臺灣基隆地方法院刑事簡易判決
112年度基金簡字第124號
公 訴 人 臺灣基隆地方檢察署檢察官
被 告 高皇毅
上列被告因洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（111年度偵
緝字第942號）及移送併辦（112年度偵字第1264、1482號）（原
案號：112年度金訴字第88號），被告自白犯罪，本院認為宜以
簡易判決處刑，改以簡易判決處刑，判決如下：
主 文
高皇毅幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑陸月，併科罰金新臺幣伍萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。
事實及理由
一、本件除於證據欄增列：「被告高皇毅於本院準備程序時之自 白」外，其餘之犯罪事實及證據均引用起訴書、併辦意旨書 之記載（如附件一至三）。
二、論罪科刑：
㈠核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之幫 助犯詐欺取財罪，及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第1 4條第1項之幫助一般洗錢罪。被告以1個交付行為，幫助詐 騙集團成員對本案告訴人華桂蓮、葉主順、王蕎榛為詐欺取 財犯行，同時觸犯上開各罪，係以一行為觸犯數罪名，為想 像競合犯，應依刑法第55條規定，從一重論以幫助一般洗錢 罪。
㈡被告為幫助犯，爰依刑法第30條第2項規定減輕之。又被告行 為後，洗錢防制法第16條第2項業於民國112年6月14日修正 公布施行，並於同年月16日生效。修正前洗錢防制法第16條 第2項規定：「犯前二條之罪，在偵查或審判中自白者，減 輕其刑。」修正後則規定：「犯前四條之罪，在偵查及歷次 審判中均自白者，減輕其刑。」，經比較新舊法結果，修正 後洗錢防制法第16條第2項自白減刑規定之要件較為嚴格， 需於偵查及歷次審判中均自白始得減刑，修正前規定顯較有 利於被告，本案自應適用修正前之洗錢防制法第16條第2項 規定，故被告於本院審理時坦承上開幫助一般洗錢犯行，爰 依修正前洗錢防制法第16條第2項規定減輕其刑，並依法遞 減輕之。
㈢爰審酌本案告訴人所受財物損失，被告於本院坦承犯行之犯
後態度，被告自陳國中畢業、家中有父親、弟弟、妹妹及姐 姐、現無業，洗腎中等一切情狀，量處如主文所示之刑，並 就罰金刑部分諭知易服勞役之折算標準。
三、依刑事訴訟法第449條第2項、第3項、第454條第2項，逕以 簡易判決處刑如主文所示。
中 華 民 國 112 年 8 月 21 日 基隆簡易庭 法 官 李 岳
以上正本證明與原本無異。
如不服本判決，應於判決送達後20日內，向本院提出上訴書狀，敘述上訴理由，上訴於本院合議庭，並按他造當事人之人數附具繕本。
中 華 民 國 112 年 8 月 21 日 書記官 白豐瑋
附錄本案論罪科刑法條：
洗錢防制法第2條
本法所稱洗錢，指下列行為：
一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴 ，而移轉或變更特定犯罪所得。
二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有 權、處分權或其他權益者。
三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。
洗錢防制法第14條
有第2條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前2項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。
中華民國刑法第30條
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前2項之未遂犯罰之。
附件一：
臺灣基隆地方檢察署檢察官起訴書
111年度偵緝字第942號
被 告 高皇毅 男 42歲（民國00年0月0日生） 住○○市○里區○○街00號 居新北市○○區○○路000巷00號2樓 國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告因詐欺等案件，業經偵查終結，認應提起公訴，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下：
犯罪事實
一、高皇毅依其社會生活之通常經驗與智識思慮，雖可預見將其 所有金融帳戶之金融卡及密碼提供非親友或互不相識之人使 用，有遭他人利用作為財產犯罪所得財物匯入及提領工具之 可能，並藉此達到掩飾詐欺犯罪所得去向之目的，使犯罪查 緝更形困難，竟基於縱令他人以其所申辦之金融帳戶實行詐 欺取財犯行、掩飾詐欺犯罪所得去向，亦均不違其本意之幫 助犯意，於民國111年5月11日前之不詳時間，在不詳地點， 以不詳方式，將其申辦之彰化銀行帳號00000000000000號帳 戶提供予真實姓名年籍不詳之詐欺集團所屬成年成員使用， 以此方式幫助其等遂行詐欺取財及洗錢之犯罪行為。該詐欺 集團所有成員即意圖為自己不法所有，基於詐欺取財及洗錢 之犯意聯絡，於111年5月11日晚間8時許，向華桂蓮佯稱： 因帳號遭他人盜用，可幫忙處理扣手續費事宜等語，致華桂 蓮陷於錯誤，於同日晚間8時42分許、晚間8時46分許，將新 臺幣（下同）49,985元、49,985元匯入上開帳戶內，又於同 日晚間9時10分許，以現金存款方式，將19,985元存入上開 帳戶，旋為該詐欺集團所屬成員提領一空。嗣華桂蓮發覺有 異並報警，始循線查悉上情。
二、案經華桂蓮訴由新北市政府警察局金山分局報告偵辦。 證據並所犯法條
一、證據清單及待證事實
編號 證據名稱 待證事實 1 被告高皇毅於偵訊之供述 證明被告將上開帳戶之提款卡及密碼交予他人之事實。 2 (1)告訴人華桂蓮於警詢時之指訴 (2)LINE對話紀錄畫面擷圖1份。 (3)告訴人華桂蓮之國泰世華帳戶存摺封面及內頁影本各1張、手機轉帳交易明細畫面擷圖1份。 證明告訴人於上開時地遭詐騙後，將上開款項匯款及存入上開帳戶之事實。 3 證人侯仁翔於偵訊時之證述 證明證人侯仁翔之綽號非「阿勇」，亦不認識被告之事實。 4 上開帳戶之開戶資料1紙及交易明細表2份 證明： (1)上開帳戶為被告所申辦，而告訴人遭詐騙之款項匯入及存入上開帳戶後，旋遭提領一空之事實。 (2)上開帳戶於110年1月1日起至111年4月21日間，均無任何交易紀錄，於111年4月22日匯入1元後，迄告訴人遭詐騙後將款項匯入間，無任何交易紀錄之事實。 二、核被告高皇毅所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第 1項之詐欺取財罪嫌之幫助犯及刑法第30條第1項前段、違反 洗錢防制法第2條第2款而犯同法第14條第1項之一般洗錢罪 嫌之幫助犯。被告以一行為觸犯幫助詐欺取財罪及幫助一般 洗錢罪，為想像競合犯，請依刑法第55條前段規定，論以幫 助一般洗錢罪嫌。
三、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。 此 致
臺灣基隆地方法院
中 華 民 國 112 年 1 月 30 日 檢 察 官 李 怡 蒨
本件正本證明與原本無異
中 華 民 國 112 年 2 月 7 日 書 記 官 張 富
附錄本案所犯法條全文
中華民國刑法第30條
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第2條
本法所稱洗錢，指下列行為：
一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴 ，而移轉或變更特定犯罪所得。
二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有 權、處分權或其他權益者。
三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處 7 年以下有期徒刑，併科新臺幣 5 百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。
附件二：
臺灣基隆地方檢察署檢察官併辦意旨書
112年度偵字第1264號
被 告 高皇毅 男 42歲（民國00年0月0日生） 住○○市○里區○○街00號 國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告因違反洗錢防制法等案件，業經偵查終結，認應移請貴院信股併案審理，茲將犯罪事實、證據並所犯法條及併辦理由分敘如下：
一、犯罪事實：高皇毅依其社會生活之通常經驗與智識思慮，雖 可預見將其所有金融帳戶之金融卡及密碼提供非親友或互不
相識之人使用，有遭他人利用作為財產犯罪所得財物匯入及 提領工具之可能，並藉此達到掩飾詐欺犯罪所得去向之目的 ，使犯罪查緝更形困難，竟基於縱令他人以其所申辦之金融 帳戶實行詐欺取財犯行、掩飾詐欺犯罪所得去向，亦均不違 其本意之幫助犯意，於民國111年5月11日前之不詳時間，在 不詳地點，以不詳方式，將其申辦之彰化銀行帳號00000000 000000號帳戶（下稱本案彰銀帳戶）提供予真實姓名年籍不 詳之詐欺集團所屬成年成員使用，以此方式幫助其等遂行詐 欺取財及洗錢之犯罪行為。該詐欺集團所有成員即意圖為自 己不法所有，基於詐欺取財及洗錢之犯意聯絡，於111年5月 8日下午5時31分許偽以「客服人員」向葉主順詐稱：因誤升 級為高級會員，需提供金融帳戶以解除設定等語，致葉主順 陷於錯誤，因而於111年5月12日凌晨0時3分許及凌晨0時23 分許，分別匯款新臺幣（下同）2萬9,958元及1萬9,985元至 本案彰銀帳戶，旋遭提領。嗣高皇毅發覺有異並報警，始循 線查悉上情。
二、證據：
㈠告訴人高皇毅於警詢時之指述。
㈡彰化銀行客戶資料資料查詢暨歷史交易明細1份三、所犯法條：核被告高皇毅所為，係犯刑法第30條第1項前段 、第339條第1項之幫助詐欺取財及洗錢防制法第14條第1項 之洗錢罪嫌。
四、移送併辦理由：被告高皇毅因提供本案彰銀帳戶予詐欺集團 而涉犯詐欺案件，業經本署檢察官以111年度偵緝字第942號 提起公訴，現由貴院（信股）以112年度金訴字第88號案件 審理中，有該等起訴書、被告之全國刑案資料查註紀錄表各 1份在卷可查。本件被告所涉犯行與上揭審理中案件，係提 供相同之帳戶致不同之告訴人受騙，係以一行為觸犯數罪名 之想像競合犯而有裁判上一罪關係，為法律上同一案件，應 予併案審理。
此 致
臺灣基隆地方法院
中 華 民 國 112 年 2 月 20 日 檢 察 官 陳淑玲
附錄本案所犯法條
中華民國刑法第30條
（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第2條
本法所稱洗錢，指下列行為：
一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴 ，而移轉或變更特定犯罪所得。
二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有 權、處分權或其他權益者。
三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處 7 年以下有期徒刑，併科新臺幣 5 百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。
附件三：
臺灣基隆地方檢察署檢察官併辦意旨書
112年度偵字第1482號
被 告 高皇毅 男 42歲（民國00年0月0日生） 住○○市○里區○○街00號 國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告因違反洗錢防制法等案件，業經偵查終結，認應移請貴院信股併案審理，茲將犯罪事實、證據並所犯法條及併辦理由分敘如下：
一、犯罪事實：高皇毅依其社會生活之通常經驗與智識思慮，雖 可預見將其所有金融帳戶之金融卡及密碼提供非親友或互不 相識之人使用，有遭他人利用作為財產犯罪所得財物匯入及 提領工具之可能，並藉此達到掩飾詐欺犯罪所得去向之目的 ，使犯罪查緝更形困難，竟基於縱令他人以其所申辦之金融 帳戶實行詐欺取財犯行、掩飾詐欺犯罪所得去向，亦均不違 其本意之幫助犯意，於民國111年5月11日前之不詳時間，在 不詳地點，以不詳方式，將其申辦之彰化銀行帳號00000000
000000號帳戶（下稱本案彰銀帳戶）提供予真實姓名年籍不 詳之詐欺集團所屬成年成員使用，以此方式幫助其等遂行詐 欺取財及洗錢之犯罪行為。該詐欺集團所有成員即意圖為自 己不法所有，基於詐欺取財及洗錢之犯意聯絡，於111年5月 11日下午5時5分許偽以「李嘉樂」向王蕎榛詐稱：因誤升級 為高級會員，需提供金融帳戶以解除設定等語，致王蕎榛陷 於錯誤，因而於111年5月12日凌晨0時47分許匯款新臺幣（ 下同）3萬4,034元至本案彰銀帳戶，旋遭提領。嗣高皇毅發 覺有異並報警，始循線查悉上情。
二、證據：
㈠告訴人王蕎榛於警詢時之指訴。
㈡彰化商業銀行北三重埔分行111年8月15日彰北重字第11100 27號函1份。
㈢匯款交易明細擷圖1張。
三、所犯法條：核被告高皇毅所為，係犯刑法第30條第1項前段 、第339條第1項之幫助詐欺取財及洗錢防制法第14條第1項 之洗錢罪嫌。
四、移送併辦理由：被告高皇毅因提供本案彰銀帳戶予詐欺集團 而涉犯詐欺案件，業經本署檢察官以111年度偵緝字第942號 提起公訴，現由貴院（信股）以112年度金訴字第88號案件 審理中，有該等起訴書、被告之全國刑案資料查註紀錄表各 1份在卷可查。本件被告所涉犯行與上揭審理中案件，係提 供相同之帳戶致不同之告訴人受騙，係以一行為觸犯數罪名 之想像競合犯而有裁判上一罪關係，為法律上同一案件，應 予併案審理。
此 致
臺灣基隆地方法院
中 華 民 國 112 年 3 月 2 日 檢 察 官 陳淑玲
附錄本案所犯法條
中華民國刑法第30條
（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以
下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第2條
本法所稱洗錢，指下列行為：
一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴 ，而移轉或變更特定犯罪所得。
二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有 權、處分權或其他權益者。
三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處 7 年以下有期徒刑，併科新臺幣 5 百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。