臺灣新北地方法院刑事簡易判決
112年度審金簡字第108號
公 訴 人 臺灣新北地方檢察署檢察官
被 告 申又誠
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（112年
度偵字第16245、31923號），因被告自白犯罪，本院認宜以簡易
判決處刑，判決如下：
主 文
申又誠幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑貳月，併科罰金新臺幣貳萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。
事實及理由
一、本件犯罪事實、證據，除證據部分另補充：「被告申又誠於 本院準備程序之自白、告訴人2人與詐騙集團之對話紀錄(見 偵16245號卷第33-55頁、偵31923號卷第39-55頁)」外，其 餘均引用如附件檢察官起訴書之記載。
二、是核被告申又誠所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條 第1項之幫助詐欺取財罪，及同法第30條第1項前段、洗錢防 制法第14條第1項之幫助洗錢罪。被告以一提供金融帳戶之 幫助行為，侵害起訴書所載告訴人2人之財產法益，同時觸 犯幫助詐欺取財及幫助洗錢罪，為想像競合犯，應依刑法第 55條規定，從一重之幫助洗錢罪處斷。
三、按行為後法律有變更者，適用行為時之法律。但行為後之法 律有利於行為人者，適用最有利於行為人之法律，刑法第2 條第1項定有明文。查被告行為後，洗錢防制法第16條第2項 業於民國112年6月14日修正公布，並於同年月00日生效施行 ，修正前該條規定：「犯前二條之罪，在偵查或審判中自白 者，減輕其刑。」；修正後則規定：「犯前四條之罪，在偵 查及歷次審判中均自白者，減輕其刑。」，經比較修正前後 之規定，修正後須於「偵查及歷次審判中」均自白犯罪始得 減輕其刑，修正後之規定並未有利於被告，依刑法第2條第1 項前段規定，自應適用被告行為時即修正前洗錢防制法第16 條第2項之規定。
四、又被告以幫助他人犯罪之意思，參與犯罪構成要件以外之行 為，為幫助犯，爰依刑法第30條第2項之規定，按正犯之刑 減輕之。被告於本院準備程序中自白上開幫助洗錢犯行，應 依修正前洗錢防制法第16條第2項規定減輕其刑，並依法遞 減其刑。
五、爰以行為人之責任為基礎，審酌被告提供金融帳戶予他人使 用，使他人得以作為詐欺取財及洗錢之工具，不僅助長社會 詐欺財產犯罪之風氣，致使無辜民眾遭騙而受有財產上損害 ，亦擾亂金融交易往來秩序，危害社會正常交易安全，並使 詐欺集團成員得以掩飾、隱匿該等詐欺所得之來源、去向， 增加檢警機關追查之困難，所為應予非難，雖犯後坦承犯行 ，態度尚可，然迄今仍未與被害人達成和解或賠償損害，兼 衡其素行、智識程度、家庭經濟狀況、被害人所受之損失等 一切情狀，量處如主文所示之刑，罰金部分，併諭知易服勞 役之折算標準，以資懲儆。
六、依刑事訴訟法第449條第2項、第3項、第454條第2項，洗錢 防制法第16條第2項(修正前)、洗錢防制法第2條第2款、第1 4條第1項，刑法第2條第1項前段、第11條前段、第30條第1 項前段、第2項、第339條第1項、第55條前段、第70條、第4 2條第3項前段，刑法施行法第1條之1第1項，逕以簡易判決 處刑如主文。
五、如不服本判決，得自收受送達之日起20日內，具狀向本院提 出上訴狀，上訴於本院第二審合議庭（須附繕本）。本案經檢察官王聖涵偵查起訴，檢察官高智美到庭執行職務。中 華 民 國 112 年 10 月 31 日 刑事第二十三庭 法 官 陳伯厚
上列正本證明與原本無異。
書記官 廖俐婷
中 華 民 國 112 年 11 月 2 日附錄本案論罪科刑法條全文：
洗錢防制法第2條
本法所稱洗錢，指下列行為：
一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴 ，而移轉或變更特定犯罪所得。
二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有 權、處分權或其他權益者。
三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。
中華民國刑法第339條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之
物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
附件：
臺灣新北地方檢察署檢察官起訴書
112年度偵字第16245號
第31923號
被 告 申又誠 男 19歲（民國00年00月00日生） 住○○市○○區○○街000號4樓 國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告因違反洗錢防制法等案件，已經偵查終結，認應該提起公訴，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下： 犯罪事實
一、申又誠明知將自己所開立之金融帳戶存摺、金融卡（含密碼） 提供他人使用，極可能供詐欺犯罪者用以收受詐欺取財犯罪 所得，或用以掩飾、隱匿詐欺取財犯罪所得來源，或使詐欺犯 罪者逃避刑事追訴，而移轉或變更詐欺犯罪所得，竟仍基於 縱有人以其金融帳戶實施詐欺犯罪，及收受、掩飾、隱匿、移 轉或變更詐欺犯罪所得，亦不違背其本意之幫助詐欺與幫助洗 錢之不確定故意，於民國111年9月13日前某日，將申辦之臺 灣中小企業銀行帳號00000000000號帳戶（下稱臺灣企銀帳 戶）之提款卡及密碼提供予詐欺集團使用。嗣不詳詐騙集團 成員取得臺灣企銀帳戶資料後，即共同意圖為自己不法之所有 ，基於詐欺取財、洗錢之犯意聯絡，為下列犯行：(一)於111年9月12日，以通訊軟體LINE聯絡劉嘉容，向其佯稱須 先匯款才能申辦貸款云云，致劉嘉容陷於錯誤，於111年9月 13日19時29分許，匯款新臺幣（下同）1萬元至上開臺灣企 銀帳戶內，旋遭提轉一空。
(二)於111年9月13日，以通訊軟體LINE聯絡張霈綸，向其佯稱兼 職工作須先儲值才能賺取佣金云云，致張霈綸陷於錯誤，於 111年9月13日18時33分許、19時許，匯款1萬2000元、3萬50 00元至上開臺灣企銀帳戶內，旋遭提轉一空。二、案經劉嘉容訴由新北市政府警察局新莊分局、張霈綸訴由新 北市政府警察局土城分局報告偵辦。
證據並所犯法條
一、證據清單及待證事實：
編號 證據名稱 待證事實 1 被告申又誠於警詢及偵查中之供述 被告坦承申辦上揭臺灣企銀帳戶，惟矢口否認有何前開犯行，辯稱：伊曾將臺灣企銀帳戶借予真實姓名年籍不詳綽號「小丁」使用，並告知渠密碼，「小丁」有將帳戶還伊，嗣伊與「小丁」於111年1、2月間某日在臺北市萬華區龍山寺附近見面聊天，「小丁」趁伊不注意時將臺灣企銀帳戶提款卡拿走，伊回家後發現該提款卡不見，並未報案、掛失，但伊沒有證據證明云云。 2 告訴人劉嘉容於警詢時之指訴 佐證告訴人劉嘉容因遭詐騙而匯款至上開臺灣企銀帳戶之事實。 3 告訴人張霈綸於警詢時之指訴 佐證告訴人張霈綸因遭詐騙而匯款至上開臺灣企銀帳戶之事實。 4 上開臺灣企銀帳戶客戶資料暨交易明細表、告訴人2人提出之匯款資料 佐證全部犯罪事實。 二、核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項幫
助詐欺取財、刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第2條第2 款、第14條第1項幫助洗錢等罪嫌。被告以一行為觸犯上開2 罪名，為想像競合犯，請依刑法第55條前段規定，從一重論 以幫助洗錢罪嫌。
三、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。 此 致
臺灣新北地方法院
中 華 民 國 112 年 8 月 1 日 檢 察 官 王 聖 涵