臺灣臺北地方法院刑事簡易判決
112年度審簡字第1475號
公 訴 人 臺灣臺北地方檢察署檢察官
被 告 鄭慶權 （原名：張慶權）
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（112年
度偵緝字第621號），因被告於本院訊問中自白犯罪（112年度審
訴字第1184號），本院認宜由受命法官獨任逕以簡易判決處刑，
爰不經通常審判程序，判決如下：
主 文
鄭慶權幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑肆月，併科罰金新臺幣壹萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。
事實及理由
一、本案犯罪事實及證據，除更正、補充如下外，其餘均引用檢 察官起訴書之記載（如附件）：
㈠起訴書犯罪事實欄一、第11至12行所載「即意圖為自己不法之 所有，共同基於詐欺取財及洗錢之犯意聯絡，由該詐欺集團 成員」，應予更正為「即意圖為自己或第三人不法之所有， 基於詐欺取財及洗錢之犯意，」
㈡起訴書犯罪事實欄一、第16至20行所載「於111年6月10日14時44分許，匯款新臺幣（下同）120,000元至中信銀行000000000000號帳戶（該帳戶申設人董士賢另案通緝中），前揭帳戶再於111年6月10日14時48分許，匯款179,000元至本案帳戶，旋遭轉匯一空，以此方式隱匿詐欺犯罪所得之去向。」，應予補充更正為「於111年6月10日14時44分29秒，匯款新臺幣（下同）120,000元至中信銀行000000000000號帳戶（該帳戶申設人董士賢經檢方另案通緝中）。上揭受騙款項匯入董士賢上開帳戶後，該詐欺集團成員即於111年6月10日14時48分30秒，轉匯179,000元至本案帳戶。前述款項匯入本案帳戶後，該詐欺集團成員復接續於111年6月10日15時12分43秒、15時13分32秒、15時28分02秒、15時33分22秒，轉匯出150,010元、150,010元、160,010元、236,010元至其他帳戶，藉此製造金流斷點，以掩飾及隱匿詐欺所得財物之去向及所在。」 ㈢證據部分另應補充增列如下：
1、被告鄭慶權於本院訊問中之自白（見本院審訴字卷第52至 53頁）。
2、內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表（見偵字第35595號 影卷第307至308頁）。
3、臺中市政府警察局大雅分局馬岡派出所陳報單、受理各類 案件紀錄表、受（處）案件證明單、受理詐騙帳戶通報警 示簡便格式表（見偵字第35595號影卷第301至302頁、第3 09頁、第315頁）。
4、存摺封面影本（見偵字第35595號影卷第338頁）。 二、論罪科刑之依據：
㈠核被告鄭慶權所為，係犯刑法第30條第1項前段、同法第339 條第1項之幫助詐欺取財罪及刑法第30條第1項前段、洗錢防 制法第14條第1項之幫助洗錢罪。
㈡按行為之處罰，以行為時之法律有明文規定者為限，刑法第1 條前段定有明文。本案被告行為後，洗錢防制法雖於112年6
月14日修正公布，於同年月00日生效施行，其中新增洗錢法 制法第15條之2第1項、第3項規定：「（第1項）任何人不得 將自己或他人向金融機構申請開立之帳戶、向虛擬通貨平台 及交易業務之事業或第三方支付服務業申請之帳號交付、提 供予他人使用。但符合一般商業、金融交易習慣，或基於親 友間信賴關係或其他正當理由者，不在此限。（第3項）違 反第1項規定而有下列情形之一者，處3年以下有期徒刑、拘 役或科或併科新臺幣100萬元以下罰金：一、期約或收受對 價而犯之。二、交付、提供之帳戶或帳號合計3個以上。三 、經直轄市、縣（市）政府警察局依前項或第4項規定裁處 後，5年以內再犯。」，惟被告為本案犯行時，既無洗錢防 制法第15條之2規定，按上說明，其本案所為自無適用前開 規定，附予敘明。
㈢被告以一行為觸犯上開2罪名，為想像競合犯，應依刑法第55 條規定，從一重之幫助洗錢罪處斷。
㈣被告幫助他人犯洗錢罪，爰依刑法第30條第2項規定，減輕其 刑。
㈤被告行為後，洗錢防制法第16條第2項業於112年6月14日修正 公布，並於同年0月00日生效施行，修正前該條項規定：「 犯前二條之罪，在偵查或審判中自白者，減輕其刑。」；修 正後該條項規定：「犯前四條之罪，在偵查及歷次審判中均 自白者，減輕其刑。」，比較新舊法之結果，修正後規定並 無較有利於被告，是依刑法第2條第1項前段規定，應適用修 正前洗錢防制法第16條第2項之規定。是被告於本院準備程 序中自白洗錢犯行，爰依修正前洗錢防制法第16條第2項規 定，減輕其刑。
㈥本件同有刑法第30條第2項、修正前洗錢防制法第16條第2項 之減輕事由，爰依法遞減之。
㈦爰以行為人之責任為基礎，審酌被告任意將自己申設之帳戶 資料提供與他人使用，助長詐欺、洗錢犯罪猖獗，致使真正 犯罪者得以隱匿其身分，破壞社會治安及金融秩序，造成警 察機關查緝詐騙犯罪之困難，應予非難；兼衡其犯後終能坦 承犯行，惟未與告訴人陳柏宇洽談和解等犯後態度（見本院 審訴字卷第53頁、第39頁）；另參酌被告自述國中畢業之智 識程度、目前無工作、未婚、需扶養母親之家庭生活經濟狀 況（見本院審訴字卷第54頁），暨其犯罪之動機、目的及手 段等一切情狀，爰量處如主文所示之刑，並就罰金刑部分諭 知易服勞役之折算標準，以示懲儆。
三、沒收部分：卷內並無證據證明被告確有因本案犯行獲有犯罪 所得，爰不予宣告沒收，併此敘明。
四、依刑事訴訟法第449條第2項、第3項、第454條第2項，洗錢 防制法第14條第1項，修正前洗錢防制法第16條第2項，刑法 第11條、第2條第1項前段、第339條第1項、第30條第1項前 段、第2項、第55條、第42條第3項前段，刑法施行法第1條 之1第1項，逕以簡易判決處刑如主文。
五、如不服本判決，得自收受送達之翌日起20日內向本院提出上 訴狀，上訴於本院第二審合議庭。（須附繕本） 本案經檢察官蘇筠真提起公訴，檢察官吳春麗到庭執行職務。中 華 民 國 112 年 8 月 22 日 刑事第二十二庭法 官 葉詩佳上正本證明與原本無異。
如不服本判決應於收受送達後20日內向本院提出上訴書狀，並應敘述具體理由；其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日內向本院補提理由書（均須按他造當事人之人數附繕本）「切勿逕送上級法院」。告訴人或被害人如對於本判決不服者，應具備理由請求檢察官上訴，其上訴期間之計算係以檢察官收受判決正本之日期為準。
書記官 巫佳蒨
中 華 民 國 112 年 8 月 22 日附錄本案論罪科刑法條：
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
中華民國刑法第30條
（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
附件：
臺灣臺北地方檢察署檢察官起訴書
112年度偵緝字第621號
被 告 鄭慶權(原名：張慶權)
男 28歲（民國00年0月0日生）
住○○市○○區○○街000○0號2樓 國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告因違反洗錢防制法等案件，已經偵查終結，認應提起公訴，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下： 犯罪事實
一、鄭慶權依一般社會生活通常經驗，應知悉任何人均可自行至金 融機構開立帳戶，而無特別之窒礙，並可預見將金融帳戶資訊 提供他人使用，極可能遭詐欺集團作為收受、提領犯罪所得 之工具，且詐欺集團提領、轉匯後會產生遮斷金流以逃避國家 追訴、處罰之效果，為獲取報酬，仍基於幫助詐欺取財及幫 助洗錢之不確定故意，於民國111年6月10日前某時許，將其 所申請之臺灣銀行帳號000000000000號帳戶（下稱本案帳戶 ）資料、網路銀行帳號密碼等提供予真實姓名年籍不詳之詐 欺集團成員（無證據證明該詐欺集團係3人以上或成員中有 未滿18歲之人）使用。嗣該詐欺集團成員取得本案帳戶後， 即意圖為自己不法之所有，共同基於詐欺取財及洗錢之犯意聯 絡，由該詐欺集團成員於111年5月30日，以社群軟體臉書暱 稱「李欣欣」之帳號加入陳柏宇為好友，並與之交換通訊軟 體LINE聯絡資訊，再向陳柏宇誆稱：可指導其投資外幣以獲 利，嗣又稱須先匯款解凍帳號密碼云云，致陳柏宇陷於錯誤 ，於111年6月10日14時44分許，匯款新臺幣（下同）120,00 0元至中信銀行000000000000號帳戶（該帳戶申設人董士賢 另案通緝中），前揭帳戶再於111年6月10日14時48分許，匯 款179,000元至本案帳戶，旋遭轉匯一空，以此方式隱匿詐 欺犯罪所得之去向。嗣經陳柏宇發覺受騙後報警處理，而查 悉上情。
二、案經陳柏宇訴訴由臺南市政府警察局第五分局報告偵辦。 證據並所犯法條
一、證據清單及待證事實：
編號 證據名稱 待證事實 1 被告鄭慶權於偵查中之供述 坦承本案帳戶係其所申設，惟稱其於臉書偏門工作社團應徵一前往國外之工作，月薪10萬元，始與對方相約交付本案帳戶相關資料，嗣因手機被拿走，無留存對方聯繫資料。 2 告訴人陳柏宇於警詢時之指述、相關臉書帳號、LINE聯絡資訊、投資網頁截圖及匯款申請書各1份 證明該詐欺集團成員以如犯罪事實欄所示之詐欺手法，致告訴人陷於錯誤，因而於如犯罪事實欄所示之轉帳時間，將120,000元轉入中信銀行000000000000號帳戶之事實。 3 本案帳戶、中信銀行000000000000號帳戶之開戶基本資料暨交易往來明細各1份 證明本案帳戶為被告所申請，且告訴人轉帳至中信銀行000000000000號帳戶之受騙款項，旋於111年6月10日14時48分許，匯款179,000元至本案帳戶，即遭轉匯一空，以此方式隱匿詐欺犯罪所得去向之事實。 二、按被告以幫助之犯意，對於上開詐欺集團遂行之詐欺取財及 洗錢犯行提供助力，核其所為係犯刑法第30條第1項前段、 第339條第1項之幫助詐欺取財罪嫌及刑法第30條第1項前段 、違反洗錢防制法第2條第2款而犯同法第14條第1項之幫助 洗錢罪嫌，請依刑法第30條第2項規定，按正犯之刑減輕之 。又被告所犯前揭幫助詐欺取財及幫助洗錢罪，併其同時以 提供本案帳戶之單一行為侵害告訴人之財產法益，係以一行 為觸犯2罪名，為想像競合犯，併就其以該一行為侵害數財
產法益，為同種想像競合犯，均請依刑法第55條規定，從一 重之幫助洗錢罪處斷。
三、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。 此 致
臺灣臺北地方法院
中 華 民 國 112 年 4 月 26 日 檢 察 官 蘇 筠 真本件正本證明與原本無異
中 華 民 國 112 年 5 月 16 日 書 記 官 廖 郁 婷
附錄本案所犯法條全文
中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第2條
本法所稱洗錢，指下列行為：
一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴 ，而移轉或變更特定犯罪所得。
二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有 權、處分權或其他權益者。
三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處 7 年以下有期徒刑，併科新臺幣 5 百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。