臺灣苗栗地方法院刑事簡易判決
112年度苗金簡字第179號
公 訴 人 臺灣苗栗地方檢察署檢察官
被 告 徐肇謙
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官起訴（112年度偵
緝字第173號、第174號、第175號、第176號），及移送併辦（11
2年度偵字第4274號、112年度偵緝字第172號、第177號），被告
於準備程序中自白犯罪（112年度金訴字第143號），經本院合議
庭裁定由受命法官獨任逕以簡易判決處刑如下：
主 文
徐肇謙幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之一般洗錢罪，處有期徒刑伍月，併科罰金新臺幣肆萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。未扣案之犯罪所得新臺幣伍仟元沒收，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。 犯罪事實及理由
一、本件犯罪事實、證據及應適用之法條，除於起訴書附表、11 2年度偵緝字第172號移送併辦意旨書附表均更正為本判決附 表；於證據部分補充記載「被告於本院準備程序之自白、臺 灣高等法院被告前案紀錄表」外，其餘均引用檢察官起訴書 （附件一）、移送併辦意旨書（如附件二：【112年度偵字 第4274號移送併辦意旨書】、附件三：【112年度偵緝字第1 72號移送併辦意旨書】、如附件四：【112年度偵緝字第177 號移送併辦意旨書】）之記載。
二、被告以一次提供本案帳戶之行為，幫助不詳人士為詐欺本案 被害人等之詐欺取財犯行，係以一行為侵害數被害人之財產 法益，為同種想像競合犯，應從一重論以一幫助詐欺取財罪 。被告以一次提供上開帳戶之行為，使不詳詐欺犯罪者對附 表所示被害人等實施詐欺取財、洗錢犯行，同時觸犯上開二 罪名，為想像競合犯，應依刑法第55條規定，從一重以幫助 一般洗錢罪處斷。
三、被告未實際參與洗錢、詐欺取財之行為，為幫助犯，所犯情 節較正犯輕微，依刑法第30條第2項之規定，減輕其刑。又 查修正前洗錢防制法第16條第2項規定：「犯前2條之罪，在 偵查或審判中自白者，減輕其刑」，修正後同法第16條第2 項則規定：「犯前4條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者 ，減輕其刑」，經比較新舊法適用之結果，修正後規定須於
「偵查及歷次審判中均自白」始減輕其刑，顯較修正前規定 嚴格，並未有利於被告。是依刑法第2條第1項前段規定，應 適用被告行為時之修正前洗錢防制法第16條第2項規定。經 查，被告於偵訊中、審理中已自白幫助犯一般洗錢犯行，是 本院自應依上開規定減輕其刑，並依法遞減之。四、爰以行為人之責任為基礎，審酌被告雖未實際參與詐欺取財 及一般洗錢犯行，但其等提供本案帳戶之存摺、提款卡(含 密碼)供不詳詐欺犯罪者使用，不僅造成執法機關不易查緝 犯罪行為人，嚴重危害社會治安，助長詐欺取財犯罪之實施 ，更使詐欺犯罪者得以製造金流斷點，破壞金流秩序之透明 穩定，因而造成被害人求償上之困難，所為實屬不該，及衡 酌被告之素行、犯罪動機、目的、手段、本件被害金額、被 害人數，再參以被告犯後終知坦承犯行之態度，兼衡被告之 智識程度、家庭經濟生活狀況等一切情狀，量處如主文所示 之刑，並就併科罰金部分諭知易服勞役之折算標準。五、沒收部分：
按犯罪所得，屬於犯罪行為人者，沒收之。前二項之沒收， 於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。刑 法第38條之1 第1 項前段、第3 項分別定有明文。查被告以 新臺幣(下同)5,000元為代價為本案犯行，經被告供承在案( 見本院金訴卷第94頁)，則此部分為被告本案犯行之實際所 得，且未據扣案，應依刑法第38條之1 第1 項前段、第3 項 規定，宣告沒收，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時 ，追徵其價額。至於洗錢防制法第18條第1 項固規定「犯第 14條之罪，其所移轉、變更、掩飾、隱匿、收受、取得、持 有、使用之財物或財產上利益，沒收之」，惟因被告並非實 際上持本案帳戶提領贓款之人，與特定犯罪所得間並無物理 上之接觸關係，卷內復查無任何證據，足認該等特定犯罪所 得為被告所有或在其實際掌控中，核無上開條文適用之餘地 ，附此敘明。
六、據上論斷，應依刑事訴訟法第449 條第2 項、第454 條第2 項、第450條第1項，逕以簡易判決處刑如主文。七、如不服本判決，得於收受送達之日起20日內向本院管轄之第 二審合議庭提出上訴狀（須附繕本）。
八、本案經檢察官蕭慶賢提起公訴及移送併辦，檢察官呂宜蓁、 蔡明峰移送併辦，檢察官彭郁清到庭執行職務。中 華 民 國 112 年 8 月 22 日 刑事第四庭 法 官 王瀅婷
以上正本證明與原本無異。
如不服本判決應於收受判決後20日內向本院提出上訴書狀（須附
繕本）。告訴人或被害人如對本判決不服者，應具備理由請求檢察官上訴，其上訴期間之計算係以檢察官收受判決正本之日期為準。
書記官 許雪蘭
中 華 民 國 112 年 8 月 22 日附錄論罪科刑之法條全文：
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處 7 年以下有期徒刑，併科新臺幣 5 百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。中華民國刑法第 339 條（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
中華民國刑法第30條（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
附表：
編號 起訴書/移送併辦意旨書 被害人 詐欺時間/詐欺方式 匯款時間 匯款金額(新臺幣) 匯入帳戶 1 112年度偵緝字第173、第174號、第175號、第176號起訴書 余屏萱 於110年11月23日，不詳詐欺犯罪者暱名Abner Hall向余屏萱佯稱可投資USTD虛擬貨幣獲利，致余屏萱陷入錯誤，依其指示匯款。 ⑴110年11月27日16時24分 ⑵110年11月27日16時26分 ⑶11,011,282,304元 ⑷110年11月28日23時6分 ⑸110年11月29日20時59分 ⑹110年11月29日21時整 ⑺110年11月30日0時3分 ⑻111年11月30日0時4分 ⑴5萬元 ⑵5萬元 ⑶5萬元 ⑷5萬元 ⑸5萬元 ⑹5萬元 ⑺5萬元 ⑻2,000元 被告申辦之永豐商業銀行所帳號000-00000000000000號帳戶 2 陳畇綸 於110年11月29日，不詳詐欺犯罪者暱名Abner Hall向陳畇綸佯稱可投資USTD虛擬貨幣獲利，致陳畇綸陷入錯誤，依其指示匯款。 110年11月29日22時13分 3萬元 3 鍾君憶 於110年9月29日，不詳詐欺犯罪者暱名陳公子向鍾君憶佯稱可使用NYSE app投資獲利，致鍾君憶陷入錯誤，依其指示匯款。 110年11月27日12時22分 27,630元 4 王瑩婷 於110年11月間，不詳詐欺犯罪者暱名Joes向王瑩婷佯稱可投資USTD虛擬貨幣獲利，致王瑩婷陷入錯誤，依其指示匯款。 ⑴110年11月28日15時52分 ⑵110年11月28日15時53分 ⑴5萬元 ⑵5萬元 5 112年度偵字第4274號移送併辦意旨書 張依靜 於110年11月間，不詳詐欺犯罪者向張依靜佯稱投資虛擬貨幣可獲利云云，致張依靜陷於錯誤而轉帳。 ⑴110年11月29日13時18分 ⑵110年11月30日13時8分 ⑴30萬5,000元 ⑵30萬5,000元 6 112年度偵緝字第172號移送併辦意旨書附表編號1 詹依婕 於110年11月初某日，透過臉書分別以名稱「揚宇」、「王之安」結識詹依婕後，再以通訊軟體LINE向詹依婕佯稱透過GHKM、BitgetEX投資網站投資虛擬貨幣可獲利云云，致詹依婕陷於錯誤而轉帳。 ⑴110年11月27日10時8分 ⑵110年11月30日14時21分 ⑴160萬元 ⑵40萬元 7 112年度偵緝字第172號移送併辦意旨書附表編號2 吳寀莙 於110年10月9日某時，在IG社群網站結識吳寀莙後，再以LINE暱稱「董澤宇」、「Lala幣商」向吳寀莙佯稱下載APP「幣安」及投資「LSE」網頁，可藉由LSE網頁美金指數漲跌獲利云云，致吳寀莙陷於錯誤而轉帳。 ⑴110年11月27日14時1分 ⑵110年11月27日14時3分 ⑴5萬元 ⑵1萬6,825元 8 112年度偵緝字第172號移送併辦意旨書附表編號3 楊雅筑 於110年11月27日22時27分前某時，透過交友軟體Pikabu以暱稱「小宇」結識楊雅筑後，再以LINE暱稱「Lala幣商」向楊雅筑佯稱可利用「FEX」平台操作買賣虛擬貨幣(狗狗幣)可獲利云云，致楊雅筑陷於錯誤而轉帳。 ⑴110年11月27日22時6分 ⑵110年11月28日17時31分 ⑶110年11月29日23時27分 ⑴5,000元 ⑵3萬1,000元 ⑶3萬1,000元 9 112年度偵緝字第172號移送併辦意旨書附表編號4 黃姿婷 於110年11月29日15時21分前某時，透過臉書以「單純交友為前提」結識黃姿婷後，再以LINE向黃姿婷佯稱操作虛擬貨幣投資平台保證獲利云云，致黃姿婷陷於錯誤而轉帳及匯款。 ⑴110年11月29日15時21分 ⑵110年11月29日21時25分 ⑴9萬4,000元 ⑵3萬元 10 112年度偵緝字第172號移送併辦意旨書附表編號5 陳昱文 於110年11月29日某時，透過交友軟體Tinder結識陳昱文後，再以LINE向陳昱文佯稱投資虛擬貨幣可獲利云云，致陳昱文陷於錯誤而轉帳。 ⑴110年11月29日23時36分 ⑵110年11月30日23時5分 ⑴5,000元 ⑵2萬元 11 112年度偵緝字第172號移送併辦意旨書附表編號6 陳筱丰 於110年11月30日20時19分前某時，透過交友軟體結識陳筱丰後，再以LINE暱稱「彥」向陳筱丰佯稱在投資網站投資美金可獲利云云，致陳筱丰陷於錯誤而轉帳。 ⑴110年11月30日20時19分 ⑵110年11月30日20時20分 ⑴10萬元 ⑵10萬元 12 112年度偵緝字第177號移送併辦意旨書 許純菱 於110年9月20日22時許，不詳詐欺犯罪者暱稱陳斌向許純菱佯稱可在投資平台Lomdon Stock Exchange投資獲利，致許純菱陷入錯誤，依其指示匯款。 ⑴110年11月27日10時34分 ⑵110年11月27日10時35分 ⑶110年11月29日15時13分 ⑷110年11月29日15時14分 ⑴15萬元 ⑵4萬9,550元 ⑶15萬元 ⑷13萬8,580元