臺灣南投地方法院刑事簡易判決
112年度投金簡字第61號
公 訴 人 臺灣南投地方檢察署檢察官
被 告 廖淑芬
選任辯護人 康應龍律師（法扶律師）
上列被告因洗錢防制法案件，經檢察官提起公訴（112年度偵字
第113號、112年度偵字第708號、112年度偵字第1020號、112年
度偵字第1379號、112年度偵字第2061號、112年度偵字第2204號
、112年度偵字第2229號）及移送併辦（112年度偵字第2973號、
112年度偵字第3386號、112年度偵字第3807號、112年度偵字第4
038號、112年度偵字第6035號、112年度偵字第6221號），被告
自白犯罪，本院合議庭認宜以簡易判決處刑（原受理案號：112
年度金訴字第97號），爰不經通常審判程序，逕以簡易判決處刑
如下：
主 文
廖淑芬幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑伍月，併科罰金新臺幣伍萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。
事實及理由
一、本件犯罪事實及證據，除犯罪事實部分，附件一即起訴書犯 罪事實一第15行記載「匯款合計約3萬元」，應更正為「匯 款3萬元」、第19行記載「匯款合計約10,000元」，應更正 為「匯款1萬元」、第20行記載「匯款合計約20,000元」， 應更正為「匯款2萬元」、附件二即移送併辦意旨書犯罪事 實一第19行記載「匯款13萬2112元」，應更正為「匯款3萬2 112元」、附件三即移送併辦意旨書犯罪事實一第11行記載 「匯款合計新臺幣(下同)約10,000元」，應更正為「匯款新 臺幣(下同)約1萬元」；證據部分除補充「被告廖淑芬於本 院準備程序時之自白、調解委員報告書、調解成立筆錄」外 ，餘均引用附件一即起訴書、附件二即112年度偵字第2973 號、112年度偵字第3386號、112年度偵字第3807號、112年 度偵字第4038號、附件三即112年度偵字第6035號、附件四 即112年度偵字第6221號併辦意旨書之記載。二、論罪科刑：
㈠按刑法上之幫助犯，係對於犯罪與正犯有共同之認識，而以 幫助之意思，對於正犯資以助力，而未參與實施犯罪之行為 者而言（最高法院88年度台上字第1270號判決意旨參照）。 是如未參與實施犯罪構成要件之行為，且係出於幫助之意思
提供助力，即屬幫助犯，而非共同正犯。查被告提供其郵局 帳戶資料予真實姓名年籍不詳之詐欺集團成員，使詐欺集團 之成員對被害人施以詐術，致使被害人陷於錯誤，將款項匯 入本案帳戶，再由詐欺集團之成員提領，藉以掩飾、隱匿特 定犯罪所得之來源、去向，製造金流斷點。被告未參與詐欺 取財及洗錢犯行之構成要件行為，亦無證據證明被告係以正 犯之犯意參與犯罪，應認其所為係幫助犯而非正犯。是被告 所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之幫助詐 欺取財罪及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第14條第1項 之幫助一般洗錢罪。
㈡被告以一交付帳戶資料之行為，幫助他人對數被害人實行數 個詐欺犯行，並同時觸犯上開數罪名，應依刑法第55條想像 競合犯之規定，從一重之幫助一般洗錢罪處斷。 ㈢又被告以幫助他人犯罪之意思而參與犯罪構成要件以外之行 為為一般洗錢罪之幫助犯，另依刑法第30條第2項規定，按 正犯之刑減輕之。而被告於本院審理中自白幫助洗錢犯行， 則應依洗錢防制法第16條第2項規定減輕其刑，並依法遞減 之。
㈣臺灣南投地方檢察署檢察官以112年度偵字第2973號、112年 度偵字第3386號、112年度偵字第3807號、112年度偵字第40 38號、112年度偵字第6035號、112年度偵字第6221號移送併 辦部分，犯罪事實與業經起訴經本院認定有罪部分之犯罪事 實，具有想像競合犯之裁判上一罪關係，為起訴效力所及， 本院自得併予審理，亦敘明之。
㈤爰以行為人之責任為基礎，審酌並無前科，素行良好，此有 被告前案紀錄表可佐。被告可預見詐騙成員徵求他人金融帳 戶，係作詐欺取財犯罪及隱匿犯罪所得去向之工具，竟仍提 供上開金融帳戶幫助詐欺犯罪及隱匿犯罪所得去向，非僅擾 亂金融交易秩序，並且增加犯罪查緝困難，行為實有不該， 兼衡被告犯後已坦承犯行，與告訴人謝明璋達成調解，有調 解成立筆錄一份在卷可稽，及未與其他告訴人達成和解並賠 償渠等損失之犯後態度，暨被告自承之智識程度、家庭、生 活、經濟狀況等，及其犯罪之目的、手段、所生危害等一切 情狀，量處如主文所示之刑，並諭知罰金如易服勞役之折算 標準。
三、沒收部分：
㈠按犯罪所得，屬於犯罪行為人者，沒收之，於全部或一部不 能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額，刑法第38條之1第1 項前段及第3項分別定有明文。又按洗錢防制法第18條第1項 規定：「犯第14條之罪，其所移轉、變更、掩飾、隱匿、收
受、取得、持有、使用之財物或財產上利益，沒收之。」本 條係採義務沒收主義，對於洗錢標的之財物或財產上利益， 不問是否屬於行為人所有，均應依本條規定宣告沒收（最高 法院111年度台上字第872號刑事判決參照）。 ㈡被告雖將本案帳戶提供他人遂行詐欺及洗錢犯行，惟卷內尚 乏積極證據證明被告就此獲有報酬，自無從認定被告有何實 際獲取之犯罪所得，故不予諭知沒收或追徵其價額。又本案 告訴人等遭詐欺而匯入本案帳戶之贓款，係由取得帳戶資料 之其他詐欺集團成員所提領，非屬被告所有，亦非被告事實 上取得、支配之財物。是被告就以本案帳戶所隱匿之財物， 不具所有權及事實上處分權，無從依洗錢防制法第18條第1 項規定，就詐欺集團成員利用本案帳戶所隱匿之財物，對被 告宣告沒收，附此敘明。
四、應適用法條：
刑事訴訟法第449條第2項、第3項、第454條第2項。五、如不服本件判決，得自收受送達之翌日起20日內，表明上訴 理由，上訴於本院第二審合議庭（須附繕本）。本案經檢察官張弘昌提起公訴，檢察官王元隆、張弘昌移送併辦，嗣由本院改依簡易判決處刑。
中 華 民 國 112 年 9 月 6 日 南投簡易庭 法 官 李怡貞以上正本證明與原本無異。
如不服本判決應於判決送達後20日內向本院提出上訴狀，（均須按他造當事人之數附繕本）「切勿逕送上級法院」。告訴人或被害人如對於本判決不服者，應具備理由請求檢察官上訴，其上訴期間之計算係以檢察官收受判決正本之日期為準。 書記官 林鈺珣
中 華 民 國 112 年 9 月 6 日附錄本案論罪科刑法條全文：
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。
附件一：
臺灣南投地方檢察署檢察官起訴書
112年度偵字第113號
112年度偵字第708號
112年度偵字第1020號
112年度偵字第1379號
112年度偵字第2061號
112年度偵字第2204號
112年度偵字第2229號
被 告 廖淑芬 女 49歲（民國00年0月00日生） 住南投縣○○市○○路000巷0號 國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告因詐欺等案件，已經偵查終結，認應提起公訴，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下：
犯罪事實
一、廖淑芬明知提供銀行帳戶予他人使用，可能幫助他人犯罪， 並有助於該犯罪者躲避查緝，竟仍基於幫助他人犯罪、洗錢 之故意，於民國111年10月24日前某日，在其住處，以網路 通訊軟體，將其所申辦之郵局帳戶(帳號000-0000000-00000 00號)之網路銀行帳號密碼、存摺照片、個人身分證號碼等( 廖淑芬並事先依照指示設定約定轉帳帳號)，提供給某姓名 年籍不詳之人及其所屬詐騙集團使用。後該詐騙集團成員基 於不法所有意圖及詐欺犯意，利用上開帳戶，與徐玲(112年 度偵字第113號)、陳冠成(112年度偵字第708號)、蕭羽淳(1 12年度偵字第1020號)、翟換玲(112年度偵字第1379號)、康 季妍(112年度偵字第2061號)、陳仕宏(112年度偵字第2204 號)、謝明璋(112年度偵字第2229號)聯繫，以「網路交友、 投資賺錢」等為詐術，致其均陷於錯誤，徐玲因而於111年1 0月24日，匯款合計新臺幣(下同)約50,000元至前開帳戶； 陳冠成因而於111年10月26日，匯款合計約30,000元至前開 帳戶；蕭羽淳因而於111年10月24日，匯款合計約20,000元 至前開帳戶；翟換玲因而於111年10月25日，匯款合計約50, 000元至前開帳戶；康季妍因而於111年10月25日，匯款合計 約10,000元至前開帳戶；陳仕宏因而於111年10月26日，匯 款合計約20,000元至前開帳戶；謝明璋因而於111年10月25 日，匯款合計約30,000元至前開帳戶。
二、案經徐玲、陳冠成、蕭羽淳、翟換玲、康季妍、陳仕宏、謝 明璋告訴，及臺南市政府警察局新營分局、雲林縣警察局斗 南分局、臺北市政府警察局文山第二分局、新北市政府警察 局中和分局、新北市政府警察局三重分局、臺中市政府警察 局太平分局、桃園市政府警察局楊梅分局報告偵辦。 證據並所犯法條
一、證據清單及待證事實：
編號 證 據 清 單 待 證 事 實 一 證人徐玲、陳冠成、蕭羽淳、翟換玲、康季妍、陳仕宏、謝明璋之證述 該詐騙集團以被告提供之帳戶進行詐欺之事實。 二 被告廖淑芬之供述及其所書立之悔過書 被告於前開時間提供前開帳戶相關資料給不詳之人之事實。 三 帳戶基本資料、交易明細表、約定轉帳設定資料、 手機畫面截圖等 該詐騙集團以被告提供之帳戶進行詐欺之事實。
二、核被告所為，係犯刑法第30條第1項、第339條第1項之幫助 詐欺、洗錢防制法第14條第1項之幫助洗錢罪嫌。請依刑法 第55條想像競合從一重處斷。
三、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。 此 致
臺灣南投地方法院
中 華 民 國 112 年 4 月 1 日 檢察官 張弘昌
本件證明與原本無異
中 華 民 國 112 年 4 月 24 日 書記官 周宏泉
附錄所犯法條：
中華民國刑法第30條
（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處 7 年以下有期徒刑，併科新臺幣 5 百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。附件二：
臺灣南投地方檢察署檢察官移送併辦意旨書
112年度偵字第2973號
112年度偵字第3386號
112年度偵字第3807號
112年度偵字第4038號
被 告 廖淑芬 女 49歲（民國00年0月00日生） 住南投縣○○市○○路000巷0號 國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告因違反洗錢防制法等案件，應與鈞院審理之112年度金訴字第97號案件併案審理，茲敘述犯罪事實及證據並所犯法條如
下：
一、犯罪事實：廖淑芬明知提供銀行帳戶予他人使用，可能幫助 他人犯罪，並有助於該犯罪者躲避查緝，竟仍基於幫助他人 犯罪、洗錢之故意，於民國111年10月24日前某日，在其住 處，以網路通訊軟體，將其所申辦之郵局帳戶(帳號000-000 0000-0000000號)之網路銀行帳號密碼、存摺照片、個人身 分證號碼等(廖淑芬並事先依照指示設定約定轉帳帳號)，提 供給某姓名年籍不詳之人及其所屬詐騙集團使用。後該詐騙 集團成員基於不法所有意圖及詐欺、洗錢犯意，利用上開帳 戶，與黃寶儀、林佐熹、蔡玉玫、謝朝銓、傅華屏、羅峻宗 、王涓涓等人聯繫，以「網路交友、投資賺錢」等為詐術， 致其等均陷於錯誤，黃寶儀於111年10月25日11時21分許， 匯款新台幣（下同）10萬元、林佐熹於111年10月24日19時2 分許，匯款5萬元、於111年10月24日19時4分許，匯款5萬元 、蔡玉玫於111年10月25日12時33分許，匯款3萬元、傅華屏 於111年10月25日13時許，匯款2萬3999元、謝朝銓於111年1 0月26日9時50分許，匯款1萬5000元、羅峻宗於111年10月24 日14時4分許，匯款3萬元、於111年10月26日10時3分許，匯 款5萬4923元、王涓涓於111年10月25日12時49分許，匯款13 萬2112元至前開帳戶。
二、證據：
編號 證 據 清 單 待 證 事 實 一 證人黃寶儀、林佐熹、蔡玉玫、謝朝銓、傅華屏、羅峻宗、王涓涓等人之指述 該詐騙集團以被告提供之帳戶進行詐欺之事實。 二 被告廖淑芬之供述 被告於前開時間提供前開帳戶相關資料給不詳之人之事實。 三 帳戶基本資料、交易明細表、約定轉帳設定資料、 手機畫面截圖等 該詐騙集團以被告提供之帳戶進行詐欺之事實。 三、所犯法條：刑法第30條第1項、第339條第1項之幫助詐欺、 洗錢防制法第14條第1項之幫助洗錢等罪嫌。四、併辦理由：被告前曾被訴詐欺案件，業經本署檢察官以112 年度偵字第113號等案件提起公訴，現由臺灣南投地方法院 以112年度金訴字第97號審理中，有該案起訴書及本署刑案 資料查註紀錄表附卷足憑。本件同一被告所涉詐欺等罪嫌， 與該案件具有裁判上一罪關係，為法律上之同一案件。 此 致
臺灣南投地方法院
中 華 民 國 112 年 5 月 26 日 檢 察 官 王元隆附件三：
臺灣南投地方檢察署檢察官移送併辦意旨書
112年度偵字第6035號
被 告 廖淑芬 女 50歲（民國00年0月00日生） 住南投縣○○市○○路000巷0號 國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告因詐欺等案件，應與貴院審理之案件併案審理，茲將犯
罪事實、證據、所犯法條及併案理由分述如下：一、犯罪事實：廖淑芬明知提供銀行帳戶予他人使用，可能幫助 他人犯罪，並有助於該犯罪者躲避查緝，竟仍基於幫助他人 犯罪、洗錢之故意，於民國111年10月24日前某日，在其住 處，以網路通訊軟體，將其所申辦之郵局帳戶(帳號000-000 0000-0000000號)之網路銀行帳號密碼、存摺照片、個人身 分證號碼等(廖淑芬並事先依照指示設定約定轉帳帳號)，提 供給某姓名年籍不詳之人及其所屬詐騙集團使用。後該詐騙 集團成員基於不法所有意圖及詐欺犯意，利用上開帳戶，與 林慧菁(112年度偵字第6035號)聯繫，以「網路交友、投資 賺錢」等為詐術，致其陷於錯誤，林慧菁因而於111年10月2 5日，匯款合計新臺幣(下同)約10,000元至前開帳戶。二、證據：
（一）手機截圖、前開帳戶相關交易明細。
（二）證人林慧菁之證述。
（三）被告廖淑芬之供述。
三、所犯法條：核被告所為，係犯刑法第30條第1項、第339條第 1項之幫助詐欺，洗錢防制法第14條第1項之洗錢罪嫌。請依 刑法第55條想像競合從一重處斷。
四、併案理由：被告前因提供帳戶幫助詐欺案件，經本署檢察官 以112年度偵字第113、708、1020、1379、2061、2204、222 9號提起公訴，現由貴院審理中(112年度金訴字第97號)，有 相關書類資料等在卷可參。本件同一被告所涉犯前開犯罪事 實，與貴院審理中案件有審判不可分關係，應予併案審理。 此 致
臺灣南投地方法院
中 華 民 國 112 年 7 月 20 日 檢察官 張弘昌
附件四：
臺灣南投地方檢察署檢察官移送併辦意旨書
112年度偵字第6221號
被 告 廖淑芬 女 50歲（民國00年0月00日生） 住南投縣○○市○○路000巷0號 國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告因詐欺等案件，應與貴院審理之案件併案審理，茲將犯罪事實、證據、所犯法條及併案理由分述如下：一、犯罪事實：廖淑芬明知提供銀行帳戶予他人使用，可能幫助 他人犯罪，並有助於該犯罪者躲避查緝，竟仍基於幫助他人 犯罪、洗錢之故意，於民國111年10月24日前某日，在其住 處，以網路通訊軟體，將其所申辦之郵局帳戶(帳號000-000
0000-0000000號)之網路銀行帳號密碼、存摺照片、個人身 分證號碼等(廖淑芬並事先依照指示設定約定轉帳帳號)，提 供給某姓名年籍不詳之人及其所屬詐騙集團使用。後該詐騙 集團成員基於不法所有意圖及詐欺犯意，利用上開帳戶，與 林原禾(112年度偵字第6221號)聯繫，以「網路交友、投資 賺錢」等為詐術，致其陷於錯誤，林原禾因而於111年10月2 4至25日，匯款合計新臺幣(下同)約110,000元至前開帳戶。二、證據：
（一）手機截圖、前開帳戶相關交易明細。
（二）證人林原禾之證述。
（三）被告廖淑芬之供述。
三、所犯法條：核被告所為，係犯刑法第30條第1項、第339條第 1項之幫助詐欺，洗錢防制法第14條第1項之洗錢罪嫌。請依 刑法第55條想像競合從一重處斷。
四、併案理由：被告前因提供帳戶幫助詐欺案件，經本署檢察官 以112年度偵字第113、708、1020、1379、2061、2204、222 9號提起公訴，現由貴院審理中(112年度金訴字第97號)，有 相關書類、刑案資料等在卷可參。本件同一被告所涉犯前開 犯罪事實，與貴院審理中案件有審判不可分關係，應予併案 審理。
此 致
臺灣南投地方法院
中 華 民 國 112 年 7 月 25 日 檢察官 張弘昌