臺灣新竹地方法院刑事簡易判決
112年度金簡字第97號
公 訴 人 臺灣新竹地方檢察署檢察官
被 告 林建宏
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（111年
度偵字第9855、10068、12419、13910、14746、15525、15653號
），及移送併辦（111年度偵字第16670號），因被告自白犯罪，
本院合議庭認宜以簡易判決處刑，爰不經通常審理程序（112年
度金訴字第84號），裁定逕以簡易判決處刑如下：
主 文
林建宏幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之一般洗錢罪，處有期徒刑參月，併科罰金新臺幣壹萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。
事實及理由
一、本件犯罪事實及證據，除附件一犯罪事實之附表編號3之匯 款時間應更正為「111年4月1日10時39分許」、附表編號4之 匯款時間應更正為「111年4月1日13時35分許」、附表編號6 之匯款時間應更正為「111年4月1日14時48分許」、附表編 號7之匯款時間應更正為「111年4月1日14時55分許」、金額 應更正為「匯款3萬6,000元（扣手續費）」、證據清單及待 證事實之編號5、6、9號部分均刪除「金融機構聯防機制通 報單」、證據部分補充「被告林建宏於本院準備程序、審理 中之自白、中國信託商業銀行股份有限公司函檢送被告帳戶 開戶暨辦理各項業務申請書（個人）、存款交易明細、異動 資料、警員職務報告及所附梁玉靜、曹裕晟之手寫資料翻拍 照片」；附件二犯罪事實、證據及附表所載「唐建強」均應 更正為「唐健強」、附表編號1之匯款金額第1筆應更正為「 匯款5萬元（扣手續費）」、第2筆應更正為「匯款5萬元（ 扣手續費）」外，餘均引用檢察官起訴書及移送併辦意旨書 之記載（如附件一、二）。
二、法律適用：
(一)新舊法比較：
被告行為後，洗錢防制法第16條第2項於民國112年6月14日 修正公布，並於同年月16日生效施行，修正前該條項規定： 「犯前二條之罪，在偵查或審判中自白者，減輕其刑」；修 正後該條項規定：「犯前四條之罪，在偵查及歷次審判中均 自白者，減輕其刑」，比較新舊法之結果，修正後規定並無 較有利於被告，是依刑法第2條第1項前段規定，應適用修正
前洗錢防制法第16條第2項之規定。
(二)查被告提供本案帳戶作為詐欺集團成員向告訴人等詐欺取財 並掩飾犯罪所得去向之工具，並未共謀或共同參與構成要件 行為。是核其所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第 1項之幫助詐欺取財罪及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法 第14條第1項之幫助一般洗錢罪。被告以一提供本案帳戶資 料之行為，而幫助詐欺集團向如起訴書附表及併辦意旨書附 表所示之告訴人等詐欺取財既遂並遮斷資金流動軌跡，係以 一行為同時觸犯數罪名，為想像競合犯，應依刑法第55條之 規定從一重以幫助一般洗錢罪處斷。
(三)檢察官移送併辦部分（111年度偵字第16670號），經核與本 案起訴之犯罪事實，有想像競合犯之裁判上一罪關係，依審 判不可分原則，應為起訴效力所及，本院自應併予審理。(四)被告以幫助之意思，提供本案帳戶予詐欺集團作為供贓款匯 入之人頭帳戶，並使詐欺取財正犯得提領其內之犯罪所得， 隱匿該所得之去向，是提供洗錢構成要件以外之助力，為幫 助犯，爰依刑法第30條第2項規定，按正犯之刑減輕之。(五)又被告於本院審理中自白洗錢犯罪（院金訴卷第140頁）， 爰依洗錢防制法第16條第2項規定，減輕其刑，並依刑法第7 0條遞減之。
三、量刑審酌：
爰以行為人之責任為基礎，審酌被告雖非實際遂行詐欺取財 犯行之人，然其應知悉現今詐欺集團橫行、犯案猖獗，多利 用他人之帳戶詐財之事，仍提供本案帳戶予詐欺集團成員使 用，充作轉向告訴人等詐欺取財之工具，助長詐欺犯罪，而 危害社會正常交易安全，然考量被告並未直接參與詐欺犯行 ，犯罪情節較輕微，兼衡被告之犯罪之動機、目的、手段、 所得利益，犯後終坦承犯行，暨其於本院自陳之智識程度、 家庭經濟狀況、有輕度身心障礙證明及其前科、素行等一切 情狀，量處如主文所示之刑，並諭知罰金易服勞役之折算標 準。
四、沒收：
公訴意旨雖認被告有取得新臺幣8萬元之犯罪所得，然此為 被告否認（院金訴卷第141頁），復無其他證據證明被告確 有因本案犯行而實際獲取報酬，自難認被告已有獲取犯罪利 得，本院自無從對被告宣告犯罪所得之沒收或追徵，附此敘 明。
五、依刑事訴訟法第449條第2項、第454條第2項，逕以簡易判決 處刑如主文。
六、如不服本判決，應於收受送達判決之日起20日內，向本院提
起上訴（須附繕本）。
本案經檢察官洪期榮提起公訴及移送併辦，檢察官陳昭德到庭執行職務。
中 華 民 國 112 年 10 月 31 日 新竹簡易庭 法 官 李建慶
以上正本證明與原本無異。
如不服本判決應於收受送達後20日內向本院提出上訴書狀，並應敘述具體理由；其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日內向本院補提理由書（均須按他造當事人之人數附繕本）「切勿逕送上級法院」。告訴人或被害人如對於本判決不服者，應具備理由請求檢察官上訴，其上訴期間之計算係以檢察官收受判決正本之日期為準。
中 華 民 國 112 年 10 月 31 日 書記官 張慧儀
附錄本判決論罪法條：
刑法第30條
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
刑法第339條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。
附件一
臺灣新竹地方檢察署檢察官起訴書
111年度偵字第9855號
第10068號
第12419號
第13910號
第14746號
第15525號
第15653號
被 告 林建宏 男 30歲（民國00年0月00日生） 住○○市○○區○○街00巷00號 國民身分證統一編號：Z000000000號 選任辯護人 李晉安律師
上列被告因違反洗錢防制法等案件，業經偵查終結，認應提起公訴，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下： 犯罪事實
一、林建宏於民國111年3月間某日自劉先財（另經本檢察官以11 1年度偵字第14746號案件偵辦中）處獲悉可提供帳戶存摺及 金融卡賺取博弈遊戲水錢工作獲利，林建宏可預見將金融帳戶 資料交付他人使用，可能因此幫助他人從事詐欺行為而用以處 理詐騙之犯罪所得，致使被害人及警方一時追查無門，竟不違 背其本意，基於幫助掩飾特定犯罪所得之去向及幫助他人詐 欺取財之不確定故意，先依指示於111年3月29日前之不詳時 間，在新竹市中正路中國信託商業銀行新竹分行，將其原向 該行申設之帳號000-000000000000號帳戶（下稱中信銀行帳 戶）申請約定轉帳帳號服務後，復於111年3月29日某時，在 臺北市伊都汽車旅館等處，將其所有中信銀行帳戶之存摺、 金融卡、晶片卡密碼，以及網路銀行帳號、密碼、個人國民 身分證等物交付予真實姓名年籍不詳、通訊軟體暱稱「林小 禹」所屬詐騙集團成員作為財產犯罪之用，並因此獲得新臺 幣（下同）8萬元之不法報酬。嗣該詐欺集團成員及其所屬 詐欺集團於取得上開帳戶資料後，即共同意圖為自己不法之 所有，基於詐欺取財之犯意聯絡，以附表所示時間、方式， 使如附表所示之人陷於錯誤而轉帳匯款如附表所示金額至如 附表所示帳戶內，嗣經如附表所示之人發覺有異，報警處理 ，始查悉上情。
二、案經許睿芷訴由桃園市政府警察局桃園分局、莊秀華訴由桃 園市政府警察局蘆竹分局、簡妤潔訴由臺南市政府警察局第 六分局、桃園市政府警察局大溪分局、張秀滿及梁玉靜訴由 新竹市警察局第三分局、楊婧葶訴由新北市政府警察局三重 分局、陳星語訴由新北市政府警察局板橋分局報告偵辦。 證據並所犯法條
一、證據清單及待證事實：
編號 證據名稱 待證事實 1 被告林建宏於警詢及偵查中之供述 被告固坦承上開銀行帳戶為其所申辦，惟矢口否認有何幫助詐欺等犯行，辯稱：同案被告劉先財以介紹工作騙我去臺北，我被迫交出中信銀行帳戶資料云云。 2 同案被告劉先財於警詢中之供述 同案被告堅決否認有何犯行，辯稱：我沒有介紹被告給詐欺集，也沒有載送被告前至臺北交付詐欺集團，我是事後知悉被告有去臺北乙事等語。 3 ⑴告訴人許睿芷於警詢時之指訴。 ⑵告訴人許睿芷之網路銀行匯款畫面截圖、匯款交易明細表、與詐騙集團成員之LINE對話紀錄、內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、金融機構聯防機制通報單各1份。 證明如附表編號1號之告訴人許睿芷遭詐欺集團詐騙，匯款至被告中信銀行帳戶之事實。 4 ⑴告訴人莊秀華於警詢時之指訴。 ⑵告訴人莊秀華之網路銀行匯款畫面截圖、受（處）理案件證明單、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、金融機構聯防機制通報單各1份。 證明如附表編號2號之告訴人莊秀華遭詐欺集團詐騙，匯款至被告中信銀行帳戶之事實。 5 ⑴被害人鄭秀美於警詢時之指訴。 ⑵被害人鄭秀美之郵政跨行匯款申請書、與詐騙集團成員之LINE對話紀錄、受理各類案件紀錄表、受（處）理案件證明單、內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、金融機構聯防機制通報單各1份。 證明如附表編號3號之被害人鄭秀美遭詐欺集團詐騙，匯款至被告中信銀行帳戶之事實。 6 ⑴告訴人簡妤潔於警詢時之指訴。 ⑵告訴人簡妤潔之郵政跨行匯款申請書、存摺影本、與詐騙集團成員之LINE對話紀錄、受（處）理案件證明單、內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、金融機構聯防機制通報單各1份。 證明如附表編號4號之告訴人簡妤潔遭詐欺集團詐騙，匯款至被告中信銀行帳戶之事實。 7 ⑴被害人陳美嘉於警詢時之指訴。 ⑵被害人陳美嘉之網路銀行匯款畫面截圖、與詐騙集團成員之LINE對話紀錄、受理各類案件紀錄表、內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表各1份。 證明如附表編號5號之被害人陳美嘉遭詐欺集團詐騙，匯款至被告中信銀行帳戶之事實。 8 ⑴告訴人張秀滿於警詢時之指訴。 ⑵告訴人張秀滿之匯款申請書、與詐騙集團成員之LINE對話紀錄、受理各類案件紀錄表、受（處）理案件證明單、內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、金融機構聯防機制通報單各1份。 證明如附表編號6號之告訴人張秀滿遭詐欺集團詐騙，匯款至被告中信銀行帳戶之事實。 9 ⑴告訴人梁玉靜於警詢時之指訴。 ⑵告訴人梁玉靜之與詐騙集團成員之LINE對話紀錄、受（處）理案件證明單、內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、金融機構聯防機制通報單各1份。 證明如附表編號7號之告訴人梁玉靜遭詐欺集團詐騙，匯款至被告中信銀行帳戶之事實。 10 ⑴告訴人楊婧葶於警詢時 之指訴。 ⑵告訴人楊婧葶之存摺影本、網路銀行匯款畫面截圖、與詐騙集團成員之LINE對話紀錄、內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、金融機構聯防機制通報單各1份。 證明如附表編號8號之告訴人楊婧葶遭詐欺集團詐騙，匯款至被告中信銀行帳戶之事實。 11 ⑴告訴人陳星語於警詢時之指訴。 ⑵告訴人陳星語之匯款申請書、存摺影本、與詐騙集團成員之LINE對話紀錄、受（處）理案件證明單、受理各類案件紀錄表、內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、金融機構聯防機制通報單各1份。 證明如附表編號9號之告訴人陳星語遭詐欺集團詐騙，匯款至被告中信銀行帳戶之事實。 12 被告林建宏中信銀行帳戶開戶基本資料、交易明細資料、被告與詐騙集團成員之LINE對話紀錄各1份。 ⑴證明上開中信銀行帳戶係被告申設之事實。 ⑵證明如附表所示之人遭詐欺集團詐騙，於前揭時、地匯款至被告中信銀行帳戶之事實。 二、核被告林建宏所為，係犯刑法第30條第1項、洗錢防制法第1 4條第1項、第2條第2款之幫助洗錢、刑法第30條第1項、第3 39條第1項之幫助詐欺取財等罪嫌。被告以一提供金融帳戶之 行為，同時涉犯上開2罪名，為想像競合犯，請依刑法第55條 規定，從一重之幫助洗錢罪處斷。上開未扣案之被告報酬8
萬元係其犯罪所得，業據被告供承在卷，請依刑法第38條之 1第1項前段、第3項宣告沒收，或於全部或一部不能沒收或 不宜執行沒收時，追徵其價額。
三、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。 此 致
臺灣新竹地方法院
中 華 民 國 111 年 11 月 28 日
檢 察 官 洪期榮
本件正本證明與原本無異
中 華 民 國 111 年 12 月 10 日
書 記 官 魏珮如
附錄本案所犯法條
洗錢防制法第2條
本法所稱洗錢，指下列行為：
一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴 ，而移轉或變更特定犯罪所得。
二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有 權、處分權或其他權益者。
三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處 7 年以下有期徒刑，併科新臺幣 5 百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。中華民國刑法第30條
（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
附表：
編號 被害人 詐騙集團成員施用詐術之時間及方式 匯款時間、金額 (新臺幣) 卷證出處 1 許睿芷 (提告) 於111年2月25日，由真實姓名年籍不詳通訊軟體LINE暱稱「Kevin」之詐騙集團成員，對許睿芷佯以投資博弈網站保證獲利云云，致許睿芷陷於錯誤，依指示轉帳匯款。 1、111年4月2日11時51分許，匯款5萬元至被告中信銀行帳戶。 2、111年4月2日11時52分許，匯款5萬元至被告中信銀行帳戶。 111年度偵字第9855號 2 莊秀華 (提告) 於111年3月22日，由真實姓名年籍不詳通訊軟體LINE之詐騙集團成員，對莊秀華佯稱投資黃金期貨保證獲利云云，致莊秀華陷於錯誤，依指示轉帳匯款。 1、111年4月2日14時11分許，匯款5萬元至被告中信銀行帳戶。 2、111年4月2日14時12分許，匯款5萬元至被告中信銀行帳戶。 3、111年4月2日14時15分許，匯款5萬元至被告中信銀行帳戶。 4、111年4月2日14時15分許，匯款5萬元至被告中信銀行帳戶。 111年度偵字第10068號 3 鄭秀美 於111年2月25日，由真實姓名年籍不詳通訊軟體LINE暱稱「林順澤（射手）」之詐騙集團成員，對鄭秀美佯以投資博弈網站保證獲利云云，致鄭秀美陷於錯誤，依指示轉帳匯款。 111年4月1日10時26分許，匯款15萬2,000元至被告中信銀行帳戶。 111年度偵字第12419號 4 簡妤潔 (提告) 於111年3月21日21時38分許，由真實姓名年籍不詳通訊軟體LINE暱稱「陳志豪」之詐騙集團成員，對簡妤潔佯以投注彩金保證獲利云云，致簡妤潔陷於錯誤，依指示轉帳匯款。 111年4月1日13時31分許，匯款51萬元至被告中信銀行帳戶。 111年度偵字第12419號 5 陳美嘉 於111年2月23日某時，由真實姓名年籍不詳通訊軟體LINE之詐騙集團成員，對陳美嘉佯稱投資虎福投資網站保證獲利云云，致陳美嘉陷於錯誤，依指示轉帳匯款。 1、111年4月2日15時33分許，匯款5萬元至被告中信銀行帳戶。 2、111年4月2日15時36分許，匯款5萬元至被告中信銀行帳戶。 3、111年4月2日16時4分許，匯款3萬元至被告中信銀行帳戶。 4、111年4月2日16時21分許，匯款5萬元至被告中信銀行帳戶。 5、111年4月2日16時24分許，匯款2萬元至被告中信銀行帳戶。 111年度偵字第13910號 6 張秀滿 (提告) 於111年3月18日，由真實姓名年籍不詳通訊軟體LINE暱稱「李天豪」之詐騙集團成員，對張秀滿佯稱借款還債云云，致張秀滿陷於錯誤，依指示轉帳匯款。 111年4月1日12時13分許，匯款15萬元至被告中信銀行帳戶。 111年度偵字第14746號 7 梁玉靜 (提告) 於111年4月1日，由真實姓名年籍不詳通訊軟體LINE暱稱「郭明浩」之詐騙集團成員，對梁玉靜佯稱彩金可供外人投注獲利云云，致梁玉靜陷於錯誤，依指示轉帳匯款。 111年4月1日14時43分許，匯款3萬6,030元（含手續費30元）至被告中信銀行帳戶。 111年度偵字第14746號 8 楊婧葶 (提告) 於111年3月19日，由真實姓名年籍不詳通訊軟體LINE之詐騙集團成員，對楊婧葶佯稱欲與楊婧葶結婚，需要一筆資金投資云云，致楊婧葶陷於錯誤，依指示轉帳匯款。 1、111年4月2日12時2分許，匯款5萬元至被告中信銀行帳戶。 2、111年4月2日12時3分許，匯款4萬3,000元至被告中信銀行帳戶。 111年度偵字第15525號 9 陳星語 (提告) 於111年3月28日某時，由真實姓名年籍不詳通訊軟體LINE之詐騙集團成員，對陳星語佯稱博弈網站保證獲利云云，致陳星語陷於錯誤，依指示轉帳匯款。 111年4月1日14時許，匯款22萬0,936元至被告中信銀行帳戶。 111年度偵字第15653號
附件二
臺灣新竹地方檢察署檢察官移送併辦意旨書
111年度偵字第16670號
被 告 林建宏 男 30歲（民國00年0月00日生） 住○○市○○區○○街00巷00號 國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告因違反洗錢防制法等案件，業經偵查終結，認為應予以併案，茲將犯罪事實、證據並所犯法條及併案理由分敘如下： 犯罪事實
一、林建宏於民國111年3月間某日，自劉先財（另偵辦中）處獲 悉可提供帳戶存摺及金融卡賺取博弈遊戲水錢工作獲利，林 建宏可預見將金融帳戶資料交付他人使用，可能因此幫助他人 從事詐欺行為而用以處理詐騙之犯罪所得，致使被害人及警方 一時追查無門，竟不違背其本意，基於幫助掩飾特定犯罪所 得之去向及幫助他人詐欺取財之不確定故意，先依指示於111 年3月29日前之不詳時間，在新竹市中正路中國信託商業銀 行新竹分行，將其原向該行申設之帳號000-000000000000號 帳戶（下稱中信銀行帳戶）申請約定轉帳帳號服務後，復於 111年3月29日某時，在臺北市伊都汽車旅館等處，將其所有 中信銀行帳戶之存摺、金融卡、晶片卡密碼，以及網路銀行 帳號、密碼、個人國民身分證等物交付予真實姓名年籍不詳 、通訊軟體暱稱「林小禹」所屬詐騙集團成員作為財產犯罪 之用，並因此獲得新臺幣（下同）8萬元之不法報酬。嗣該 詐欺集團成員及其所屬詐欺集團於取得上開帳戶資料後，即 共同意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財之犯意聯絡，以 附表所示時間、方式，使如附表所示之人陷於錯誤而轉帳匯 款如附表所示金額至如附表所示帳戶內，嗣經如附表所示之 人發覺有異，報警處理，始查悉上情。
二、案經唐建強訴由金門縣警察局金城分局報告偵辦。 證據並所犯法條
一、證據：
(一)告訴人唐建強於警詢中之指訴。
(二)被告林建宏之中信銀行帳戶基本資料、交易明細表。(三)告訴人唐建強提供之臺灣銀行城北分行存摺、交易明細表。(四)本署111年度偵字第9855、10068、12419、13910、14746、1 5525、15653號起訴書。
二、所犯法條：核被告所為，係違反洗錢防制法第2條第2款而犯 同法第14條第1項、刑法第30條之幫助洗錢罪嫌及刑法第339
條第1項、第30條第1項之幫助詐欺取財罪嫌。被告以一提供 帳戶之行為，同時涉犯上開2罪名，為想像競合犯，應依刑法 第55條規定從一重之幫助洗錢罪處斷。
併辦理由
一、查被告前因涉嫌洗錢防制法等案件，業經本署以111年度偵 字第9855、10068、12419、13910、14746、15525、15653號 案件提起公訴，現由臺灣新竹地方法院審理中，此有該起訴 書在卷可憑。
二、本件被告所涉洗錢防制法等罪嫌，係一行為同時觸犯數罪名 之想像競合犯，與前開案件為同一案件，為前開起訴及上訴 效力所及，應移由貴院併案審理。
此 致
臺灣新竹地方法院
中 華 民 國 111 年 12 月 14 日 檢 察 官 洪期榮 附表：
編號 被害人 詐騙方式 匯款時、金額（新臺幣） 人頭帳戶 1 唐建強 （提告） 於110年12月28日，由所屬詐欺集團成員使用LINE通訊軟體暱稱「陳紫涵」，向唐建強佯稱：投資TICKMILL保證獲利云云，致其陷於錯誤，因而匯款至該平台所指定之銀行帳戶內。 1、於111年4月2日11時34分許，匯款5萬0,010元。 2、於111年4月2日11時35分許，匯款5萬0,010元。 被告中信銀行帳戶