臺灣新北地方法院刑事判決
112年度金簡字第364號
公 訴 人 臺灣新北地方檢察署檢察官
被 告 簡克桓
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴(112年度
偵字第19436號)，及移送併辦(112年度偵字第23823號、第25040
號、第25500號、第26582號、第32646號、第33032號、第33429
號、第35235號)，因被告自白犯罪，經本院合議庭裁定由受命法
官獨任逕以簡易判決處刑，本院判決如下：
主 文
簡克桓幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑 叁月，併科罰金新臺幣叁萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。
事實及理由
一、簡克桓明知金融機構帳戶資料係供個人使用之重要理財及交易工 具，關係個人財產及信用之表徵，並可預見提供自己或他人 之金融帳戶予陌生人士使用，常與詐欺等財產犯罪密切相關， 被犯罪集團利用以作為人頭帳戶，遂行詐欺犯罪，可能幫助他 人遮斷犯罪所得金流軌跡，藉此逃避國家追訴處罰，竟基於縱 幫助他人遮斷犯罪所得去向、他人持其金融帳戶作為詐欺犯 罪工具，均無違反其本意之幫助詐欺取財及幫助洗錢之不確 定故意，於民國111年10月20日前某時，在不詳地點，將向中 國信託商業銀行(代碼822)所申辦帳號000000000000號帳戶( 下稱中國信託銀行帳戶)之存摺、提款卡(含密碼)、網路銀 行帳號及密碼交予綽號「老錢」(真實姓名年籍不詳)之詐欺集 團成員，而該詐欺集團成員取得上開帳戶資料後，竟基於共 同意圖為自己不法所有之詐欺取財及洗錢之犯意聯絡，分別 於如附表所示之時間，以如附表所示之方式，致如附表所示 之人陷於錯誤，而於如附表所示之時間，將如附表所示之款 項匯入中國信託銀行帳戶內，並旋遭提領一空，而掩飾、隱 匿不法犯罪所得。案經李尚錦訴由新北市政府警察局新莊分 局、呂沅蓉訴由高雄市政府警察局苓雅分局、臺北巿政府警 察局文山第二分局、楊惠綺訴由桃園市政府警察局平鎮分局 、游舒涵訴由新北市政府警察局板橋分局、劉育霖訴由新北 市政府警察局三峽分局、新北市政府警察局土城分局、黃怡 珊訴由基隆市警察局第三分局暨屏東縣政府警察局東港分局
報告臺灣新北地方檢察署(下稱新北地檢署)檢察官偵查起訴 及移送併辦。
二、證據：
(一)被告於本院準備程序時之自白。
(二)中國信託商業銀行股份有限公司111年11月16日中信銀字第1 11224839386745號函暨檢附之被告簡克桓之帳號0000000000 00號帳戶之客戶基本資料、存款交易明細、自動化交易LOG 資料-財經交易、掛失變更資料各1份。
(三)告訴人李尚錦部分：
1.告訴人李尚錦於警詢時之證述(見新北地檢署112年度偵字第 19436號卷《下稱第19436號卷》第11頁至第14頁)。 2.內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、臺北市政府警察局中 山分局中山二派出所受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表各1 份(見第19436號卷第31頁、第35頁)。 3.網路銀行交易明細2張、告訴人李尚錦與暱稱「正規-志宇」 、「KiKi」通訊軟體LINE(下稱LINE)之對話內容擷圖各1份( 含投資網站擷圖)(見第19436號卷第43頁至第45頁)。(四)被害人謝佳宜部分。
1.被害人謝佳宜於警詢時之證述(見新北地檢署112年度偵字第 23823號卷《下稱第23823號卷》第125頁至第127頁)。 2.高雄市政府警察局三民第一分局哈爾濱街派出所受理詐騙帳 戶通報警示簡便格式表、受理各類案件紀錄表、受(處)理案 件證明單各1份(見第23823號卷第13頁、第131頁至第133頁) 。
3.被害人謝佳宜與暱稱「Muchcoin客服中心」、詐騙集團成員 之LINE對話內容擷圖各1份(含網路銀行交易明細、投資網站 擷圖各1張)(見第23823號卷第135頁至第141頁)。(五)告訴人呂沅蓉部分：
1.告訴人呂沅蓉於警詢時之證述(見新北地檢署112年度偵字第 25040號卷《下稱第25040號卷》第5頁至第7頁)。 2.內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表(見第25040號卷第33頁) 。
3.告訴人呂沅蓉所提出之Aberdeen線上合作契約書翻拍照片擷 圖3張、詐騙集團成員於臉書社團「媽媽寶寶二手全新社團 」刊登之招攬廣告貼文擷圖1張、告訴人呂沅蓉與暱稱「Vic toriaYip」之人之臉書私訊、與暱稱「Xuan」、「【亞洲領 域市場趨勢執行長】Hao」之LINE對話內容擷圖共5張、暱稱 「葉鴻靜」臉書、暱稱「Xuan」、「【亞洲領域市場趨勢執 行長】Hao」、「【秘書】雯雯」及「金融趨勢Aberdeen系 統市場頂尖智能趨勢(50萬)課程」群組之LINE個人介面擷圖
各1張、網路銀行交易明細擷圖2張、投資網站頁面擷圖2張( 見第25040號卷第9頁反面至第13頁、第15頁至第16頁)。(六)被害人曾婉婷部分：
1.被害人曾婉婷於警詢時之證述(見新北地檢署112年度偵字第 25500號卷《下稱第25500號卷》第6頁)。 2.内政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、桃園市政府警察局中 壢分局中福派出所受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、受理 各類案件紀錄表、受(處)理案件證明單、金融機構聯防機制 通報單各1份(見第25500號卷第24頁、第28頁、第37頁、第4 0頁至第41頁)。
3.被害人曾婉婷與暱稱「ShZZ0000000000」之人間之LINE對話 內容擷圖1張、自動櫃員機交易明細影本2張(見第25500號卷 第21頁至第22頁)。
(七)告訴人楊惠綺部分：
1.告訴人楊惠綺於警詢時之證述(見新北地檢署112年度偵字第 26582號卷《下稱第26582號卷》第20頁、第21頁)。 2.内政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、高雄市政府警察局林 園分局忠義派出所受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、受理 各類案件紀錄表、受(處)理案件證明單、金融機構聯防機制 通報單各1份(見第26582號卷第24頁至第26頁、第34頁至第3 5頁)。
3.告訴人楊惠綺提出之匯款交易明細一覽表1張、網路銀行交 易明細擷圖共7張、自動櫃員機交易明細翻拍照片擷圖1張( 見第26582號卷第30頁、第32頁反面至第33頁反面)。(八)告訴人游舒涵部分：
1.告訴人游舒涵於警詢時之證述(見新北地檢署112年度偵字第 32646號卷《下稱第32646號卷》第7頁至第9頁)。 2.内政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、新北市政府警察局海 山分局埔墘派出所受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、受( 處)理案件證明單、受理各類案件紀錄表各1份(見第32646號 卷第10頁至第13頁、第20頁)。
3.告訴人游舒涵與暱稱「民」、「俊民」、「LEE」、「客服 中心」通訊軟體對話內容擷圖各1份、暱稱「民26」、「俊 民」、「LEE」、「客服中心」通訊軟體個人介面擷圖各1張 、網路銀行交易明細擷圖1張(見第32646號卷第24頁至第32 頁反面)。
(九)告訴人劉育霖部分：
1.告訴人劉育霖於警詢時之證述(見新北地檢署112年度偵字第 33032號卷《下稱第33032號卷》第6頁、第7頁)。 2.内政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、臺南市政府警察局佳
里分局佳里派出所受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、受理 各類案件紀錄表、受(處)理案件證明單、金融機構聯防機制 通報單各1份(見第33032號卷第67頁至第69頁、第83頁至第8 4頁)。
3.告訴人劉育霖提出之暱稱「jack_00000000」通訊軟體INSTA GRAM個人介面擷圖1張、告訴人劉育霖與暱稱「小亨」、「P 2A智能經濟交易所」之LINE對話內容擷圖1份、國泰世華銀 行永康分行活期儲蓄存款存摺封面及內頁交易明細影本1份 、網路銀行交易明細擷圖1張(見第33032號卷第8頁至第29頁 、第32頁至第36頁)。
(十)被害人莫子逸部分：
1.被害人莫子逸於警詢時之證述(見第33032號卷第40頁、第41 頁)。
2.内政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、苗栗縣警察局頭份分 局頭份派出所受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、受理各類 案件紀錄表、受(處)理案件證明單各1份(見第33032號卷第8 5頁、第87頁、第91頁至第92頁)。
3.被害人莫子逸提出之網路銀行交易明細擷圖共2張、被害人 莫子逸與暱稱「Cen」LINE對話內容擷圖1張、投資網站擷圖 1張(見第33032號卷第42頁、第45頁)。(十一)被害人吳信融部分：
1.被害人吳信融於警詢時之證述(見第33032號卷第51頁、第52 頁)。
2.内政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、桃園市政府警察局桃 園分局青溪派出所受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、受理 各類案件紀錄表、受(處)理案件證明單各1份(見第33032號 卷第93頁至第96頁)。
3.被害人吳信融與詐騙集團成員之LINE對話內容擷圖1份(含網 路銀行交易明細1張)(見第33032號卷第53頁至第58頁反面) 。
(十二)被害人游喬茵部分：
1.被害人游喬茵於警詢時之證述(見新北地檢署112年度偵字第 33429號卷《下稱第33429號卷》第18頁、第19頁)。 2.内政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、高雄市政府警察局前 鎮分局復興路派出所受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、受 理各類案件紀錄表、受(處)理案件證明單各1份(見第33429 號卷第20頁至第24頁)。
3.被害人游喬茵提出之暱稱「李育延」之人之LINE個人介面擷 圖1張、被害人游喬茵與客服平台之LINE對話內容擷圖、中 國信託銀行存摺封面影本、網路銀行交易明細擷圖共3張(見
第33429號卷第20頁至第24頁、第27頁至第28頁)。(十三)告訴人黃怡珊部分：
1.告訴人黃怡珊於警詢時之證述(見新北地檢署112年度偵字第 35235號卷《下稱第35235號卷》第4頁、第5頁)。 2.告訴人黃怡珊提出之自動櫃員機交易明細影本、詐騙集團於 IG上刊登之招攬廣告擷圖各1張、告訴人黃怡珊與詐騙集團 成員之臉書私訊對話內容擷圖1張、暱稱「機會線上工作徵 才」之人之LINE個人介面擷圖1張、告訴人黃怡珊與詐騙集 團成員間之LINE對話內容擷圖1份(含自動櫃員機交易明細翻 拍照片1張)(見第35235號卷第6頁至第10頁)。 三、論罪：
(一)按刑法上之幫助犯，係對於犯罪與正犯有共同之認識，而以 幫助之意思，對於正犯資以助力，未參與實施犯罪構成要件 之行為者而言。又按行為人提供金融帳戶提款卡及密碼予不 認識之人，非屬洗錢防制法第2條所稱之洗錢行為，不成立 同法第14條第1項一般洗錢罪之正犯；但如行為人主觀上認 識該帳戶可能作為收受及提領特定犯罪所得使用，他人提領 後即產生遮斷資金流動軌跡以逃避國家追訴、處罰之效果， 仍基於幫助之犯意而提供，應論以幫助犯同法第14條第1項 之一般洗錢罪(最高法院108年度台上大字第3101號刑事裁定 意旨參照)。查被告將中國信託銀行帳戶之存摺、提款卡(含 密碼)、網路銀行帳號及密碼交由他人使用，客觀上已喪失 對上開帳戶資金進出之控制權，且其主觀上可預見上開帳戶 可能作為詐欺集團收受及提領特定犯罪所得使用，他人提領 後即產生遮斷資金流動軌跡。然過程中並無證據證明被告有 直接參與詐欺取財及洗錢之構成要件行為，亦無事證足認被 告與實行詐欺取財及洗錢之詐欺集團成員間有犯意聯絡，故 被告交付上開帳戶之行為，僅足認定係詐欺取財及一般洗錢 罪構成要件以外之幫助行為。故核被告所為，係犯刑法第30 條第1項、第339條第1項之幫助詐欺取財罪，及刑法第30條 第1項、洗錢防制法第14條第1項之幫助洗錢罪。(二)被告提供中國信託銀行帳戶存摺、提款卡(含密碼)、網路銀 行帳號及密碼之行為，同時觸犯幫助詐欺取財罪及幫助洗錢 罪2罪名，為想像競合犯，應依刑法第55條之規定，從一重 論以幫助洗錢罪。
(三)移送併辦之犯罪事實，與本案具有想像競合犯之裁判上一罪 關係，為聲請簡易判決處刑效力所及，本院自得併予審理。
(四)被告對正犯資以助力而實施犯罪構成要件以外之行為，為幫 助犯，依刑法第30條第2項之規定，按正犯之刑減輕之。又
被告於本院準備程序時，就幫助洗錢犯行已自白不諱，應依 洗錢防制法第16條第2項規定減輕其刑，並依法遞減輕之。四、爰審酌被告將中國信託銀行帳戶提供予他人使用，以此方式 幫助他人從事詐欺取財及洗錢之犯行，致使此類犯罪手法層 出不窮，更造成犯罪偵查追訴的困難性，嚴重危害交易秩序 與社會治安，及審酌被告本案行為所造成告訴人及被害人之 財產上損害，被告犯後終能坦承犯行，犯後態度尚可，惟迄 今尚未賠償告訴人及被害人之損失，及被告之素行、本件犯 行之動機、手段、及其於本院準備程序時自陳之智識程度、 家庭生活、工作及經濟狀況等一切情狀，爰量處如主文所示 之刑，並諭知罰金易服勞役之折算標準。
五、按被告所犯幫助洗錢罪雖經本院諭知有期徒刑6月以下之刑 度，然該罪名因非「最重本刑為5年以下有期徒刑以下之刑 之罪」，與刑法第41條第1項規定得易科罰金之要件即有不 符，故不諭知易科罰金之折算標準；又本院宣告之主刑既為 6月以下有期徒刑，依刑法第41條第3項之規定，得依同條第 2項折算規定易服社會勞動，是本院自得逕為簡易判決處刑 ，附此敘明。
六、沒收：
被告雖坦承其提供中國信託銀行帳戶之存摺、提款卡(含密 碼)、網路銀行帳號及密碼予詐欺集團成員，惟本案卷內並 無任何積極證據證明被告就本案犯行獲有報酬，無從認定有 何犯罪所得。至被告所提供之中國信託銀行帳戶之存摺及提 款卡，已由詐欺集團成員持用，未據扣案，且該存摺及提款 卡可隨時停用、掛失補辦，不具刑法上之重要性，而無宣告 沒收之必要，爰依刑法第38條之2第2項之規定，均不予宣告 沒收。
七、依刑事訴訟法第449條第2項、第3項、第454條第2項，逕以 簡易判決處刑如主文。
八、如不服本判決，得自收受送達之翌日起20日內向本院提出上 訴狀，上訴於本院第二審合議庭(須附繕本)。本案經檢察官洪三峯提起公訴，檢察官江祐丞、洪三峯移送併辦，檢察官邱稚宸到庭執行職務。
中 華 民 國 112 年 8 月 22 日 刑事第四庭 法 官 莊惠真
上列正本證明與原本無異。
如不服本判決，應於送達後20日內敘明上訴理由，向本院提出上訴狀，上訴於本院第二審合議庭 (應附繕本) 。其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日內向本院補提理由書「切勿逕送上級法院」。
書記官 李懿淳
中 華 民 國 112 年 8 月 24 日中華民國刑法第339條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元元以下罰金。以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元元以下罰金。前項之未遂犯罰之。前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。
附表：
編號 告訴人/被害人 詐騙時間及方式 匯款/轉帳時間 詐騙金額 (新臺幣) 備註 1 李尚錦 詐欺集團成員於111年10月4日某時，以LINE暱稱「kiki」及「正規-志宇」向李尚錦佯稱，投資虛擬貨幣可獲利云云，致李尚錦陷於錯誤，而依對方指示匯款。 111年10月21日16時3分許 5萬元 111年10月21日16時5分許 5萬元 2 謝佳宜(未提告) 詐欺集團成員於111年10月20日某時，以LINE暱稱「Much coin客服中心」向謝佳宜佯稱，投資虛擬貨幣可獲利云云，致謝佳宜陷於錯誤，而依對方指示轉帳。 111年10月22日14時44分許 5萬元 112年度偵字第23823號併辦意旨書 3 呂沅蓉 詐欺集團成員於111年10月9日某時許，以LINE暱稱「Xuan」、「秘書雯雯」向呂沅蓉佯稱：加入其提供之投資網站，進行投資可獲利云云，致呂沅蓉陷於錯誤，而依對方指示轉帳。 111年10月22日15時15分許 5萬元 112年度偵字第25040號、第25500號、第26582號、第32646號、第33032號、第33429號、第35235號併辦意旨書 111年10月22日15時16分許 5萬元 4 曾婉婷(未提告) 詐欺集團成員於111年10月16日某時，以LINE暱稱「大鋮人工智能」向曾婉婷佯稱：透過網路遊戲賺取獲利云云，致曾婉婷陷於錯誤，而依對方示轉帳。 111年10月22日20時11分許 3萬元 同上 111年10月23日11時12分許 3萬元 5 楊惠綺 詐欺集團成員於111年9月13日某時，向楊惠綺佯稱：投資虛擬貨幣可獲利云云，致楊惠綺陷於錯誤，而依對方指示轉帳。 111年10月22日14時10分許 10萬元 同上 111年10月22日14時11分許 10萬元 111年10月22日14時13分許 10萬元 111年10月22日14時16分許 5萬元 111年10月22日14時19分許 5萬元 111年10月22日14時26分許 3萬元 111年10月22日14時41分許 2萬元 6 游舒涵 詐欺集團成員於111年9月9日某時，以LINE暱稱「民」、「俊民」向游舒涵佯稱：可投資外匯賺取獲利云云，致游舒涵陷於錯誤，而依對方指示轉帳。 111年10月22日20時19分許 4萬元 同上 7 劉育霖 詐欺集團成員於111年10月21日某時，以LINE暱稱「小亨」向劉育霖佯稱：可投資股票、外匯賺取獲利云云，致劉育霖陷於錯誤，而依對方指示轉帳。 111年10月21日16時56分許 5萬元 同上 8 莫子逸(未提告) 詐欺集團成員於111年10月21日前某時，以LINE暱稱「Cen」向莫子逸佯稱：至投資網站投資，保證獲利云云，致莫子逸陷於錯誤，而依對方指示轉帳。 111年10月21日15時42分許 5萬元 同上 111年10月21日15時43分許 5萬元 9 吳信融(未提告) 詐欺集團成員於111年9月9日某時，以LINE暱稱「耀隆(黑科技)」向吳信融佯稱：至投資網站投資可獲利云云，致吳信融陷於錯誤，而依對方指示轉帳。 111年10月22日14時49分許 1萬元 同上 10 游喬茵(未提告) 詐欺集團成員於111年9月23日某時，以LINE暱稱「李昱延」向游喬茵佯稱：至投資網站投資可獲利云云，致游喬茵陷於錯誤，而依對方指示轉帳。 111年10月21日17時10分許 10萬元 同上 111年10月22日14時11分許 10萬元 111年10月22日14時11分許 10萬元 11 黃怡珊 詐欺集團成員於111年9月16日某時，點選打工廣告之連結後，加LINE暱稱「A.C.E總指導-JOAN」、「老師」之人為好友，其等向黃怡珊佯稱：至其提供之網站平台下單可獲利云云，致黃怡珊陷於錯誤，而依對方指示轉帳。 111年10月22日17時22分許 2萬元 同上