臺灣屏東地方法院刑事判決
112年度金簡上字第64號
上 訴 人 臺灣屏東地方檢察署檢察官
上 訴 人
即 被 告 王威凱
上列上訴人等因被告洗錢防制法等案件，不服本院中華民國112
年7月10日112年度金簡字第224號第一審簡易判決（起訴案號：
111年度偵字第3032號、第4386號、第6606號、第6937號、第744
4號及移送併辦案號:111年度偵字第14526號、112年度偵字第519
號)，提起上訴並移請併案審理（移送併辦案號：112年度偵字第
12564號），本院管轄之第二審合議庭判決如下：
主 文
原判決撤銷。
王威凱幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑陸月，併科罰金新臺幣伍萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。
事 實
一、王威凱依其智識經驗及社會歷練，可預見金融機構帳戶之存 摺、提款卡、密碼、網路銀行帳號密碼等資料，係個人理財 之重要工具，為個人財產、信用之重要表徵，如交予不詳人 士使用，有供作財產犯罪用途之可能，將能幫助該不詳人士 遂行詐欺取財及洗錢犯罪，仍以縱前開不詳人士利用其提供 之金融帳戶持以詐欺取財，藉以掩飾、隱匿該犯罪所得之所 在、去向，亦不違背其本意，而基於幫助詐欺取財、洗錢之 不確定故意，於於民國110年12月底某日，在屏東縣內埔鄉 美和村美和科技大學附近之萊爾富便利商店前，將其名下第 一商業銀行（下稱第一銀行）萬巒分行帳號000-0000000000 0號帳戶之存摺、金融卡與密碼及網路銀行之帳號、密碼， 交予鍾沛寰（宜由檢察官另行偵查）。後王威凱繼於111年1 月5日，由鍾沛寰陪同至第一銀行萬巒分行，將該帳戶原印 鑑掛失後更換新印鑑，且依鍾沛寰指示，設定約定轉帳帳號 ，而容任渠所屬詐騙集團使用該帳戶遂行詐欺取財及洗錢犯 行。嗣該集團成員取得上開帳戶後，即意圖為自己不法之所 有，基於一般洗錢及詐欺取財之犯意聯絡，於附表所示時間 ，以附表所示方式詐騙陳文龍、王怡文、林繼鉉、王燕萍、 張雅慧、陳郭靜嬛、吳俊民、陳柏澔、葉青華、陳振東、曾 聰顯、黃玟娟、林坤鍾、吳瑄語、陳宣儒、林姿佑，致渠等 均陷於錯誤，依對方指示，分別於附表所示時間，將附表所
示金額轉帳至王威凱上開帳戶，旋遭提領一空。嗣陳文龍等 人察覺有異，經報警處理，始為警循線查悉上情。二、案經陳文龍訴由臺北市政府警察局士林分局、王怡文、林繼 鉉、王燕萍訴由屏東縣政府警察局屏東分局、張雅慧訴由臺 南市政府警察局第六分局、陳郭靜嬛、陳柏澔訴由花蓮縣警 察局吉安分局，及葉青華、陳振東、曾聰顯、黃玟娟、林坤 鍾訴由嘉義縣警察局竹崎分局、吳瑄語訴由台南市政府警察 局第三分局、陳宣儒訴由屏東縣政府警察局內埔分局、林姿 佑訴由屏東縣政府警察局枋寮分局報告偵辦。
理 由
一、程序部分：
按被告以外之人於審判外之言詞或書面陳述，除法律有規定 者外，不得作為證據；又被告以外之人於審判外之陳述，雖 不符合刑事訴訟法第159條之1至第159條之4之規定，而經當 事人於審判程序同意作為證據，法院審酌該言詞陳述或書面 陳述作成時之情況，認為適當者，亦得為證據，而當事人、 代理人或辯護人於法院調查證據時，知有上開不得為證據之 情形，而未於言詞辯論終結前聲明異議者，視為有前項之同 意，刑事訴訟法第159條第1項及第159條之5分別定有明文。 本判決後述所引之各項證據，其屬傳聞證據之部分，被告於 本院審理程序時未到庭，亦未具狀聲明異議，本院審酌該等 證據資料製作時之情況，尚無違法不當或證明力明顯過低之 瑕疵，與本案待證事實復俱有關聯性，認以之作為本案證據 應屬適當，揆諸前開規定，該等證據具有證據能力。至其餘 本案認定犯罪事實之非供述證據，均與本案事實具有關聯性 ，並無事證足認有違背法定程序或經偽造、變造等情事，且 經本院依法踐行調查程序，依刑事訴訟法第158條之4之反面 解釋，亦均有證據能力。
二、實體事項
上開犯罪事實，業據被告供承不諱，核與告訴人陳文龍、王 怡文、林繼鉉、王燕萍、張雅慧、陳郭靜嬛、陳柏澔、葉青 華、陳振東、曾聰顯、黃玟娟、林坤鍾、吳瑄語、陳宣儒、 林姿佑及被害人吳俊民之指述情節相符，此外，復有告訴人 陳文龍彰化銀行匯款回條聯、「QUANT-FIN」量子科技資產 管理公司相關網頁截圖、與詐騙集團LINE訊息截圖、臺北市 政府警察局士林分局芝山派出所陳報單、受理各類案件紀錄 表、受（處）理案件證明單、受理詐騙帳戶通報警示簡便格 式表（111偵3032卷第55、59-87、113、135-137、145、151 -153頁）、第一商業銀行總行111年2月14日一總營集字第11 307號函（111偵3032卷第113-119頁）、第一商業銀行萬巒
分行111年2月15日一萬巒字第00010號函（屏東分局屏警分 偵00000000000卷第13-21頁）、告訴人林繼鉉臺北市政府警 察局中正分局泉州街派出所陳報單、新光銀行國内匯款申請 書、與詐騙集團LINE訊息截圖、金融機構聯防機制通報單、 內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理各類案件紀錄表 、受（處）理案件證明單（屏東分局屏警分偵00000000000 卷第24-25、26-31、33-35頁）、告訴人王燕萍內政部警政 署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式 表、金融機構聯防機制通報單、華南商業銀行匯款回條聯、 與詐騙集團LINE訊息截圖、受理各類案件紀錄表、受（處） 理案件證明單（屏東分局屏警分偵00000000000卷第37-44頁 ）、告訴人王怡文內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、與 詐騙集團LINE訊息截圖、匯款單據、新竹市政府警察局竹北 分局竹北派出所陳報單、受理各類案件紀錄表、受理詐騙帳 戶通報警示簡便格式表、受（處）理案件證明單、金融機構 聯防機制通報單（屏東分局屏警分偵00000000000卷第45-55 頁）、第一商業銀行總行111年3月8日一總營集字第22633號 函（南市警六偵字第1110119538號卷第9-20頁）、告訴人張 雅慧匯款單據、內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、新竹 市政府警察局第一分局樹林派出所受理詐騙帳戶通報警示簡 便格式表、金融機構聯防機制通報單、受（處）理案件證明 單、受理各類案件紀錄表、與詐騙集團LINE訊息截圖、「QU ANT-FIN」量子科技資產管理公司相關網頁截圖（南市警六 偵字第1110119538號卷第21、27-67頁）、第一商業銀行總 行111年2月17日一總營集字第13533號函（吉警偵字第11100 13646號卷第2-7頁）、告訴人陳郭靜嬛匯款明細、內政部警 政署反詐騙諮詢專線紀錄表、臺北市政府警察局北投分局光 明派出所受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、金融機構聯防 機制通報單、陳報單、受（處）理案件證明單、受理各類案 件紀錄表（吉警偵字第1110013646號卷第18反-19反、21-22 、23-23反頁）、被害人吳俊民與詐騙集團LINE訊息截圖、 「QUANT-FIN」量子科技資產管理公司相關網頁截圖、切結 書、受理各類案件紀錄表、受（處）理案件證明單（吉警偵 字第1110013646號卷第29-33反、35-36、37、38反-39頁） 、告訴人陳柏澔「QUANT-FIN」量子科技資產管理公司相關 網頁截圖、高雄市政府警察局楠梓分局楠梓派出所受理詐騙 帳戶通報警示簡便格式表、金融機構聯防機制通報單、受理 各類案件紀錄表、內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表（吉 警偵字第1110013646號卷第45-46、47反-48反、50-53頁） 、告訴人葉青華新北市政府警察局新店分局江陵派出所受（
處）理案件證明單、受理各類案件紀錄表、內政部警政署反 詐騙諮詢專線紀錄表、金融機構聯防機制通報單、匯款單據 （嘉竹警偵0000000000號卷第11-12、21-22、25頁）、告訴 人陳振東新北市政府警察局三峽分局北大派出所受（處）理 案件證明單、受理各類案件紀錄表、內政部警政署反詐騙諮 詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、與詐騙 集團LINE訊息截圖、匯款單據（嘉竹警偵0000000000號卷第 35-40、45-47、49-55頁）、告訴人曾聰顯南投縣政府警察 局南投分局半山派出所受（處）理案件證明單、受理各類案 件紀錄表、內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙 帳戶通報警示簡便格式表、金融機構聯防機制通報單、與詐 騙集團LINE訊息截圖、「QUANT-FIN」量子科技資產管理公 司相關網頁截圖（嘉竹警偵0000000000號卷第69-74、83-85 、88、95-100頁）、告訴人王玟娟臺中市政府警察局第四分 局大墩派出所受（處）理案件證明單、內政部警政署反詐騙 諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、匯款 單據（嘉竹警偵0000000000號卷第109-112 、129-130 、13 7 頁）、告訴人林坤鍾臺中市政府警察局霧峰分局萬豐派出 所受（處）理案件證明單、受理各類案件紀錄表、內政部警 政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格 式表、金融機構聯防機制通報單、匯款單據、與詐騙集團LI NE訊息截圖（嘉竹警偵0000000000號卷第147、151-152、15 9-162、166-172頁）、第一商業銀行萬巒分行111年2月15日 一萬巒字第00011號函（嘉竹警偵0000000000號卷第179-195 頁）、告訴人吳瑄語桃園市政府警察局桃園分局景福派出所 受理各類案件紀錄表、內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表 、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、金融機構聯防機制通 報單、中國信託銀行帳戶交易明細、「QUANT-FIN」量子科 技資產管理公司相關網頁截圖、與詐騙集團LINE訊息截圖（ 南市警三偵0000000000卷第29-32、37、47-55、61-67、69- 99頁）、告訴人陳宣儒內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表 、臺中市政府警察局第四分局黎明派出所受理詐騙帳戶通報 警示簡便格式表、金融機構聯防機制通報單、與詐騙集團LI NE訊息截圖、匯款單據、受理各類案件紀錄表、受（處）理 案件證明單（內警偵00000000000卷第23-25、27-37、119-1 89、191、201-203頁）、第一商業銀行總行111年2月15日一 總營集字第12017號函（內警偵00000000000卷第205-213頁 ）、告訴人林姿佑臺中市政府警察局烏日分局犁份派出所受 理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、內政部警政署反詐騙諮詢 專線紀錄表、受（處）理案件證明單、受理各類案件紀錄表
、金融機構聯防機制通報單、匯款單據、與詐騙集團LINE訊 息截圖（枋警偵00000000000卷第6反、9-11、15、17-18反 頁）、第一商業銀行萬巒分行111年3月15日一萬巒字第0002 6號函（枋警偵00000000000卷第23-32頁）、臺灣屏東地方 檢察署111年12月9日屏檢錦玄111偵14526字第1119048884號 函（本院111金訴365卷第119頁）、臺灣屏東地方檢察署112 年1月31日屏檢錦玄112偵519字第1129003166號函（本院111 金訴365卷第125頁）、本院調解筆錄2份（本院112金簡224 卷第153-156頁）可憑，足見被告之自白與事實相符，本案 事證明確，被告之犯行堪以認定。
三、論罪：
㈠核被告所為，係犯刑法第30條第1項、第339條第1項之幫助詐 欺取財罪及刑法第30條第1項、洗錢防制法第14條第1項之幫 助一般洗錢罪。被告以一個提供帳戶行為，幫助前開正犯詐 騙附表所示之多名被害人，並幫助前開不詳成年人掩飾或隱 匿不法所得，被告以一行為觸犯數幫助詐欺取財罪及幫助一 般洗錢罪，且侵害數個不同的財產法益，為想像競合犯，應 依刑法第55條前段規定，從一重論以一個幫助一般洗錢罪。 ㈡檢察官移送併辦部分，與本件起訴部分，具屬想像競合之裁 判上一罪關係，既經檢察官移送聲請自得併予審理。四、撤銷改判之理由及量刑、沒收之說明：
㈠原審經審理後，認被告犯行明確，予以論罪科刑，固非無見 。惟被告於原審與告訴人陳柏澔、陳振東和解，事後並未依 約履行，業據被告於本院審理中承認無誤。是檢察官循告訴 人之請求略以:被告稱願以15萬元賠償告訴人損失，實並未 履行，足徵和解僅係為求輕刑之技倆，可見犯後態度不佳等 節，為有理由。再臺灣屏東地方檢察署檢察官以112年度偵 字第12564號，將附表編號16所示告訴人林姿佑部分犯罪事 實及卷證資料移送併辦，因該等移送併辦之事實與原起訴事 實具有想像競合之裁判上一罪關係，為起訴效力所及，原審 亦未及審酌，亦有不妥。原判決既有前述可議之處，即應由 本院予以撤銷改判。末被告所犯開犯罪事實業據原審認定明 確，於本院審理中亦已坦認犯罪，且稱上訴狀非其所撰寫等 語（參本院金簡上卷第142頁），是其上訴狀內空言否認犯 罪為無理由，併此敘明。
㈡以行為人之責任為基礎，審酌被告無經法院判處罪刑確定之 前科，有臺灣高等法院被告前案紀錄表可憑，然前曾因幫助 詐欺取財罪，業經臺灣屏東地方檢察署檢察官以108年度偵 字第6718號為不起訴處分，其預見將申辦使用之本案帳戶相 關存提資料交付予他人使用，可能因此幫助他人遂行詐欺及
洗錢犯行，竟在無任何有效防範措施之情況下，率爾提供本 案帳戶之存摺、提款卡及密碼供鍾沛寰使用，致如附表所示 之告訴人等及被害人受有損害，並使犯罪追查趨於複雜，已 影響社會正常交易安全及秩序。另酌以本案告訴人等及被害 人之人數及所受損失之數額，及被告雖坦承犯行，然並未與 告訴人等及被害人達成和解並賠償損失之犯後態度，兼衡被 告自陳之學識程度及家庭、經濟狀況等一切情狀，量處如主 文第2項所示之刑，並諭知罰金易服勞役之折算標準。 ㈢沒收:
按犯第14條之罪，其所移轉、變更、掩飾、隱匿、收受、取 得、持有、使用之財物或財產上利益，沒收之，洗錢防制法 第18條第1項前段定有明文。而所稱財物或財產上利益，乃 指特定犯罪之犯罪所得而言，至於洗錢者本身之犯罪所得， 則應適用刑法規定沒收，此有洗錢防制法第18條第1項於105 年12月28日修正時之修法理由可參。次按幫助犯僅對犯罪構 成要件以外之行為為加功，且無共同犯罪之意思，自不適用 責任共同之原則，對於正犯所有供犯罪所用或因犯罪所得之 物，毋庸併為沒收之宣告（最高法院86年度台上字第6278號 判決意旨參照）。查，被告固有將本案帳戶之存摺、提款卡 及密碼，提供予鍾沛寰及其所屬詐欺集團不詳成員遂行詐欺 取財及洗錢之犯行，惟被告非實際上提款之人，無掩飾隱匿 詐欺贓款之犯行，非洗錢防制法第14條第1項之正犯，自無 上開條文適用，其所有之存摺、提款卡及密碼既已交由詐欺 集團成員使用，被告對上開金融帳戶內之款項已無事實上之 管領權，卷內資料亦無從認定被告有何實際獲取之犯罪所得 ，爰不予諭知沒收或追徵其犯罪所得。
據上論斷，應依刑事訴訟法第455條之1第1項、第3項、第369條第1項前段、第371條、第364條、第299條第1項前段，判決如主文。
本案經檢察官陳建州提起公訴，檢察官張鈞翔移送併辦，檢察官及被告上訴後，檢察官郭書鳴移送併辦，檢察官曾馨儀到庭執行職務。
中 華 民 國 112 年 10 月 17 日 刑事第四庭 審判長法 官 林鈴淑
法 官 蕭筠蓉
法 官 陳政揚
以上正本證明與原本無異。
不得上訴。
中 華 民 國 112 年 10 月 18 日 書記官 簡慧瑛
附錄論罪科刑法條全文：
中華民國刑法第30條
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。 附表：（時間：民國；金額：新臺幣）
編號 被害人/告訴人 行騙時間、方式 匯款時間 匯款金額 1 （即起訴書附表編號1） 告訴人陳文龍 自110年10月12日起，以LINE向陳文龍佯稱登入「QUANT-FIN」量子科技資產管理公司官網，可匯款投資云云 111年1月7日 11時22分許 300,000元 111年1月11日 10時4分許 600,000元 2 （即起訴書附表編號2） 告訴人王怡文 自110年11月底起，以LINE向王怡文佯稱登入「QUANT-FIN」網站投資，可獲取利潤云云 111年1月12日 12時52分許 100,000元 111年1月12日 12時53分許 60,000元 3 （即起訴書附表編號3） 告訴人林繼鉉 自110年12月5日起，以LINE向林繼鉉佯稱由「QUANT-FIN」CEO代為操作投資，保證獲利15-30%，穩賺不賠云云 111年1月11日 12時23分許 140,000元 4 （即起訴書附表編號4） 告訴人王燕萍 自110年12月中旬起，以LINE向王燕萍佯稱加入「QUANT-FIN」群組，可代其操作以賺錢云云 111年1月12日 11時14分許 200,000元 5 （即起訴書附表編號5） 告訴人張雅慧 自110年11月19日起，以LINE向張雅慧佯稱下載「QUANT-FIN」APP且購買投資策略包，可獲利云云 111年1月7日 10時30分許 900,000元 6 （即起訴書附表編號6） 告訴人陳郭靜嬛 於110年12月間，以LINE向陳郭靜嬛佯稱加入「QUANT-FIN」網站，可投資股票云云 111年1月12日 12時49分許 100,000元 7 （即起訴書附表編號7） 被害人吳俊民 自110年10月間起，以LINE向吳俊民佯稱登入「QUANT-FIN」量子科技資產管理公司官網，可匯款投資云云 111年1月13日 9時54分許 30,000元 8 （即起訴書附表編號8） 告訴人陳柏澔 自110年10月31日起，以LINE向陳柏澔佯稱登入「QUANT-FIN」量子科技資產管理公司官網，可匯款投資外匯期貨云云 111年1月13日 12時4分許 500,000元 9 （即起訴書附表編號9） 告訴人葉青華 自110年12月間起，以LINE向葉青華佯稱登入「QUANT-FIN」申辦帳號且匯款至指定之銀行帳戶，可代為操控投資云云 111年1月7日 11時57分許 100,000元 10 （即起訴書附表編號10） 告訴人陳振東 自110年12月14日起，以LINE向陳振東佯稱登入「QUANT-FIN」網站投資，可獲取利潤云云 111年1月11日 10時43分許 520,000元 11 （即起訴書附表編號11） 告訴人曾聰顯 自110年12月22日起，以LINE向曾聰顯佯稱加入「QUANT-FIN」AI智能操作系統投資股票，可獲取利潤云云 111年1月7日 11時26分許 500,000元 12 （即起訴書附表編號12） 告訴人黃玟娟 自110年12月間起，以LINE向黃玟娟佯稱登入「QUANT-FIN」量子科技投資顧問公司官網，可代其操作，穩賺不賠云云 111年1月13日 9時17分許 290,000元 13 （即起訴書附表編號13） 告訴人林坤鍾 自110年6月間起，以LINE向林坤鍾佯稱登入「QUANT-FIN」量子科技管理公司官網，可投資外匯云云 111年1月12日 12時6分許 100,000元 14 （即111年偵字第14526號移送併辦意旨書） 告訴人 吳瑄語 自民國110年10月30日起，以LINE向吳瑄語佯稱登入「QUANT-FIN」量子科技投資顧問公司官網，可代為操作獲利云云 111年1月11日 10時42分 50,000元 111年1月11日 10時43分 50,000元 15 （即112年偵字第519號移送併辦意旨書） 告訴人 陳宣儒 自民國111年1月11日起，以LINE向陳宣儒佯稱下載「Bit-C MY」APP投資比特幣，保證有10倍獲利云云 111年1月14日 12時10分 450,000元 16 （即112年偵字第12564號移送併辦意旨書） 告訴人 林姿佑(上訴後移送併辦) 自民國110年11月間起，以LINE向林姿佑佯稱下載「Bit-C MY」APP投資比特幣，可獲取利潤云云。 111年1月14日 13時11分 400,000元