臺灣新北地方法院刑事判決
112年度金訴字第885號
公 訴 人 臺灣新北地方檢察署檢察官
被 告 吳家銘
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（111年
度偵字第52995號），於準備程序中就被訴事實為有罪之陳述，
本院裁定行簡式審判程序，判決如下：
主 文
吳家銘幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑參月，併科罰金新臺幣貳萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。
事實及理由
一、本件被告吳家銘所犯係死刑、無期徒刑、最輕本刑為3年以 上有期徒刑以外之罪，且非高等法院管轄第一審之案件，其 於準備程序中就被訴事實為有罪之陳述，經告知簡式審判程 序之旨，並聽取公訴人及被告之意見後，依刑事訴訟法第27 3條之1第1項規定，由本院合議庭裁定由受命法官獨任進行 簡式審判程序，且依刑事訴訟法第273條之2及第159條第2項 規定，不適用傳聞法則有關限制證據能力之相關規定，合先 敘明。
二、本案犯罪事實及證據，除下列事項應予更正、補充外，其餘 均引用附件即檢察官起訴書之記載：
㈠起訴書犯罪事實欄一第15行「15時7分」之記載，應更正為「 14時30分」。
㈡證據部分補充：「被告吳家銘於本院準備程序及審理時之自 白」。
三、論罪科刑：
㈠新舊法比較適用：
查被告行為後，洗錢防制法第16條第2項業經總統於112年6 月14日修正公布規定，自同年6月16日起生效施行。修正前 洗錢防制法第16條第2項規定：「犯前二條之罪，在偵查或 審判中自白者，減輕其刑」，修正後則規定：「犯前四條之 罪，在偵查及歷次審判中均自白者，減輕其刑」，是經比較 結果，修正後之規定並未較有利於被告，依刑法第2條第1項 前段規定，自應適用修正前即被告行為時之洗錢防制法第16 條第2項規定。
㈡罪名：
核被告所為，係犯刑法第30條第1項、第339條第1項之幫助 詐欺取財罪，及刑法第30條第1項、洗錢防制法第14條第1項 之幫助一般洗錢罪。
㈢罪數：
被告係以一行為同時觸犯上開幫助詐欺、幫助一般洗錢罪， 為想像競合犯，應依刑法第55條之規定，從一重之幫助一般 洗錢罪處斷。
㈣刑之減輕：
被告基於幫助之犯意而為洗錢構成要件以外之行為，為幫助 犯，依刑法第30條第2項規定，按正犯之刑減輕之。又被告 於本院審理時就幫助洗錢犯行已坦白承認，應依上開規定減 輕其刑，並依法遞減之。
㈤量刑：
爰以行為人之責任為基礎，審酌被告幫助詐欺集團成員從事 詐欺取財與洗錢犯行，不僅造成告訴人受有20萬元之財產損 失，亦使執法機關不易查緝犯罪行為人，難以追查犯罪所得 去向與所在，增加告訴人對詐欺者求償之困難，所為實值非 難；惟審酌被告坦承犯行，犯後態度尚可，兼衡被告前因強 盜等案件，入監執行有期徒刑13年，於109年1月16日縮短刑 期執畢出監之前案紀錄(檢察官並未主張並具體指出構成累 犯且應加重之事由，惟本院仍得就上開被告負面品行加以審 酌)，素行及品行非佳，暨其犯罪動機、手段、情節、智識 程度、家庭生活及經濟狀況等一切情狀(見本院金訴卷第64 頁)，量處如主文所示之刑，並就罰金部分，諭知如易服勞 役之折算標準，以示懲儆。
四、未予宣告沒收之說明：
查被告固將本案帳戶提供他人遂行幫助詐欺取財及幫助洗錢 之犯行，然卷內無任何積極證據可證明被告因交付帳戶供他 人犯罪使用而受有任何報酬，或實際獲取詐欺集團成員所交 付之犯罪所得，且未能認定被告直接實行掩飾、隱匿本案詐 欺犯罪之財物或財產上利益，是依罪證有疑、利歸被告之法 理，難認被告有因本案犯行而獲取不法犯罪所得之情事，自 無犯罪所得（包含洗錢防制法第18條所規定之財物或財產上 利益）應予宣告沒收或追徵之問題，末此敘明。 據上論斷，應依刑事訴訟法第273條之1第1項、第299條第1項前段、第310條之2、第454條第2項，判決如主文。本案經檢察官賴建如、邱綉棋偵查起訴，由檢察官楊婉鈺到庭執行職務。
中 華 民 國 112 年 8 月 30 日 刑事第十四庭 法 官 梁家贏
上列正本證明與原本無異。
如不服本判決，應於判決送達後20日內敘明上訴理由，向本院提出上訴狀 (應附繕本) ，上訴於臺灣高等法院。其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日內向本院補提理由書「切勿逕送上級法院」。
書記官 巫茂榮
中 華 民 國 112 年 9 月 5 日附錄本案論罪科刑法條：
中華民國刑法第30條:
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條第1項:
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
洗錢防制法第2條第2款:
本法所稱洗錢，指下列行為：
二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有 權、處分權或其他權益者。
洗錢防制法第14條第1項:
有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣500萬元以下罰金。
【附件】
臺灣新北地方檢察署檢察官起訴書
111年度偵字第52995號
被 告 吳家銘 (詳卷)
上列被告因違反洗錢防制法等案件，已經偵查終結，認應該提起公訴，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下： 犯罪事實
一、吳家銘明知將自己帳戶提供他人使用，可能成為該人作為不 法收取他人款項之工具，且被害人匯入款項遭提領或轉出後 ，即產生遮斷資金流動軌跡而逃避國家追訴、處罰之洗錢效 果，竟仍不違背其本意，基於幫助詐欺取財及一般洗錢之不 確定故意，於民國111年3、4月間，將其所有第一商業銀行 帳號00000000000號帳戶（下稱本案帳戶）之存摺、提款卡 及密碼，在臺北市萬華區西門町附近某處，交付予真實姓名 年籍不詳之詐欺集團成年成員使用。嗣該詐欺集團某真實姓 名年籍不詳之成年成員，於111年3月26日前某不詳時間在社群 軟體Facebook上刊登投資廣告，使朱鴻鈞於111年3月26日點
擊該廣告提供之連結與暱稱「興」之人聯繫，並加入「股往 今來交流群」LINE群組，嗣由「華鼎助理」、「營業員-廖 雅淇」分別聯繫朱鴻鈞，向朱鴻鈞佯稱：依指示下單投資股 票得以獲利等語，致朱鴻鈞陷於錯誤，而於111年5月27日15 時7分許，匯款新臺幣（下同）20萬元，至周宥均（經警另 行移送）所有之台新商業銀行帳號00000000000000號帳戶（ 下稱台新帳戶），再由詐欺集團某真實姓名年籍不詳之成年成 員隨即自台新帳戶轉帳包含朱鴻鈞受詐欺金額在內之37萬元 至本案帳戶，該詐欺集團遂以此方式掩飾或隱匿犯罪所得來源 及去向，並意圖使他人逃避刑事追訴，而移轉犯罪所得。二、案經朱鴻鈞訴由彰化縣警察局和美分局報告偵辦。 證據並所犯法條
一、證據清單及待證事實：
編號 證據名稱 待證事實 1 被告吳家銘於偵查中之供述 坦承其明知其已信用破產，難以貸款，仍在網路上搜尋貸款公司，經對方同意借款，遂將本案帳戶之存摺、提款卡及密碼交付網路結識之真實姓名年籍不詳之人，並於交付當時即擔心對方可能會是不法集團之事實。 2 告訴人朱鴻鈞於警詢時之指訴 證明告訴人依於111年3月26日點擊投資廣告提供之連結與暱稱「興」之人聯繫，並加入「股往今來交流群」LINE群組，嗣由「華鼎助理」、「營業員-廖雅淇」分別聯繫告訴人，向告訴人佯稱：依指示下單投資股票得以獲利等語，告訴人因而於111年5月27日15時7分許，匯款20萬元，至周宥均所有之台新帳戶，再由不詳之人隨即自台新帳戶轉帳37萬元至本案帳戶之事實。 3 ㈠告訴人提出之網路銀行交易成功截圖、國內匯款申請書、匯款申請書、存摺影本、投資平台交易記錄截圖、與「興」、「華鼎助理」、「營業員-廖雅淇」 ㈡內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表及金融機構聯防機制通報單 證明告訴人於111年3月26日依序以「興」之人聯繫，並加入「股往今來交流群」LINE群組，嗣由「華鼎助理」、「營業員-廖雅淇」向告訴人聯繫，使告訴人誤認其等所推薦之投資平台均為合法渠道，而於111年5月27日15時7分許，匯款20萬元至台新帳戶，再由不詳之人隨即自台新帳戶轉帳37萬元至本案帳戶之事實。 4 本案帳戶開戶資料及銀行交易明細、台新帳戶及銀行交易明細 證明本案帳戶為被告所有，告訴人於111年5月27日15時7分許，匯款20萬元至台新帳戶，再由不詳之人隨即自台新帳戶轉帳37萬元至本案帳戶之事實。 二、按如行為人主觀上認識該帳戶可能作為收受及提領特定犯罪所 得使用，他人提領後即產生遮斷資金流動軌跡以逃避國家追訴 、處罰之效果，仍基於幫助之犯意而提供，應論以幫助犯洗 錢防制法第14條第1項之一般洗錢罪，最高法院108年度台上大 字第3101號刑事裁定要旨可資參照。經查，被告可預見倘提供 帳戶，可能遭詐欺集團用以收取及移轉贓款，應認其對於其 行為將幫助洗錢一事有所認識。是核被告所為，係犯刑法第30 條第1項前段、第339條第1項之幫助犯詐欺取財罪嫌及刑法 第30條第1項前段、違反洗錢防制法第2條第2款而犯同法第1 4條第1項之幫助犯一般洗錢罪嫌。被告以一提供帳戶之行為 ，同時涉犯上開2罪名，為想像競合犯，請依刑法第55條之 規定，從一重之幫助洗錢罪處斷。另被告係對正犯資以助力 而實施犯罪構成要件以外之行為，為幫助犯，請依刑法第30 條第2項之規定，按正犯之刑減輕之。
三、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。 此 致
臺灣新北地方法院
中 華 民 國 112 年 1 月 18 日 檢 察 官 賴建如 邱綉棋本件正本證明與原本無異
中 華 民 國 112 年 2 月 7 日 書 記 官 余雅筠
附錄本案所犯法條全文
中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第2條
本法所稱洗錢，指下列行為：
一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴 ，而移轉或變更特定犯罪所得。
二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有 權、處分權或其他權益者。
三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處 7 年以下有期徒刑，併科新臺幣 5 百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。