臺灣高雄地方法院刑事簡易判決
112年度原金簡字第18號
聲 請 人 臺灣高雄地方檢察署檢察官
被 告 高瀚輿
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官聲請以簡易判決處
刑（112年度偵字第9872號、112年度偵緝字第726號、112年度偵
緝字第727號、112年度偵緝字第728號），及移送併辦（112年度
軍偵字第119號、112年度偵字第18505號、112年度偵字第28109
號、112年度偵字第29374號），本院判決如下：
主 文
高瀚輿幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑參月，併科罰金新臺幣參萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。
事實及理由
一、高瀚輿雖預見將個人金融帳戶交付他人使用，可能供犯罪集 團作為詐欺取財或其他財產犯罪之工具，且倘詐欺集團自該 金融帳戶提領或轉匯被害人所匯款項，將致掩飾、隱匿他人 犯罪所得去向而製造資金流動斷點之效果，藉以逃避國家追 訴、處罰，竟仍基於容任上開結果發生亦不違背其本意之幫 助詐欺取財及幫助洗錢不確定故意，於民國111年8月23日14 時26分許前某不詳時間，在台北某不詳地點，將其所申辦台 新國際商業銀行帳號000-0000000000000號帳戶（下稱本案 帳戶）之存摺、印章、提款卡、密碼、網路銀行帳號及密碼 ，提供予真實姓名、年籍不詳之詐欺集團（無證據證明為3 人以上）成員使用。嗣該詐欺集團成員取得本案帳戶資料後 ，即共同基於意圖為自己不法所有之詐欺取財及洗錢犯意聯 絡，於附表所示之時間，及以附表所示之詐騙方式，詐騙陳 香君、王楨霓、李放、吳金樹、陳靜蘭、黃錫勳、葉碧鶴、 張欽貿、胡勝玉、王姿尹（下稱陳香君等10人），致陳香君 等10人陷於錯誤，將如附表所示之款項分別匯入本案帳戶內 ，均旋遭該詐欺集團成員轉出一空，達到掩飾、隱匿詐欺取 財犯罪所得去向之目的。嗣經陳香君等10人察覺受騙，報警 處理而循線查獲上情。
二、上開犯罪事實，業據被告高瀚輿於偵查中坦承不諱（偵五卷 第53頁），核與證人即告訴人陳香君、王楨霓、李放、吳金 樹、陳靜蘭、黃錫勳、張欽貿、胡勝玉、被害人葉碧鶴、王 姿尹於警詢證述之情節大致相符，並有如附表「證據資料」 欄所示之證據、本案帳戶之基本資料及交易明細等件在卷可
佐，足認被告前開任意性自白與事實相符，堪以採信。從而 ，本件事證明確，被告犯行均堪予認定，應依法論罪科刑。
三、論罪科刑
㈠新舊法比較：
按行為後法律有變更者，適用行為時之法律，但行為後之法 律有利於行為人者，適用最有利於行為人之法律，刑法第2 條第1項定有明文。被告陳翊瑄行為時之洗錢防制法第16條 第2項規定：「犯前二條之罪，在偵查或審判中自白者，減 輕其刑。」修正後則規定：「犯前第四條之罪，於偵查及歷 次審判中均自白者，減輕其刑。」核修正後之規定，係將修 正前之「偵查或審判中均自白」文字改為「偵查及歷次審判 中均自白，故修正後之洗錢防制法第16條第2項之減刑規定 必須符合偵查及歷次審判中均自白犯行，增加修正前所無之 適用要件，於量刑適用上，自以修正前之規定對被告較為有 利，應適用修正前同條例第16條第2項之規定。 ㈡按特定犯罪之正犯實行特定犯罪後，為掩飾、隱匿其犯罪所 得財物之去向及所在，而令被害人將款項轉入其所持有、使 用之他人金融帳戶，並由該特定犯罪正犯前往提領其犯罪所 得款項得手，如能證明該帳戶內之款項係特定犯罪所得，因 已被提領而造成金流斷點，該當掩飾、隱匿之要件，該特定 犯罪正犯自成立一般洗錢罪之正犯。又刑法第30條之幫助犯 ，係以行為人主觀上有幫助故意，客觀上有幫助行為，即對 於犯罪與正犯有共同認識，而以幫助意思，對於正犯資以助 力，但未參與實行犯罪之行為者而言。幫助犯之故意，除需 有認識其行為足以幫助他人實現故意不法構成要件之「幫助 故意」外，尚需具備幫助他人實現該特定不法構成要件之「 幫助既遂故意」，惟行為人只要概略認識該特定犯罪之不法 內涵即可，無庸過於瞭解正犯行為之細節或具體內容。此即 學理上所謂幫助犯之「雙重故意」。至行為人提供金融帳戶 提款卡及密碼予不認識之人，固非屬洗錢防制法第2條所稱 之洗錢行為，不成立一般洗錢罪之正犯；然行為人主觀上如 認識該帳戶可能作為收受、提領特定犯罪所得使用，他人提 領後會產生遮斷資金流動軌跡以逃避國家追訴、處罰之效果 ，仍基於幫助之犯意而提供，則應論以幫助犯一般洗錢罪（ 最高法院108年台上大字第3101號刑事裁定參照）。 ㈢經查，被告將本案帳戶資料交予詐欺集團成員，容任該詐欺 集團成員以之向他人詐取財物，並掩飾不法所得去向之用， 揆諸前揭裁定意旨，應認被告係基於幫助詐欺取財、幫助洗 錢之犯意，而為構成要件以外之行為，僅該當於詐欺取財罪
及洗錢罪之幫助犯。是核被告所為，係犯刑法第30條第1項 前段、第339條第1項之幫助犯詐欺取財罪，及刑法第30條第 1項前段、洗錢防制法第14條第1項之幫助洗錢罪。又被告以 一交付本案帳戶資料之幫助行為，幫助詐欺集團成員詐騙陳 香君等10人之財物，並幫助洗錢，為想像競合犯，應依刑法 第55條前段之規定，從重論以一幫助洗錢罪。另被告係幫助 犯，所犯情節較正犯輕微，爰依刑法第30條第2項之規定， 按正犯之刑減輕之。又被告於偵查中坦承涉犯洗錢犯行，應 依洗錢防制法第16條第2項之規定減輕其刑，並與前開減輕 事由依法遞減之。至臺灣高雄地方檢察署檢察官112年度軍 偵字第119號、112年度偵字第18505號、112年度偵字第2810 9號、112年度偵字第29374號移送併辦意旨書所載之犯罪事 實，因與本件聲請簡易判決處刑書所載犯罪事實部分，有想 像競合犯之裁判上一罪關係，為該聲請簡易判決處刑之效力 所及，本院自應併予審理。
㈣爰以行為人之責任為基礎，審酌被告係智識成熟之人，在政 府及大眾媒體之廣泛宣導下，理應對於國內現今詐騙案件層 出不窮之情形有所認知，竟仍輕率提供本案帳戶予詐欺集團 行騙財物，幫助詐欺集團詐得如附表所示之詐欺款項，並掩 飾、隱匿該等贓款不法所得之去向，造成陳香君等10人財產 損失，使檢警查緝困難，助長詐欺犯罪之猖獗，所為實不可 取；惟念及被告犯後坦承犯行（符合洗錢防制法第16條第2 項減輕其刑部分不予重複評價），態度尚可，及僅係提供犯 罪助力，非實際從事詐欺取財、洗錢犯行之人，不法罪責內 涵應屬較低，兼衡被告本件犯罪動機、手段、所生危害，及 其自陳之智識程度、家庭經濟狀況、如臺灣高等法院被告前 案紀錄表所示之前科素行等一切情狀，量處如主文所示之刑 ，並就罰金刑部分諭知以新臺幣1,000元折算1日之易服勞役 折算標準。
四、末查，本案詐騙集團成員雖有向陳香君等10人詐得款項，然 卷內尚乏積極證據證明被告就此獲有利益或所得，爰不沒收 犯罪所得，附此敘明。
五、依刑事訴訟法第449條第1項前段、第3項、第454條第1項， 逕以簡易判決處刑如主文。
六、如不服本判決，應於收受送達判決之日起20日內，向本院提 出上訴狀（須附繕本），上訴於本院管轄之第二審地方法院 合議庭。
本案經檢察官廖春源聲請以簡易判決處刑及移送併辦，檢察官林志祐、董秀菁移送併辦。
中 華 民 國 112 年 9 月 23 日
高雄簡易庭 法 官 李承曄
以上正本證明與原本無異。
如不服本判決，應於判決送達之日起20日內向本院提出上訴書狀。 中 華 民 國 112 年 9 月 25 日 書記官 張瑋庭
附錄論罪科刑法條
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。刑法第339條第1項
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處五年以下有期徒刑、拘役或科或併科五十萬元以下罰金。
附表：
編號 告訴人/ 被害人 詐騙方式 (民國) 匯款時間 匯款金額(新臺幣) 證據資料 偵查案號 1 告訴人 陳香君 陳香君於111年6月29日9時23分許，透過通訊軟體LINE與自稱陳毓婷之詐欺集團成員互加好友聯繫，遭佯稱：先加入牛氣沖天股票研究群組，並下載明月投資APP，註冊後依指示帳戶匯款操作股票買賣即可獲利云云，致陳香君陷於錯誤，於右列時間，匯款右列金額至本案帳戶。 111年8月23日14時27分許 5萬元 匯款申請書 112年度偵緝字第727號(原112年度偵字第422號) 2 告訴人 王楨霓 王楨霓於111年8月22日某時許，透過幣安APP與詐欺集團某成員互加LINE聯繫，遭佯稱：依指示帳戶匯款，即可依雙方談妥之交易匯率購買美金云云，致王楨霓陷於錯誤，於右列時間，匯款右列金額至本案帳戶。 111年8月24日15時2分許 4萬5,600元 LINE對話紀錄擷圖、交易明細 112年度偵字第9872號 3 告訴人 李放 李放於111年8月24日某時許，透過幣安APP與詐欺集團成員LINE暱稱「福福幣商」之人聯繫，遭佯稱：依指示帳戶匯款新臺幣6萬5000元，即可購得2288顆USTD(泰達幣)云云，致李放陷於錯誤，於右列時間，匯款右列金額至本案帳戶。 ⑴111年8月24日16時42分許 ⑵111年8月24日16時42分許 ⑴5萬元 ⑵1萬5,000元 LINE對話紀錄擷圖、交易明細 112年度偵字第9872號 4 告訴人 吳金樹 吳金樹於111年5月間，透過臉書與詐欺集團成員LINE暱稱「曾靜雲」之人聯繫，遭佯稱：加入嘉富交易軟體APP，線上申請投資股票，並依指示帳戶匯款，即可投資獲利云云，致吳金樹陷於錯誤，於右列時間，匯款右列金額至本案帳戶。 111年8月25日13時13分許 81萬元 LINE對話紀錄擷圖、新台幣匯出匯款申請單 112年度偵字第9872號 5 告訴人 陳靜蘭 陳靜蘭於111年5月間，透過網路投資廣告，與某詐欺集團成員互加LINE好友聯繫，遭佯稱：先下載簡街資本APP，註冊登入帳號後，依指示帳戶匯款並通知群組助理員，即可買賣股票獲利云云，致陳靜蘭陷於錯誤於右列時間，匯款右列金額至本案帳戶。 111年8月25日12時1分許 10萬0,892元 LINE對話紀錄擷圖、匯款單 112年度偵緝字第726號(原111年度偵字第34867號) 6 告訴人 黃錫勳 黃錫勳於111年5月間，透過通訊軟體LINE與自稱楊曉涵之詐欺集團成員互加好友聯繫，遭佯稱：下載簡街資本APP，註冊登入帳號後，依指示帳戶匯款即可買賣股票獲利云云，致黃錫勳陷於錯誤，於右列時間，匯款右列金額至本案帳戶。 111年8月25日11時33分許 3萬7,081元 郵政跨行匯款申請書 112年度偵緝字第728號(原112年度偵字第4481號) 7 被害人 葉碧鶴 詐欺集團成員自111年8月23日某時起，以簡訊聯繫葉碧鶴，並佯稱：可透過「創康富」手機程式投資云云，致葉碧鶴陷於錯誤，於右列時間，匯款右列金額至本案帳戶。 111年8月23日14時34分許 5萬元 匯款申請書 112年度軍偵字第119號（併辦） 8 告訴人 張欽貿 張欽貿於111年8月17日某時許，透過LINE群組「投資賺錢為前提」與詐欺集團成員聯繫，遭佯稱：下載國泰金控APP，依指示帳戶匯款入金投資股票，保證獲利云云，致張欽貿陷於錯誤，於右列時間，匯款右列金額至本案帳戶。 111年8月29日11時34分許 1萬6,000元 LINE對話紀錄擷圖、交易明細 112年度偵字第18505號（併辦） 9 告訴人 胡勝玉 詐欺集團成員自111年8月15日某時起，透過LINE聯繫胡勝玉，並佯稱：可投資虛擬貨幣獲利，因回贖金額太多，需再匯款2萬美元進行帳戶認證云云，致胡勝玉陷於錯誤，於右列時間，匯款右列金額至本案帳戶。 111年8月29日11時58分 20萬元 匯款申請書回條 112年度偵字第28109號（併辦） 10 被害人 王姿尹 詐欺集團成員自111年7月11日15時38分許，透過簡訊及LINE聯絡王姿尹，並佯稱：下載國泰APP，依指示匯款儲值投資股票，保證獲利云云，致王姿尹陷於錯誤，於右列時間，匯款右列金額至本案帳戶。 111年8月29日12時20分 10萬元 匯款申請書代收入傳票 112年度偵字第29374號（併辦） 合計：新臺幣147萬4,573元