹所有之中國信託商業銀行帳號000-000000000000號帳戶 110年10月18日14時8分 14 黃偉哲 詐欺集團成員於110年10月16日上午11時21分許，以社群軟體Instagram向被害人黃偉哲佯稱：可透過線上博弈獲利云云，致黃偉哲陷於錯誤，而依指示匯款。 110年10月18日14時44分 30,000元 李俊徹所有之中國信託商業銀行帳號000-000000000000號帳戶 110年10月18日14時45分 15 張絲瀅 詐欺集團成員於100年00月00日下午2時16分許前某時，透過社群網站FACEBOOK、手機通訊軟體LINE向告訴人張絲瀅佯稱：可投資獲利云云，致張絲瀅陷於錯誤，而依指示匯款。 110年10月18日14時49分 20,000元 李俊徹所有之中國信託商業銀行帳號000-000000000000號帳戶 110年10月18日14時50分 16 張秉宏 詐欺集團成員於110年10月4日前某時，透過交友軟體、手機通訊軟體LINE向告訴人張秉宏佯稱：可投資外幣獲利云云，致張秉宏陷於錯誤，而依指示匯款。 110年10月18日14時57分 100,000元 李俊徹所有之中國信託商業銀行帳號000-000000000000號帳戶 110年10月18日14時59分 17 黃惠禎 詐欺集團成員於110年10月8日晚間9時41分許前某時，以手機通訊軟體LINE向告訴人黃惠禎佯稱：可透過投資比特幣、歐元獲利云云，致黃惠禎陷於錯誤，而依指示匯款。 110年10月18日15時24分 17,000元 李俊徹所有之中國信託商業銀行帳號000-000000000000號帳戶 110年10月18日15時27分 18 蔡鳳儀 詐欺集團成員於000年0月00日下午5時30分許，透過社群網站Instagram、手機通訊軟體LINE向告訴人蔡鳳儀佯稱：可投資獲利云云，致蔡鳳儀陷於錯誤，而依指示匯款。 110年10月18日15時45分 143,000元 李俊徹所有之中國信託商業銀行帳號000-000000000000號帳戶 110年10月18日15時46分 19 褚羚娟 詐欺集團成員於110年10月14日，透過社群網站FACEBOOK、手機通訊軟體LINE向告訴人褚羚娟佯稱：可投資獲利云云，致褚羚娟陷於錯誤，而依指示匯款。 110年10月18日15時48分 20,000元 李俊徹所有之中國信託商業銀行帳號000-000000000000號帳戶 110年10月18日15時49分 20 李維哲 詐欺集團成員於110年10月13日，以手機通訊軟體LINE向告訴人李維哲佯稱：可透過網路博弈平台獲利云云，致李維哲陷於錯誤，而依指示匯款。 ①110年10月18日16時1分 ②110年10月18日16時7分 ③110年10月18日16時8分 ④110年10月18日16時25分 ⑤110年10月18日16時51分 ①50,000元 ②30,000元 ③30,000元 ④40,000元 ⑤60,000元 李俊徹所有之中國信託商業銀行帳號000-000000000000號帳戶 ①110年10月18日16時3分 ②110年10月18日16時9分 ③110年10月18日16時9分 ④110年10月18日16時29分 ⑤110年10月18日16時52分 21 邱寬佳 詐欺集團成員於000年00月00日下午4時35分許前某時，以手機通訊軟體LINE向告訴人邱寬佳佯稱：可投資博弈網站獲利云云，致邱寬佳陷於錯誤，而依指示匯款。 ①110年10月18日16時35分 ②110年10月18日17時12分 ①10,000元 ②20,000元 李俊徹所有之中國信託商業銀行帳號000-000000000000號帳戶 ①110年10月18日16時39分 ②110年10月18日17時14分 22 葉虹伶 詐欺集團成員於110年9月16日19時許，以通訊軟體LINE暱稱「品妤」向告訴人葉虹伶佯稱：可投資二元期貨平台獲利云云，致葉虹伶陷於錯誤，而依指示匯款。 111年10月18日16時37分 10,000元 李俊徹所有之中國信託商業銀行帳號000-000000000000號帳戶 110年10月18日16時39分 23 施冠宇 詐欺集團成員於110年9月20日，透過社群網站FACEBOOK、手機通訊軟體LINE佯稱：欲線上徵網路人員，需支付開個人工作系統費用、參加課程云云，致施冠宇陷於錯誤，而依指示匯款。 ①110年10月18日19時8分 ②110年10月18日19時8分 ①100,000元 ②20,000元 李俊徹所有之中國信託商業銀行帳號000-000000000000號帳戶 110年10月19日1時53分 24 吳美佐 詐欺集團成員於000年00月00日下午6時許，以手機通訊軟體LINE向告訴人吳美佐佯稱：可透過投資比特幣獲利云云，致吳美佐陷於錯誤，而依指示匯款。 110年10月19日1時36分 1,000元 李俊徹所有之中國信託商業銀行帳號000-000000000000號帳戶 110年10月19日1時53分
附錄本判決論罪法條全文：
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處7 年以下有期徒刑，併科新臺幣5 百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。
中華民國刑法第339 條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
附件一：
臺灣桃園地方檢察署檢察官起訴書
111年度偵字第10444號
111年度偵字第15102號
111年度偵字第18727號
111年度偵字第19559號
111年度偵字第20053號
111年度偵字第20065號
111年度偵字第20089號
111年度偵字第21615號
被 告 李俊徹 男 23歲（民國00年0月0日生） 住○○市○○區○○路0段000號 國民身分證統一編號：Z000000000號 楊益帆 男 24歲（民國00年0月00日生） 住○○市○○區○○路000巷00弄00 號 國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告等因違反洗錢防制法等案件，業經偵查終結，認應提起公訴，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下： 犯罪事實
一、李俊徹、楊益帆均明知金融機構存款帳戶為個人信用之表徵 ，任何人均可自行到金融機構申請開立存款帳戶而無特別之 窒礙，並可預見將自己所有之帳戶提款卡、提款卡密碼、網 路銀行帳號及密碼等金融帳戶資料提供他人時，可能供不法 詐騙份子用以充作詐欺犯罪被害人匯款之指定帳戶，並於不 法詐騙份子提款後，遮斷資金流動軌跡，使檢警難以追緝， 而有掩飾詐欺取財犯罪所得之本質及去向之虞，竟不違背其 本意，基於幫助他人詐欺取財及幫助掩飾、隱匿詐欺犯罪所 得本質及去向之洗錢不確定故意，於民國000年00月間，分 別在臺北市某區公所、高雄市左營區，將自己申辦之中國信 託商業銀行帳號000000000000號帳戶（下稱李俊徹帳戶）、 台新國際商業銀行帳號00000000000000號帳戶（下稱楊益帆 帳戶）之提款卡、提款卡密碼、網路銀行帳號及密碼，提供 予真實姓名年籍不詳之詐欺集團成員，以供該人所屬詐騙集 團做為向他人詐欺取財使用。嗣該詐欺集團之成員即意圖為 自己不法之所有，基於詐欺取財、洗錢之犯意，於如附表所 示之詐騙時間，對潘秀貞、黃思熒、蔡鳳儀、李雁庭、張絲 瀅、張秉宏、褚羚娟、施冠宇、林翔翊施用詐術，致潘秀貞 等9人陷於錯誤，而匯款至李俊徹、楊益帆帳戶，詐欺集團 成員並隨即將該款項轉出，而得以掩飾詐欺不法所得之去向 。
二、案經潘秀貞、黃思熒、蔡鳳儀訴由桃園市政府警察局蘆竹分
局、李雁庭訴由新北市政府警察局林口分局、張絲瀅訴由新 北市政府警察局三重分局、張秉宏訴由新北市政府警察局淡 水分局、褚玲娟訴由澎湖縣政府警察局馬公分局、施冠宇訴 由臺南市政府警察局學甲分局、林翔翊訴由屏東縣政府警察 局屏東分局報告偵辦。
證據並所犯法條
一、證據清單暨待證事實
編號 證據名稱 待證事實 1 被告李俊徹於警詢及偵訊時之供述 1.被告李俊徹將其帳戶之提款卡、提款卡密碼、網路銀行帳號及密碼提供予他人之事實。 2.被告李俊徹提供其帳戶資料時，其帳戶並無存款之事實。 2 被告楊益帆於警詢及偵訊時之供述 1.被告楊益帆將其帳戶之提款卡、提款卡密碼、網路銀行帳號及密碼提供予他人，並約定可獲得報酬之事實。 2.被告楊益帆提供其帳戶資料時，其帳戶並無存款之事實。 3 證人即告訴人潘秀貞於警詢時之證述 告訴人潘秀貞因受詐騙，而匯款至被告李俊徹帳戶之事實。 4 證人即告訴人黃思熒於警詢時之證述 告訴人黃思熒因受詐騙，而匯款至被告2人帳戶之事實。 5 證人即告訴人蔡鳳儀於警詢時之證述 告訴人蔡鳳儀因受詐騙，而匯款至被告李俊徹帳戶之事實。 6 證人即告訴人李雁庭於警詢時之證述 告訴人李雁庭因受詐騙，而匯款至被告楊益帆帳戶之事實。 7 證人即告訴人張絲瀅於警詢時之證述 告訴人張絲瀅因受詐騙，而匯款至被告李俊徹帳戶之事實。 8 證人即告訴人張秉宏於警詢時之證述 告訴人張秉宏因受詐騙，而匯款至被告李俊徹帳戶之事實。 9 證人即告訴人施冠宇於警詢時之證述 告訴人施冠宇因受詐騙，而匯款至被告李俊徹帳戶之事實。 10 證人即告訴人林翔翊於警詢時之證述 告訴人林翔翊因受詐騙，而匯款至被告李俊徹帳戶之事實。 11 1.告訴人潘秀貞之手機通訊軟體LINE對話紀錄翻拍照片4張 2.告訴人黃思熒之轉帳明細翻拍照片2張 3.告訴人蔡鳳儀之國內匯款申請書1紙、存摺明細1份、手機通訊軟體LINE翻拍照片2張 4.告訴人李雁庭之手機通訊軟體LINE翻拍照片18張、網頁照片4張、交易明細表1紙、轉帳明細翻拍照片2張 5.告訴人張絲瀅之帳戶交易明細1份 6.告訴人張秉宏之轉帳明細翻拍照片1張 7.告訴人褚羚娟之手機通訊軟體LINE對話紀錄翻拍照片61張、社群網站FACEBOOK網頁照片1張 8.告訴人施冠宇之手機通訊軟體LINE對話紀錄翻拍照片3張、網頁照片1張、存摺明細1份 9.告訴人林翔翊之轉帳明細翻拍照片1張 10.被告2人之帳戶開戶資料、交易明細各1份 1.告訴人潘秀貞等9人因受詐騙，而匯款至被告2人帳戶之事實。 2.被告2人提供其帳戶資料時，帳戶內無存款之事實。 二、被告2人以幫助詐欺取財及幫助洗錢之意思，參與詐欺取財 及洗錢等罪構成要件以外之行為，所為均係犯刑法第339條 第1項之詐欺取財及洗錢防制法第14條第1項之洗錢等罪嫌， 且為幫助犯。而被告李俊徹以1次交付其帳戶資料之幫助詐 欺行為，幫助詐欺集團詐欺告訴人潘秀貞、黃思熒、蔡鳳儀 、張絲瀅、張秉宏、褚羚娟、施冠宇、林翔翊，被告楊益帆 以1次交付其帳戶資料之幫助詐欺行為，幫助詐欺集團詐欺 告訴人黃思熒、李雁庭，均係以一行為觸犯數幫助詐欺取財 罪，為想像競合犯，請均依刑法第55條之規定，從一重處斷 。而被告2人以一提供帳戶資料之行為，同時涉犯上開2罪名 ，為想像競合犯，請均依刑法第55條前段規定從一重之幫助 洗錢罪處斷。又被告2人為幫助犯，請審酌依刑法第30條第2 項規定減輕其刑。
三、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。 此 致
臺灣桃園地方法院
中 華 民 國 111 年 5 月 30 日 檢察官 吳怡蒨
本件正本證明與原本無異
中 華 民 國 111 年 6 月 9 日 書記官 王沛元
所犯法條：
中華民國刑法第30條第1項前段
（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。
中華民國刑法第339條第1項
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以下罰金。
洗錢防制法第14條第1項
有第二條各款所列洗錢行為者，處 7 年以下有期徒刑，併科新
臺幣 5 百萬元以下罰金。
附表
編號 告訴人 詐騙時間及方式 匯款時間 匯款金額 （新臺幣） 被告帳戶 1 潘秀貞 詐欺集團成員於000年00月0日下午1時54分許，透過社群網站FACEBOOK、手機通訊軟體LINE向告訴人潘秀貞佯稱：可投資獲利云云 000年00月00日下午1時9分許 10萬元 李俊徹帳戶 2 黃思熒 詐欺集團成員於000年00月0日下午5時21分前某時，透過社群網站FACEBOOK、手機通訊軟體LINE向告訴人黃思熒佯稱：須協助測試公司開發之APP，並存款至APP帳戶內云云 000年00月00日下午1時12分許 10萬元 李俊徹帳戶 000年00月00日下午5時48分許 6萬6,520元 楊益帆帳戶 3 蔡鳳儀 詐欺集團成員於000年0月00日下午5時30分許，透過社群網站Instagram、手機通訊軟體LINE向告訴人蔡鳳儀佯稱：可投資獲利云云 000年00月00日下午3時30分許 14萬3,000元 李俊徹帳戶 4 李雁庭 詐欺集團成員於110年9月16日晚間9時許，透過社群網站FACEBOOK、手機通訊軟體LINE向告訴人李雁庭佯稱：可投資獲利云云 110年10月13日晚間8時3分許 5萬元 楊益帆帳戶 110年10月13日晚間8時4分許 2萬5,000元 楊益帆帳戶 110年10月13日晚間8時8分許 2萬5,000元 楊益帆帳戶 5 張絲瀅 詐欺集團成員於100年00月00日下午2時16分許前某時，透過社群網站FACEBOOK、手機通訊軟體LINE向告訴人張絲瀅佯稱：可投資獲利云云 000年00月00日下午2時49分許 2萬元 李俊徹帳戶 6 張秉宏 詐欺集團成員於110年10月4日前某時，透過交友軟體、手機通訊軟體LINE向告訴人張秉宏佯稱：可投資外幣獲利云云 000年00月00日下午2時57分許 10萬元 李俊徹帳戶 7 褚羚娟 詐欺集團成員於110年10月14日，透過社群網站FACEBOOK、手機通訊軟體LINE向告訴人褚羚娟佯稱：可投資獲利云云 000年00月00日下午3時48分許 2萬元 李俊徹帳戶 8 施冠宇 詐欺集團成員於110年9月20日，透過社群網站FACEBOOK、手機通訊軟體LINE佯稱：欲線上徵網路人員，需支付開個人工作系統費用、參加課程云云 110年10月18日晚間7時8分許 10萬元 李俊徹帳戶 110年10月18日晚間7時8分許 2萬元 李俊徹帳戶 9 林翔翊 詐欺集團成員於110年10月8日，透過手機通訊軟體LINE向告訴人林翔翊佯稱：可投資獲利云云 000年00月00日下午1時15分許 5,000元 李俊徹帳戶
附件二：
臺灣桃園地方檢察署檢察官移送併辦意旨書
111年度偵字第23367號
111年度偵字第23937號
111年度偵字第26038號
111年度偵字第27510號
被 告 李俊徹 男 23歲（民國00年0月0日生） 住○○市○○區○○路0段000號 國民身分證統一編號：Z000000000號 楊益帆 男 24歲（民國00年0月00日生） 住○○市○○區○○路000巷00弄00 號 國民身分證統一編號：Z000000000號 上 1 人
選任辯護人 何政謙律師
上列被告等因違反洗錢防制法等案件，因與本署111年度偵字第10444、15102、18727、19559、20053、20065、20089、21615號提起公訴之事實係屬同一案件，應移送貴院111年度審金訴字第848號案件併案審理，茲將犯罪事實、證據並所犯法條及併案理由分述如下：
一、犯罪事實：李俊徹、楊益帆均明知金融機構存款帳戶為個人 信用之表徵，任何人均可自行到金融機構申請開立存款帳戶 而無特別之窒礙，並可預見將自己所有之帳戶提款卡、提款 卡密碼、網路銀行帳號及密碼等金融帳戶資料提供他人時， 可能供不法詐騙份子用以充作詐欺犯罪被害人匯款之指定帳 戶，並於不法詐騙份子提款後，遮斷資金流動軌跡，使檢警 難以追緝，而有掩飾詐欺取財犯罪所得之本質及去向之虞， 竟不違背其本意，基於幫助他人詐欺取財及幫助掩飾、隱匿 詐欺犯罪所得本質及去向之洗錢不確定故意，於民國000年0 0月間，分別在臺北市某區公所、高雄市左營區，將自己申 辦之中國信託商業銀行帳號000000000000號帳戶（下稱李俊 徹帳戶）、台新國際商業銀行帳號00000000000000號帳戶（ 下稱楊益帆帳戶）之提款卡、提款卡密碼、網路銀行帳號及 密碼，提供予真實姓名年籍不詳之詐欺集團成員，以供該人 所屬詐騙集團做為向他人詐欺取財使用。嗣該詐欺集團之成 員即意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財、洗錢之犯意， 於如附表所示之詐騙時間，對蕭兆智、林楠梓、朱信鎧何佰
任、林儷芳、王婷鈺、賴宏昌、李維哲、黃偉哲、邱寬佳、 吳美佐、黃惠禎、林俊彥、張祐睿施用詐術，致蕭兆智等14 人陷於錯誤，而匯款至李俊徹、楊益帆帳戶，詐欺集團成員 並隨即將該款項轉出，而得以掩飾詐欺不法所得之去向。二、證據：
（一）被告李俊徹於警詢時之供述。
（二）被告楊益帆於警詢及偵訊時之供述。
（三）證人即告訴人林楠梓、何佰任、林儷芳、王婷鈺、賴宏昌 、李維哲、邱寬佳、吳美佐、黃惠禎、林俊彥、張祐睿、 證人蕭兆智、朱信鎧、黃偉哲於警詢時之證述。（四）被告2人上開帳戶開戶資料、交易明細。（五）被害人蕭兆智之網頁照片、轉帳明細翻拍照片、手機通訊 軟體LINE對話紀錄翻拍照片。
（六）告訴人林楠梓之轉帳明細翻拍照片、手機通訊軟體LINE對 話紀錄。
（七）被害人朱信鎧之網頁照片、轉帳明細翻拍照片、手機通訊 軟體LINE對話紀錄翻拍照片。
（八）告訴人何佰任之交易明細表、手機通訊軟體LINE對話紀錄 翻拍照片。
（九）告訴人林儷芳之存摺明細、手機通訊軟體TELEGRAM對話紀 錄翻拍照片。
（十）告訴人王婷鈺之轉帳明細翻拍照片、手機通訊軟體LINE對 話紀錄翻拍照片、手機通訊軟體TELEGRAM對話紀錄翻拍照 片。
（十一）告訴人賴宏昌之存摺明細、轉帳明細翻拍照片、手機通 訊軟體LINE對話紀錄翻拍照片。
（十二）告訴人李維哲之存摺明細、網頁照片、轉帳明細翻拍照 片、手機通訊軟體LINE對話紀錄翻拍照片。（十三）被害人黃偉哲之交易明細表、手機通訊軟體LINE對話紀 錄翻拍照片
（十四）告訴人邱寬佳之帳戶交易明細、手機通訊軟體LINE對話 紀錄翻拍照片
（十五）告訴人吳美佐之網頁照片、轉帳明細翻拍照片、手機通 訊軟體LINE對話紀錄翻拍照片
（十六）告訴人黃惠禎之交易明細表照片、手機通訊軟體LINE對 話紀錄翻拍照片
（十七）告訴人林俊彥之手機通訊軟體LINE對話紀錄翻拍照片。（十八）告訴人張祐睿之存摺明細、轉帳明細翻拍照片。三、所犯法條：刑法第30條第1項、第339條第1項、刑法第30條 第1項、洗錢防制法第14條第1項。
四、併案理由：被告2人同一交付帳戶之犯行，業經本署檢察官 以111年度偵字第10444、15102、18727、19559、20053、20 065、20089、21615號提起公訴，現由貴院111年度審金訴字 第848號案件審理中，有該案起訴書、被告2人全國刑案資料 查註表各1份在卷足憑，本案應予併案審理。 此 致
臺灣桃園地方法院
中 華 民 國 111 年 7 月 25 日 檢 察 官 吳 怡 蒨
附表
編號 告訴人/ 被害人 詐騙時間及方式 匯款時間 匯款金額 （新臺幣） 被告帳戶 1 被害人 蕭兆智 詐欺集團成員於110年10月13日，以手機通訊軟體LINE向被害人蕭兆智佯稱：可透過博弈網站獲利云云。 000年00月00日下午4時24分許 1,000元 楊益帆帳戶 2 告訴人 林楠梓 詐欺集團成員於110年10月13日前某時，以社群網站FACEBOOK佯稱有3C接單工作云云，復以手機通訊軟體LINE指示告訴人林楠梓操作工作帳戶，嗣佯稱告訴人林楠梓操作失誤造成虧損，須匯款云云。 110年10月13日晚間9時25分許 5萬元 楊益帆帳戶 110年10月13日晚間9時25分許 5萬元 楊益帆帳戶 110年10月14日上午5時51分許 5萬元 楊益帆帳戶 110年10月14日上午5時54分許 5萬元 楊益帆帳戶 3 被害人 朱信鎧 詐欺集團成員於110年10月12日晚間7時許，以手機通訊軟體LINE向被害人朱信鎧佯稱：須協助投資下注云云，復稱被害人朱信鎧投資操作有問題須賠償云云。 110年10月13日晚間9時15分許 2萬元 楊益帆帳戶 4 告訴人 何佰任 詐欺集團成員於000年00月00日下午3時28分許，以社群軟體Instagram向告訴人何佰任佯稱：註冊會員後即可安排約會云云，復以手機通訊軟體LINE佯稱：告訴人何佰任儲值金額有獲利云云，嗣又向告訴人何佰任佯稱：因公司有虧損，告訴人何佰任須匯款云云。 000年00月00日下午5時44分許 3萬1,000元 楊益帆帳戶 5 告訴人 林儷芳 詐欺集團成員於110年10月13日，以手機通訊軟體TELERGAM向告訴人林儷芳佯稱：可透過投資外幣網站獲利云云。 110年10月13日晚間9時11分許 1萬元 楊益帆帳戶 6 告訴人 王婷鈺 詐欺集團成員於110年10月13日晚間7時39分許前某時，以手機通訊軟體LINE、TELERGAM向告訴人王婷鈺佯稱：須代為操作虛擬貨幣賺取差價云云，復要求告訴人王婷鈺須先匯款傭金，始能領取獲利云云。 110年10月13日晚間7時39分許 1萬元 楊益帆帳戶 7 告訴人 賴宏昌 詐欺集團成員於110年10月13日，以手機通訊軟體LINE向告訴人賴宏昌佯稱：可投資虛擬貨幣獲利云云。 110年10月13日晚間7時14分許 1,000元 楊益帆帳戶 8 告訴人 李維哲 詐欺集團成員於110年10月13日，以手機通訊軟體LINE向告訴人李維哲佯稱：可透過網路博弈平台獲利云云。 000年00月00日下午4時1分許 5萬元 李俊徹帳戶 000年00月00日下午4時7分許 3萬元 李俊徹帳戶 000年00月00日下午4時8分許 3萬元 李俊徹帳戶 000年00月00日下午4時25分許 4萬元 李俊徹帳戶 000年00月00日下午4時51分許 6萬元 李俊徹帳戶 9 被害人 黃偉哲 詐欺集團成員於110年10月16日上午11時21分許，以社群軟體Instagram向被害人黃偉哲佯稱：可透過線上博弈獲利云云。 000年00月00日下午2時44分許 3萬元 李俊徹帳戶 10 告訴人 邱寬佳 詐欺集團成員於000年00月00日下午4時35分許前某時，以手機通訊軟體LINE向告訴人邱寬佳佯稱：可投資博弈網站獲利云云。 000年00月00日下午4時35分許 1萬元 李俊徹帳戶 000年00月00日下午5時12分許 2萬元 李俊徹帳戶 11 告訴人 吳美佐 詐欺集團成員於000年00月00日下午6時許，以手機通訊軟體LINE向告訴人吳美佐佯稱：可透過投資比特幣獲利云云。 110年10月18日晚間9時18分許 1,000元 李俊徹帳戶 12 告訴人 黃惠禎 詐欺集團成員於110年10月8日晚間9時41分許前某時，以手機通訊軟體LINE向告訴人黃惠禎佯稱：可透過投資比特幣、歐元獲利云云。 000年00月00日下午3時24分許 1萬7,000元 李俊徹帳戶 13 告訴人 林俊彥 詐欺集團成員於000年00月00日下午6時30分許，以以手機通訊軟體LINE向告訴人林俊彥佯稱：可透過投資平台獲利云云。 000年00月00日下午1時48分許 1,000元 李俊徹帳戶 14 告訴人 張祐睿 詐欺集團成員於000年00月00日下午6時41分許前某時，以社群軟體Instagram向告訴人張祐睿佯稱：可與告訴人張祐睿援交，惟須給付保證金云云。 110年10月13日中午12時53分許 8萬元 楊益帆帳戶
附件三：
臺灣桃園地方檢察署檢察官併辦意旨書
111年度偵字第20581號
被 告 李俊徹 男 23歲（民國00年0月0日生） 住○○市○○區○○路0段000號 國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告因違反洗錢防制法等案件，業經偵查終結，應與貴院審理之111年度審金訴字第848號案件併案審理，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下：
一、犯罪事實：
李俊徹明知金融機構存款帳戶為個人信用之表徵，任何人均 可自行到金融機構申請開立存款帳戶而無特別之窒礙，並可 預見將自己所有之帳戶提款卡、提款卡密碼、網路銀行帳號 及密碼等金融帳戶資料提供他人時，可能供不法詐騙份子用 以充作詐欺犯罪被害人匯款之指定帳戶，並於不法詐騙份子 提款後，遮斷資金流動軌跡，使檢警難以追緝，而有掩飾詐 欺取財犯罪所得之本質及去向之虞，竟不違背其本意，基於 幫助他人詐欺取財及幫助掩飾、隱匿詐欺犯罪所得本質及去 向之洗錢不確定故意，於民國000年00月間，在臺北市某區 公所，將自己申辦之中國信託商業銀行帳號000000000000號 帳戶（下稱中信帳戶）之提款卡、提款卡密碼、網路銀行帳 號及密碼，提供予真實姓名年籍不詳之詐欺集團成員，以供 該人所屬詐騙集團做為向他人詐欺取財使用。嗣該詐欺集團 之成員即意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財、洗錢之犯 意，於110年9月16日19時許，以通訊軟體LINE暱稱「品妤」 向葉虹伶佯稱：可投資二元期貨平台獲利云云，致葉虹伶陷 於錯誤，於110年10月18日16時37分許，匯款新臺幣1萬元至 中信帳戶，詐欺集團成員並隨即將該款項轉出，而得以掩飾
詐欺不法所得之去向。案經葉虹伶訴由桃園市政府警察局龜 山分局報告偵辦。
二、證據：
（一）被告李俊徹於警詢時之供述。
（二）告訴人葉虹伶於警詢時之指述。
（三）告訴人提出之對話紀錄、交易明細。
（四）中信帳戶開戶資料及交易明細。
三、所犯法條：
刑法第30條第1項前段、同法第339條第1項、洗錢防制法第2 條、第14條第1項之幫助詐欺取財、幫助一般洗錢罪嫌。四、併案理由：
被告前因涉嫌違反洗錢防制法等案件，業經本署檢察官以11 1年度偵字第10444號提起公訴，現由貴院（佑股）以111年 度審金訴字第848號案件審理中，有前案起訴書、全國刑案資 料查註表各1份在卷可參。本案被告所交付之帳戶與前案所交 付之帳戶相同，是被告係以一提供帳戶之行為，致數名被害人 受騙，本案與前案具有想像競合犯之裁判上一罪關係，應為 前案起訴之效力所及，自應併案審理。
此 致
臺灣桃園地方法院
中 華 民 國 111 年 7 月 29 日 檢 察 官 陳 師 敏
附件二：(上訴後之移送併辦部分)
臺灣桃園地方檢察署檢察官併辦意旨書 111年度偵字第43349號 被 告 楊益帆 男 24歲（民國00年0月00日生） 住○○市○○區○○里0鄰○○路000 巷00弄00號
國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告等因違反洗錢防制法等案件，因與本署111年度偵字第10444、15102、18727、19559、20053、20065、20089、21615號提起公訴之事實係屬同一案件，應移送貴院112年度金簡上字第16號（法股）案件併案審理，茲將犯罪事實、證據並所犯法條及併案理由分述如下：
一、犯罪事實：
楊益帆均明知金融機構存款帳戶為個人信用之表徵，任何人 均可自行到金融機構申請開立存款帳戶而無特別之窒礙，並可預見將自己所有之帳戶提款卡、提款卡密碼、網路銀行帳號及密碼等金融帳戶資料提供他人時，可能供不法詐騙份子用以充作詐欺犯罪被害人匯款之指定帳戶，並於不法詐騙份子提款後，遮斷資金
流動軌跡，使檢警難以追緝，而有掩飾詐欺取財犯罪所得之本質及去向之虞，竟不違背其本意，基於幫助他人詐欺取財及幫助掩飾、隱匿詐欺犯罪所得本質及去向之洗錢不確定故意，於民國000年00月間，在高雄市左營區，將自己申辦之台新國際商業銀行股份有限公司帳號00000000000000號帳戶（下稱台新帳戶）之提款卡、提款卡密碼、網路銀行帳號及密碼，提供予真實姓名年籍不詳之詐欺集團成員，以供該人所屬詐騙集團做為向他人詐欺取財使用。嗣該詐欺集團之成員即意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財、洗錢之犯意，於110年9月2日前某日，透過通訊軟體LINE暱稱「王翔」之名義結識告訴人劉承武，並誆稱：投資外匯可獲利，如需提領獲利需要匯款，且需買程式防止帳戶被發現云云，致告訴人陷於錯誤，並110年9月13日晚間7時9分許起，陸續匯款新臺幣（下同）10萬元、10萬元至被告上開台新銀行帳戶。嗣劉承武察覺有異，而報警處理，經警循線查悉上情。案經劉承武訴由新北市政府警察局中和分局報告偵辦。
二、證據：
㈠被告楊益帆於警詢時之供述。
㈡證人即告訴人劉承武於警詢時之證述。
㈢被告楊益帆上開台新銀行帳戶開戶資料、交易明細。 ㈣新北市政府警察局三峽分局照片黏貼表。