洗錢防制法等
臺灣臺中地方法院(刑事),中金簡字,112年度,76號
TCDM,112,中金簡,76,20230928,1

臺灣臺中地方法院刑事簡易判決
112年度中金簡字第76號
聲 請 人 臺灣臺中地方檢察署檢察官
被 告 林峯順




上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官聲請以簡易判決處
刑（112年度軍偵字第76號），本院判決如下：
主 文
林峯順幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之一般洗錢罪，處有期徒刑壹月，併科罰金新臺幣壹萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。緩刑貳年。
事實及理由
一、本案被告林峯順於犯罪時及經發覺犯罪時雖均為任職服役中 之現役軍人，有個人兵籍資料查詢結果在卷可查（見本院卷 第13頁），惟被告係於非戰時犯陸海空軍刑法或其特別法等 軍法以外之罪，尚非軍事審判法第1條第1項等規定所指應依 軍事審判法追訴、處罰而應受軍事裁判者，是依刑事訴訟法 第1條第2項，本院就本案具有審判權。
二、本件犯罪事實及證據，除證據補充「被告於本院訊問程序時 之自白」外，其餘均引用聲請簡易判決處刑書之記載（如附 件）。
三、查被告行為後，洗錢防制法第15條之2無正當理由交付、提 供金融機構帳戶或帳號罪之規定於民國112年6月14日增定公 布，於112年6月16日生效，此一規定係增定上開犯罪構成要 件，依刑法第1條前段，僅得適用行為時之法律，即無此一 規定之適用，不生新舊法比較問題。是核被告所為，係犯刑 法第30條第1項前段、洗錢防制法第14條第1項幫助一般洗錢 罪及刑法第30條第1項前段、刑法第339條第1項幫助詐欺取 財罪。被告以一行為同時觸犯上開各罪，為想像競合犯，應 依刑法第55條，從一重之幫助一般洗錢罪處斷。四、被告係幫助他人實行一般洗錢犯行，為幫助犯，其犯罪情節 較正犯為輕，爰依刑法第30條第2項，減輕其刑。另被告行 為後，洗錢防制法第16條第2項於112年6月14日修正公布， 於112年6月16日生效；依修正前之規定，犯洗錢防制法第14 條至第15條等罪「於偵查或審判中自白者」減輕其刑，修正 後則係犯洗錢防制法第14條至第15條之2等罪須「於偵查及 歷次審判中均自白者」減輕其刑，二者減刑之要件固已有不



同；惟被告就上開幫助一般洗錢犯行，於偵查及本院審理中 均予自白，已如前述，故無論適用修正前或修正後規定，對 被告並無有利或不利之影響，而無比較新舊法適用之問題， 爰依裁判時之修正後洗錢防制法第16條第2項，減輕其刑， 並依法遞減之。又被告就所犯上開幫助詐欺取財罪原應依刑 法第30條第2項減輕其刑，而本案係從一重論以幫助一般洗 錢罪，為予適度評價，爰於本判決後述依刑法第57條科刑時 一併衡酌該部分減輕其刑事由。
五、爰審酌被告為賺取報酬，提供本案帳號予不詳他人使用，造 成告訴人吳姝慧受騙後陸續將上開財物匯入本案帳號，該等 財物隨即遭匯出隱匿，被告之幫助行為致告訴人受有上開損 害，助長社會詐欺取財及洗錢風氣，使國家對於詐欺正犯追 訴與處罰困難，應予非難，另斟酌被告犯後迭坦承全部犯行　　，且與告訴人達成調解，已賠償逾被告犯罪所得之款項完畢 等情，參以被告之素行，其所受教育反映之智識程度、就業 情形、家庭經濟及生活狀況等一切情狀，暨當事人及告訴人 對於科刑之意見，量處如主文所示之刑，並就併科罰金部分 諭知易服勞役之折算標準，以資懲儆。
六、被告未曾受有期徒刑以上刑之宣告，有臺灣高等法院被告前 案紀錄表在卷可稽；而被告犯後迭坦認犯罪，又如前述與告 訴人達成調解並予賠償完畢，尚有悔意，被告此後亦別無犯 罪紀錄，堪認本案僅係被告一時失慮所犯，其經此刑事程序 及刑之宣告後，應能知所警惕，諒無再犯之虞，上開宣告之 刑應以暫不執行為適當，爰依刑法第74條第1項第1款，併予 宣告如主文所示緩刑，以勵自新。
七、被告為本案犯行固取得前揭款項，惟被告既已如前述與告訴 人達成調解並已賠償逾被告犯罪所得之款項，倘再宣告沒收 上開犯罪所得，將使被告面臨雙重追償之不利益，而有過苛 之虞，爰依刑法第38條之2第2項，不予宣告沒收。八、依刑事訴訟法第449條第1項、第454條第2項，逕以簡易判決 處刑如主文。
九、如不服本判決，得於判決書送達之日起20日內，以書狀敘述 理由（須附繕本），向本院提出上訴。　　
本案經檢察官李毓珮聲請以簡易判決處刑。
中　　華　　民　　國　　112 　年　　9 　　月　　28　　日 臺中簡易庭　法　官　陳怡秀
以上正本證明與原本無異。
如不服本判決，應於收受送達後20日內向本院提出上訴書狀（應附繕本）。
告訴人或被害人如不服判決，應備理由具狀向檢察官請求上訴，



上訴期間之計算，以檢察官收受判決正本之日起算。　　　　　　　　 　　　　　 書記官 陳亭卉
中　　華　　民　　國　　112 　年　　9 　　月　　28　　日附錄本案論罪科刑法條：
刑法第30條第1項前段
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。

洗錢防制法第14條第1項
有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。

刑法第339條第1項
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。

附件：
臺灣臺中地方檢察署檢察官聲請簡易判決處刑書 思股 112年度軍偵字第76號
　　被　　　告　林峯順 男　29歲（民國00年00月0日生）　　　　　　　　　　　　住○○市○○區○○路00巷0弄00號 送達地址：臺中市○○區○○路00號
　　　　　　　　　　　　國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告因詐欺等案件，業經偵查終結，認為宜聲請以簡易判決處刑，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下： 犯罪事實
一、林峯順（為現役軍人）可預見將金融帳戶及虛擬貨幣交易平臺 交易帳戶等資料提供予他人使用，可能幫助詐欺集團以詐欺 社會大眾轉帳或匯款至該帳戶，成為所謂「人頭帳戶」；且 其所提供之金融帳戶將來可幫助詐欺集團成員進行現金提領並切斷 資金金流以隱匿詐欺犯罪所得之去向及所在而進行洗錢，竟仍基 於即使發生亦不違反本意之幫助詐欺取財、一般洗錢之故意 ，聽從真實姓名、年籍不詳之詐欺集團成員指示，於民國111 年6月21日下午1時17分許，向泓科科技有限公司（該公司係 英屬維京群島商幣託科技有限公司在國內虛擬貨幣交易平臺 之代理商）申辦註冊電子信箱aas98740000000oo.com.tw之 幣託會員帳號（下稱幣託會員帳號），並綁定其所申辦之台 中商業銀行帳號000-000000000000號帳戶（下稱台中商銀帳 戶）後，復於111年6月22日下午5時32分許，通過幣託身分 驗證，得以進行TRX、USDT等虛擬貨幣交易，並提領且轉至



其他帳戶之電子錢包而隱匿、掩飾該款項真實之流向，其因 提供上開幣託會員帳號予對方而獲取新臺幣（下同）4,000 元租金。嗣該詐欺集團成員取得上開幣託會員帳號資料後， 即共同意圖為自己不法所有，並基於詐欺取財、一般洗錢之 犯意聯絡，於111年6月27日下午2時52分許前某時，先登入林 峯順上開幣託會員帳號執行超商繳費之加值功能，取得幣託 平臺所提供繳費條碼後，由真實姓名、年籍不詳，並以通訊軟 體暱稱「cheng66899」（下稱「cheng66899」）之詐欺集團 成員假冒國泰分期人員向吳姝慧佯稱：須先繳納解凍金、公 證費後始得申辦貸款云云，復將前揭繳費條碼傳送予吳姝慧 ，致吳姝慧陷於錯誤後，於111年6月27日下午2時52分許、2 時53分許，在址設臺中市○區○○街0號之統一超商明義門市， 接續以繳費條碼付款之方式加值5,000元、5,000元款項至上 開幣託會員帳號，旋遭詐欺集團成員提領且轉至其他虛擬貨 幣電子錢包。嗣因吳姝慧發現受騙而報警處理，始悉上情。二、案經吳姝慧訴由臺中市政府警察局豐原分局報告偵辦。　　　　證據並所犯法條
一、上開犯罪事實，業據被告林峯順於本署偵查中坦承不諱，核 與告訴人吳姝慧於警詢時指述在卷，復有臺中市政府警察局 第六分局市政派出所陳報單、受（處）理案件證明單、受理 各類案件紀錄表、內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、統 一超商繳款紀錄擷圖及告訴人所提供與「cheng66899」間LI NE對話紀錄等擷圖暨被告上開幣託會員帳號基本資料與提領 、儲值、交易等紀錄在卷可稽，足認被告之自白與事實相符 ，堪予採信。本件事證明確，其犯嫌堪以認定。二、核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之 幫助詐欺取財及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第14條 第1項之幫助一般洗錢等罪嫌。復被告提供上開幣託會員帳號 予詐欺集團成員收受，使該詐欺集團成員得以詐騙告訴人吳 姝慧款項，幫助他人詐欺取財、一般洗錢，係一行為觸犯數罪 名，為想像競合犯，請依刑法第55條規定，從一重之幫助一 般洗錢罪處斷。復被告為幫助犯，請依刑法第30條第2項規 定，減輕其刑。至被告獲取未據扣案之提供上開幣託會員帳 號租金4,000元，為其本件犯罪所得，倘於裁判前未能實際合 法發還告訴人，請依刑法第38條之1第1項前段規定宣告沒收 ，如於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，爰請依同條第3 項規定追徵其價額；另請審酌被告係為改善家境始提供上開 幣託會員帳號，如於審理中坦承犯行，並經告訴人宥恕，請從 輕量處被告適當之刑，以勵自新。
三、依刑事訴訟法第451條第1項聲請逕以簡易判決處刑。



　　此　致
臺灣臺中地方法院
中　　華　　民　　國　 112　　年　　3 　　月　　28　　日　　　　　　　　　　　　　　 檢 察 官　李毓珮本件正本證明與原本無異
中　　華　　民　　國　 112　　年　　4 　　月　　10　　日 書 記 官 陳南成
附錄本案所犯法條全文
中華民國刑法第30條
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處 7 年以下有期徒刑，併科新臺幣 5 百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。
當事人注意事項：
（一）本件係依據刑事訴訟法簡易程序辦理，法院簡易庭得不傳 喚被告、輔佐人、告訴人、告發人等出庭即以簡易判決處 刑。
（二）被告、告訴人、被害人對告訴乃論案件，得儘速試行和解 ，如已達成民事和解而要撤回告訴，請告訴人寄送撤回告 訴狀至臺灣臺中地方法院簡易庭。
（三）被告、告訴人、被害人對本案案件認有受傳喚到庭陳述意 見之必要時，請即以書狀向臺灣臺中地方法院簡易庭陳明 。