臺灣桃園地方法院刑事簡易判決
112年度審金簡字第410號
公 訴 人 臺灣桃園地方檢察署檢察官
被 告 李厚裕
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（111年
度偵字第47429號、第50967號、112年度偵字第3439號、第4539
號），暨移送併辦（112年度偵字第16563號、第28375號）本院
受理後（112年度審金訴字第586號），經被告自白犯罪，合議庭
裁定改以簡易判決處刑，判決如下：
主 文
李厚裕幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之一般洗錢罪，處有期徒刑參月，併科罰金新臺幣參萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。
事實及理由
一、本件犯罪事實暨證據，除證據部分均增列「被告李厚裕於本 院準備程序中之自白」外，其餘均與臺灣桃園地方檢察署檢 察官起訴書及移送併辦意旨書之記載相同，茲引用如附件一 、二、三。
二、論罪科刑
（一）核被告李厚裕所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條 第1項之幫助詐欺取財罪及刑法第30條第1項前段、違反洗 錢防制法第2條第2款而犯同法第14條第1項之幫助一般洗 錢罪。被告以一幫助詐欺取財行為，使詐騙集團得以利用 被告本案金融帳戶，分別對告訴人梁淑芬、申繼順、鐘俊 城、魏惠貞、劉瑜瑛、凃𥩖䫆詐欺取財，為想像競合犯， 應依刑法第55條之規定，從一重以幫助詐欺取財罪處斷。 被告以一行為犯幫助一般洗錢罪及幫助詐欺取財罪，應依 刑法第55條想像競合犯規定，從一重以幫助洗錢罪處斷。（二）被告幫助他人犯洗錢之罪，則依刑法第30條第2 項之規定 ，按正犯之刑減輕之。又被告行為後，洗錢防制法第16條 第2項於民國112年6月14日修正公布，並於同年月16日生 效施行。修正前洗錢防制法第16條第2項規定：「犯前二 條之罪，在偵查或審判中自白者，減輕其刑」，修正後則 規定：「犯前四條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者， 減輕其刑」，經比較新舊法結果，修正後之規定就被告自 白犯罪減輕其刑之要件，變更為「於偵查及『歷次』審判中 均自白」，相較於修正前之規定更為嚴苛，應以修正前規
定較有利於被告，依刑法第2條第1項前段規定，應適用被 告行為時即修正前洗錢防制法第16條第2項規定。查被告 於審判中自白洗錢犯罪，應依修正前洗錢防制法第16條第 2項規定減輕其刑。復按有二種以上減輕者，應依刑法第7 1條第2 項規定，先依較少之數減輕之，再依刑法第70條 規定遞減之。
（三）爰以行為人之責任為基礎，審酌被告將金融帳戶提供予他 人，使詐騙集團得以利用，助長詐騙財產犯罪之風氣，且 亦因被告之行為，掩飾了犯罪所得之去向，進而使執法人 員難以追查詐騙犯罪人之真實身分，造成本案附件一至三 所示之告訴人受騙，所為實非可取；惟念被告犯後坦承犯 行，與本案之告訴人均達成調解，有本院112年度附民移 調字第1059號、第1194號調解筆錄在卷可查（見本院審金 訴卷第143至144頁、第165至166頁），複衡諸被告犯罪之 動機、目的、手段、品行與智識程度、家庭經濟及生活狀 況、犯罪所生之損害等一切情狀，量處如主文所示之刑， 並諭知罰金易服勞役之折算標準（被告所犯為最重本刑7 年以下有期徒刑之罪，縱受6個月以下有期徒刑之宣告， 依法仍不得諭知易科罰金之折算標準）。
三、末按幫助犯僅對犯罪構成要件以外之行為加以助力，並無共 同犯罪之意思，自不適用責任共同原則，對於正犯所有因犯 罪所得之物，無庸為沒收之宣告（最高法院86年度台上字第 6278號判決、89年度台上字第6946號判決意旨參照）。又依 卷內證據資料，無法證明被告將金融帳戶提供詐騙集團使用 時受有報酬，亦無其他積極證據足認本件詐騙集團正犯詐得 款項後有分配予被告，是尚不能認被告因詐騙集團所為詐欺 取財犯行而獲有犯罪所得，自無從就其不法所得併予宣告沒 收。
四、依刑事訴訟法第449條第2項、第3項、第454條第2項（本案 採判決精簡原則，僅引述程序法條），逕以簡易判決處刑如 主文。
五、如不服本判決，得於判決送達之翌日起20日內，向本院提出 上訴狀（應附繕本），上訴於本院第二審合議庭。中 華 民 國 112 年 9 月 8 日 刑事審查庭 法 官 高上茹
以上正本證明與原本無異。
告訴人或被害人對於判決如有不服具備理由請求檢察官上訴者，其上訴期間之計算係以檢察官收受判決正本之日期為準。 書記官 涂頴君
中 華 民 國 112 年 9 月 8 日
附錄本判決論罪法條全文：
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處7 年以下有期徒刑，併科新臺幣5 百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。
中華民國刑法第339 條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
附件一：
臺灣桃園地方檢察署檢察官起訴書
111年度偵字第47429號
111年度偵字第50967號
112年度偵字第3439號
112年度偵字第4539號
被 告 李厚裕 男 24歲（民國00年0月00日生） 住○○市○○區○○路000號 (現另案於法務部○○○○○○○○ 羈押中) 國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告因詐欺等案件，業經偵查終結，認應提起公訴，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下：
犯罪事實
一、李厚裕能預見一般人取得他人金融機構帳戶之行為，常與財產 犯罪之需要密切相關，且取得他人帳戶網銀帳密、提款卡之 目的在於取得贓款及掩飾不法犯罪所得不易遭人追查，仍基於 幫助詐欺集團向不特定人詐欺取財及洗錢之不確定故意，於民 國111年4月19日前某時許，將如附表所示之銀行帳戶存摺、網 路銀行帳號、密碼、提款卡提供與某不詳詐欺集團成員使用 。嗣該不詳詐欺集團成員，於附表所示時間、以附表所示方 式，詐騙附表所示之人而陷於錯誤，並匯款至如附表所示之 銀行帳戶內。再由某不詳之詐騙集團成員持該等帳戶網路銀行 帳號、密碼、提款卡將上述款項提領一空，以此方式製造金流 之斷點，致無從追查上述犯罪所得之去向，而掩飾或隱匿該 犯罪所得。嗣經魏惠貞、劉瑜瑛、梁淑芬、申繼順察覺有異 報警後，始查悉上情。
二、案經魏惠貞訴由高雄市政府警察局小港分局、劉瑜瑛訴由高 雄市政府警察局鳳山分局、梁淑芬訴由屏東縣政府警察局東 港分局、申繼順訴由臺中市政府警察局清水分局報告偵辦。 證據並所犯法條
一、證據清單及待證事實：
編號 證據名稱 待證事實 1 被告李厚裕於警詢、偵查中之供述及自白 被告有於111年4月19日前某時許，將其使用如附表所示銀行帳戶存簿、網路銀行帳號密碼、提款卡提供予不詳之詐騙集團成員使用之事實。 2 告訴人魏惠貞、劉瑜瑛、梁淑芬、申繼順於警詢之指述 告訴人魏惠貞、劉瑜瑛、梁淑芬、申繼順遭詐欺集團成員如附表所示詐騙手法詐欺後，並依指示匯款至被告所申設如附表所示之銀行帳戶之事實。 3 內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、金融機構聯防機制通報單、受理刑事案件報案三聯單、刑案照片、各告訴人與詐騙集團成員間對話訊息及翻拍照片、網路銀行交易明細或匯款憑證各1份 4 被告李厚裕之聯邦商業銀行帳戶（帳號000-000000000000）之開戶資料及交易明細各1份 二、核被告李厚裕所為，係犯刑法第30條、第339條第1項之幫助 詐欺取財、洗錢防制法第14條第1項之幫助洗錢等罪嫌。而 被告以一個提供帳戶之幫助行為，幫助他人對告訴人為詐欺 取財、洗錢之犯行，而觸犯數罪名，為想像競合犯，請依刑 法第55條規定，從一重處斷。又被告以一提供帳戶之行為， 同時涉犯上開2罪名，為想像競合犯，請依刑法第55條規定 ，從一重之洗錢罪處斷。末被告為幫助犯，請審酌依刑法第 30條第2項規定按正犯之刑減輕之。
三、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。 此 致
臺灣桃園地方法院
中 華 民 國 112 年 1 月 31 日 檢 察 官 陳彥价本件證明與原本無異
中 華 民 國 112 年 3 月 31 日 書 記 官 陳詩心
附錄本案所犯法條全文
中華民國刑法第30條
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處 7 年以下有期徒刑，併科新臺幣 5 百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。附表：
編號 告訴人/被害人 詐欺方式 被告之銀行帳戶 匯入時間及金額（新臺幣） 1 魏惠貞 （提告） 詐欺集團成員於111年2月中旬某時許，假冒投資網站客服，與魏惠貞聯繫，佯稱投資保證獲利，出金需先匯款等語。 被告李厚裕之聯邦商業銀行帳戶（帳號000-000000000000，下稱聯邦帳戶） 於111年4月22日12時52分許，匯款25萬元至被告之聯邦帳戶。 2 劉瑜瑛 （提告） 詐欺集團成員於111年3月間某時許，假冒投資網站客服，與劉瑜瑛聯繫，佯稱投資保證獲利，穩賺不賠等語。 被告之聯邦帳戶 於111年4月19日12時12分許，匯款100萬元至被告之聯邦帳戶。 3 梁淑芬 （提告） 詐欺集團成員於111年2月24日某時許，假冒投資網站客服，與梁淑芬聯繫，佯稱投資有獲利，獲利出金需先匯款等語。 被告之聯邦帳戶 於111年4月19日12時7分許，匯款80萬元至被告之聯邦帳戶。 4 申繼順 （提告） 詐欺集團成員於111年1月中旬某時許，假冒投資網站客服，與申繼順聯繫，佯稱投資有獲利，獲利出金需先匯款等語。 被告之聯邦帳戶 於111年4月20日11時51分許，匯款200萬元至被告之聯邦帳戶。
附件二：
臺灣桃園地方檢察署檢察官移送併辦意旨書
112年度偵字第16563號
被 告 李厚裕 男 25歲（民國00年0月00日生） 住○○市○○區○○路000號 國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告因詐欺案件，業經偵查終結，認應移請臺灣桃園地方法院併案審理（112年度審金訴字第586號，佑股)，茲將犯罪事實及證據並所犯法條及併案理由分敘如下：
犯罪事實
一、李厚裕可預見將金融帳戶提供予他人，可能因此幫助他人從 事詐欺行為而用以處理詐騙之犯罪所得，致使被害人及警方 難以追查，竟仍不違背其本意，基於幫助他人詐欺取財及基 於掩飾、隱匿特定犯罪所得之本質、去向之不確定故意，於 民國111年4月22日前之某時許，將其所申設之聯邦商業銀行 帳號000-000000000000號帳戶（下稱聯邦商銀帳戶)之存摺 、提款卡及網路銀行帳號密碼，提供予真實姓名、年籍不詳 之詐欺集團成員使用。嗣該詐欺集團成員共同意圖為自己不 法之所有，基於詐欺取財之犯意聯絡，對附表所示之人，以 附表所示之方式詐取財物，致被害人陷於錯誤，而依該詐欺 集團成員指示，於附表所示之時間，匯款如附表所示之金額 ，旋均遭詐欺集團成員提領一空。嗣附表所示之被害人發覺 受騙報警，始查悉上情。
二、案經鐘俊城訴由新竹市警察局第三分局報告偵辦。 證據並所犯法條
一、證據：
（一)告訴人鐘俊城於警詢時之指訴。
(二)被告聯邦商銀帳戶之開戶基本資料及帳戶交易明細 (三)告訴人之匯款單據紀錄等。
二、所犯法條：
核被告李厚裕所為，係犯刑法第30條第1項前段、同法第339 條第1項之幫助詐欺取財及刑法第30條第1項前段、洗錢防制 法第14條第1項之幫助洗錢等罪嫌。被告以一行為同時觸犯上 開二罪名，為想像競合犯，請依刑法第55條規定，從一重論 以幫助洗錢罪。又被告係對正犯資以助力而未參與犯罪行為之 實行，為幫助犯，請依刑法第30條第2項減輕其刑。三、併辦理由：
被告前因交付名下上開聯邦商銀帳戶予詐騙集團使用所涉之 幫助詐欺、洗錢等案件，業經本署檢察官以111年度偵字第4
7429號、第50967號、112年度偵字第3439號、第4539號提起 公訴，並由貴院以112年度審金訴字第586號（佑股）審理中， 此有上開起訴書及被告刑案資料查註紀錄表各1份在卷足憑。 本件係被告基於同一犯意，於相同時日，提供聯邦商銀帳戶 予詐騙集團使用，致不同被害人受騙交付財物，其所為乃同 一幫助詐欺、洗錢之行為，為想像競合犯之裁判上一罪關係 ，屬同一案件，為該案起訴效力所及，爰依刑事訴訟法第267 條規定，移請併案審理。
此 致
臺灣桃園地方法院
中 華 民 國 112 年 5 月 10 日 檢 察 官
附錄本案所犯法條:
刑法第30條第1項前段、第339條第1項、洗錢防制法第14條第1項中華民國刑法第30條
（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處 7 年以下有期徒刑，併科新臺幣 5 百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。附表：
編號 被害人 匯款時間 詐騙方式 匯款金額（新臺幣) 1 鐘俊城 (提告) 111年4月22日上午10時48分許。 詐欺集團成員以假投資手法，以LINE暱稱「陳凱丞」、「彤彤」對鐘俊城佯稱可投資股市、黃金及虛擬貨幣獲利等語，並邀鐘俊城下載「MetaTrader」APP，致鐘俊城陷於錯誤。 53萬1,000元。
附件三：
臺灣桃園地方檢察署檢察官移送併辦意旨書
112年度偵字第28375號
被 告 李厚裕 男 25歲（民國00年0月00日生） 住○○市○○區○○路000號 國民身分證統一編號：Z000000000號
上列被告因詐欺等案件，業經偵查終結，認應移請臺灣桃園地方法院併案審理（112年度審金訴字第586號，佑股)，茲將犯罪事實及證據並所犯法條及併案理由分敘如下：
一、犯罪事實：李厚裕可預見將金融帳戶提供予他人，可能因此 幫助他人從事詐欺行為而用以處理詐騙之犯罪所得，致使被 害人及警方難以追查，竟仍不違背其本意，基於幫助他人詐 欺取財及基於掩飾、隱匿特定犯罪所得之本質、去向之不確 定故意，於民國111年4月21日前之某時許，將其所申設之聯 邦商業銀行帳號000-000000000000號帳戶（下稱系爭聯邦商 銀帳戶)之存摺、提款卡及網路銀行帳號密碼，提供予真實 姓名、年籍不詳之詐欺集團成員使用。嗣該詐欺集團成員共 同意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財之犯意聯絡，於11 1年3月間，假冒投資網站客服，與凃𥩖䫆聯繫，佯稱投資保 證獲利，出金需先匯款等語，致凃𥩖䫆陷於錯誤，並於111年 4月21日下午3時11分許，匯款新臺幣20萬元至系爭聯邦商銀 帳戶。再由某不詳之詐騙集團成員持該等帳戶網路銀行帳號 、密碼、提款卡將上述款項提領一空，以此方式製造金流之斷 點，致無從追查上述犯罪所得之去向，而掩飾或隱匿該犯罪 所得。嗣經凃𥩖䫆覺有異報警後，始查悉上情。案經凃𥩖䫆訴 由臺中市政府警察局大雅分局報告偵辦。
二、證據：
(一)告訴人凃𥩖䫆於警詢時之指訴。
(二)台北富邦銀行匯款委託書1份。
(三)系爭聯邦商銀帳戶客戶基本資料、存摺存款交易明細表各1 份。
三、所犯法條：核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、同法 第339條第1項之幫助詐欺取財及刑法第30條第1項前段、洗 錢防制法第14條第1項之幫助洗錢等罪嫌。被告以一行為同時 觸犯上開二罪名，為想像競合犯，請依刑法第55條規定，從 一重論以幫助洗錢罪。又被告係對正犯資以助力而未參與犯罪行 為之實行，為幫助犯，請依刑法第30條第2項減輕其刑。四、併案理由：被告前因交付名下系爭聯邦商銀帳戶予詐騙集團 使用所涉之幫助詐欺、洗錢等案件，業經本署檢察官以111 年度偵字第47429號、第50967號、112年度偵字第3439號、 第4539號提起公訴，並由貴院以112年度審金訴字第586號（佑 股）審理中，此有上開起訴書及被告刑案資料查註紀錄表各1份 在卷足憑。本件係被告基於同一犯意，於相同時日，提供聯 邦商銀帳戶予詐騙集團使用，致不同被害人受騙交付財物， 其所為乃同一幫助詐欺、洗錢之行為，為想像競合犯之裁判 上一罪關係，屬同一案件，為該案起訴效力所及，爰依刑事
訴訟法第267條規定，移請併案審理。
此 致
臺灣桃園地方法院
中 華 民 國 112 年 6 月 17 日 檢 察 官 郝中興
所犯法條
中華民國刑法第30條
（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條第1項
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以下罰金。
洗錢防制法第14條第1項
有第二條各款所列洗錢行為者，處 7 年以下有期徒刑，併科新臺幣 5 百萬元以下罰金。