臺灣臺東地方法院刑事判決
112年度原金訴字第63號
公 訴 人 臺灣臺東地方檢察署檢察官
被 告 吳松育
指定辯護人 本院公設辯護人丁經岳
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（112年
度偵字第695號、第926號、第964號、第1120號、第1316號、第1
790號），被告於偵查中就被訴犯行為有罪之陳述，本院合議庭
裁定由受命法官獨任逕以簡易判決處刑（原案號：112年度原金
訴字第53號），嗣本院臺東簡易庭認不宜以簡易判決處刑（112
年度原金簡字第16號），而改依通常程序審理，被告於本院準備
程序中自白犯罪，經本院合議庭裁定改由受命法官獨任依簡式審
判程序審理，並判決如下：
主 文
吳松育犯如附表各編號「宣告罪刑」欄所示之罪，各處如附表各編號「宣告罪刑」欄所示之刑及「沒收」欄所示之沒收。罰金部分，應執行罰金新臺幣拾伍萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。
事實及理由
一、本件犯罪事實及證據，均引用如附件檢察官起訴書之記載， 並更正及補充如下：
(一)證據並所犯法條欄一編號1「證據名稱」欄之「訒問」，更 正為「詢問」。
(二)起訴書附表部分
1.編號2「匯入帳戶」及「證據」欄之「000-000000000000000 號」，均更正為「000-00000000000000號」。 2.編號5「匯款時間」欄之「10月24日11時43分許」，更正為 「10月27日12時16分許」。
3.編號6「匯款時間」欄之「110年」，更正為「111年」。 4.編號6「匯入帳戶」欄之「111年10月8日8時52分許、111年1 0月6日9時23分許」，更正為「111年10月5日8時52分許、11 1年10月6日9時24分許、111年10月6日9時24分許」；同欄之 「9萬9,769元、10萬元、10萬元」，補充為「9萬9,769元、 10萬元、10萬元、10萬元」。
5.編號7「匯入款項（新臺幣）」欄之「10萬52元」，更正為 「10萬元」。
6.編號7「匯入帳戶」及「證據」欄之「000-00000000000000 號」，均更正為「000-00000000000000號」。(三)增列證據
1.告訴人黃美嬌之112年6月28日陳述書狀暨所附資料、同年7 月26日陳述書狀暨所附資料（見本院卷2第15-45頁、本院卷 3第37-75頁）。
2.告訴人陳玉珍之112年7月27日陳述書狀暨所附資料（本院卷 3第79-103頁）。
2.被告吳松育於本院112年8月8日準備程序及簡式審判程序中 所為之陳述及自白（本院卷3第140、141、165頁）。二、論罪科刑
(一)刑法上之幫助犯，係對於犯罪與正犯有共同之認識，而以幫 助之意思，對於正犯資以助力，而未參與實施犯罪之行為者 而言。是若未參與實施犯罪構成要件之行為，而係出於幫助 之意思提供助力，即屬幫助犯，而非共同正犯。查被告將其 所有如起訴書犯罪事實欄一、㈡所載之中國信託商業銀行帳 戶（下稱中信帳戶）設定約定轉帳帳戶後，將該帳戶之存摺 、提款卡、密碼、網路銀行資料提供予真實姓名年籍不詳之 人，使其及所屬之詐欺集團成員得以作為詐欺他人財物之犯 罪工具，因其提供帳戶之行為，僅係為他人之詐欺取財犯行 提供助力，且卷內證據資料尚無法證明被告係以自己實施詐 欺犯罪之意思，而與他人有共同詐欺之犯意聯絡，是認本件 被告應係出於幫助詐欺之犯意，而為詐欺之構成要件以外行 為。
(二)洗錢防制法之適用說明
1.按行為人提供金融帳戶提款卡及密碼供他人使用，嗣後被害 人雖匯入款項，然此時之金流仍屬透明易查，在形式上無從 合法化其所得來源，未造成金流斷點，尚不能達到掩飾或隱 匿特定犯罪所得之來源、去向及所在之作用，須待款項遭提 領後，始產生掩飾、隱匿之結果。故而，行為人提供金融帳 戶提款卡及密碼，若無參與後續之提款行為，即非洗錢防制 法第2條第2款所指洗錢行為，無從成立一般洗錢罪之直接正 犯。又金融帳戶乃個人理財工具，依我國現狀，申設金融帳 戶並無任何特殊限制，且可於不同之金融機構申請多數帳戶 使用，是依一般人之社會通念，若見他人不以自己名義申請 帳戶，反而收購或借用別人之金融帳戶以供使用，並要求提 供提款卡及告知密碼，則提供金融帳戶者主觀上如認識該帳 戶可能作為對方收受、提領特定犯罪所得使用，對方提領後 會產生遮斷金流以逃避國家追訴、處罰之效果，仍基於幫助 之犯意，而提供該帳戶之提款卡及密碼，以利洗錢實行，仍
可成立一般洗錢罪之幫助犯。
2.經查，被告知悉提供如起訴書犯罪事實欄一、㈠所載之將來 商業銀行（下稱將來帳戶）之網路銀行資料予真實姓名年籍 不詳，暱稱為「寶妹」之人，係為辦理貸款，而交付將來帳 戶供他人使用，業據其供述在卷（交查卷2第10頁、本院卷3 第165頁）；被告知悉提供如起訴書犯罪事實欄一、㈡所載之 中信帳戶之存摺、提款卡、密碼、網路銀行資料予真實姓名 年籍不詳之人，係為應徵工作，而交付中信帳戶供他人使用 ，亦為其供述在卷（交查卷2第10、11頁）。被告與上開之 人素未謀面，其智識正常，且依其年齡及教育程度，應有一 定社會經驗，是主觀上當有認識上開之人所稱提供將來帳戶 可辦理貸款或提供中信帳戶可應徵工作一事，顯與透過正常 管道辦理貸款或應徵工作之常情有違，而可認識金融帳戶可 能遭作不法使用，及提供金融帳戶與上開之人使用，轉入此 帳戶之金錢將因被提領或轉出等，造成金流之斷點，並逃避 國家刑罰權之追訴，卻仍基於幫助之犯意提供帳戶資料以利 洗錢實行，揆諸前開說明，均應成立幫助一般洗錢罪。(三)核被告就起訴書犯罪事實欄一、㈠所為，係犯刑法第30條第1 項前段、洗錢防制法第14條第1項之幫助一般洗錢罪；就起 訴書犯罪事實欄一、㈡所為，係犯刑法第30條第1項前段、第 339條第1項之幫助詐欺取財罪，及刑法第30條第1項前段、 洗錢防制法第14條第1項之幫助一般洗錢罪。(四)被告就起訴書犯罪事實欄一、㈠係以1次提供將來帳戶之幫助 行為，幫助他人向告訴人鍾情、江國禎、黃彩麗、陳玉珍、 黃美嬌、被害人林宏珉、葉淼春進行洗錢，係以一行為觸犯 數罪名，為想像競合犯，應依刑法第55條本文規定，從一重 處斷；就起訴書犯罪事實欄一、㈡係以1次提供中信帳戶之幫 助行為，幫助他人向告訴人楊家閎進行詐欺取財及洗錢，係 以一行為觸犯數罪名，為想像競合犯，應依刑法第55條本文 規定，從一重之幫助一般洗錢罪處斷。
(五)被告所犯上開2罪間，犯意各別，行為互殊，應予分論併罰 。
(六)被告上開2行為均係以幫助之意思，參與犯罪構成要件以外 之行為，為幫助犯，本院審酌被告之犯罪情節、可責性顯較 諸正犯為輕，均依刑法第30條第2項規定，按正犯之刑減輕 之。
(七)按行為後法律有變更者，適用行為時之法律，但行為後之法 律有利於行為人者，適用最有利於行為人之法律，刑法第2 條第1項定有明文。查被告行為後，洗錢防制法已於112年6 月14日修正公布，並於同年月16日生效施行。修正前洗錢防
制法第16條第2項原規定：「犯前2條之罪，在偵查或審判中 自白者，減輕其刑」；修正後條文則為：「犯前4條之罪， 在偵查及歷次審判中均自白者，減輕其刑」。經新舊法比較 結果，修正後規定須偵查及歷次審判均自白始能減刑，其要 件較為嚴格，並未較有利於被告，自應適用修正前洗錢防制 法第16條第2項規定。被告於偵查及本院審理中就上開2罪均 自白其犯行，應依修正前洗錢防制法第16條第2項規定，減 輕其刑，並依刑法第70條遞減之。
(八)爰審酌被告將其所有之將來帳戶及中信帳戶提供他人，致該 等帳戶淪為他人洗錢或詐騙財物之工具，助長詐騙集團犯罪 ，並使犯罪追查趨於複雜、困難，更因而危害他人財產安全 及社會秩序，應予非難。復考量其犯罪動機、目的、手段、 幫助洗錢之金額(起訴書犯罪事實欄一㈠、㈡部分)、遭詐欺之 人數與金額(起訴書犯罪事實欄一㈡部分)、尚未與告訴人或 被害人達成和解或調解、亦未賠償告訴人或被害人，兼衡其 犯後坦承犯行，態度尚可，前有施用毒品、販賣毒品、妨害 秩序等前科，暨其於本院審理中自陳高中肄業之教育程度， 入監前從事道路工程，每月收入約新臺幣（下同）3萬5,000 元至4萬元，已婚，須扶養配偶（待產中）及配偶腹中之小 孩，自身及配偶均無身體健康狀況之生活狀況等一切情狀， 以被告責任為基礎，本於罪刑相當原則及比例原則，分別量 處如主文所示之刑，並諭知罰金如易服勞役之折算標準。又 本院斟酌被告之犯罪傾向、犯罪態樣、各犯罪行為間之聯繫 、刑罰之一般預防功能，及矯正受刑人與預防再犯之必要性 等因素，就得定應執行刑部分，定如主文所示之應執行刑， 及諭知罰金如易服勞役之折算標準。
三、沒收
(一)按犯罪所得，屬於犯罪行為人者，沒收之，前2項之沒收， 於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額，刑 法第38條之1第1項本文及第3項分別定有明文。(二)經查，被告於本院審理中自陳提供將來帳戶予他人使用，而 獲得6萬元、2萬元、2萬元、1萬元(本院卷3第165頁)，被告 因實行本案犯行而獲取犯罪所得11萬元，該款項並未扣案， 亦未賠償告訴人或被害人，復無刑法第38條之2第2項不宜執 行沒收之情事，自應依刑法第38條之1第1項前段、第3項規 定，在該部分之罪刑項下宣告沒收之，並諭知於全部或一部 不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。
(三)至洗錢防制法第18條第1項固規定「犯第14條之罪，其所移 轉、變更、掩飾、隱匿、收受、取得、持有、使用之財物或 財產上利益，沒收之；犯第15條之罪，其所收受、持有、使
用之財物或財產上利益，亦同。」惟並無證據證明被告係實 際上提款之人，無掩飾、隱匿詐欺贓款之犯行，從而非洗錢 防制法第14條第1項之正犯，即無上開條文適用。四、不另為無罪諭知部分
(一)公訴意旨另以：被告知悉一般人蒐取他人金融機構帳戶之行 徑，常係為遂行詐欺取財犯罪之需要，以便利收受並提領贓 款，俾於提領後遮斷資金流動軌跡以逃避國家追訴、處罰， 而預見提供自己金融機構帳戶資料予他人使用，他人有將之 用於詐欺取財之可能，竟仍不違背其本意，基於幫助詐欺取 財之不確定故意，於民國111年9月13日，在臺東縣○○市○○街 000號住所處，以手機上網向將來帳戶設定約定轉帳帳號後 ，即以LINE將上開將來帳戶網路銀行資料提供予真實姓名年 籍均不詳暱稱「寶妹」之詐欺集團成員使用。嗣該詐欺集團 成員即意圖為自己不法之所有，共同基於詐欺取財及掩飾、 隱匿特定犯罪所得去向之犯意聯絡，以如起訴書附表一所示 之方式，對如起訴書附表一所示之林宏珉、鍾情、江國禎、 黃彩麗、陳玉珍、黃美嬌、葉淼春等7人施以詐術，致使林 宏珉等7人均陷於錯誤，依指示於如起訴書附表一所示之時 間，匯款如起訴書附表一所示之款項至如起訴書附表一所示 之帳戶後，款項先轉匯至被告將來帳戶，再經轉匯至被告將 來帳戶設定之約定轉帳帳戶，而據以掩飾、隱匿特定犯罪所 得之去向。其涉犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之 幫助詐欺取財罪等語。
(二)實質上或裁判上一罪，因在訴訟上僅有一個訴權，基於審判 不可分之原則，其一部判決效力及於全部，法院如認一部成 立犯罪，其他被訴部分依法應為無罪判決時，僅能為單一主 文之有罪判決，其他本應判決無罪部分，即於判決理由內說 明因係實質上或裁判上一罪，故不另為無罪之諭知。(三)按刑法上之幫助犯並無獨立性，係從屬於正犯而成立，乃於 他人實行犯罪行為，予以助力，使之易於實行或完成犯罪行 為之謂。至於學理上所稱「幫助未遂」，乃幫助犯本身之未 遂犯，係指幫助者之助力行為，對於正犯之著手實行犯罪行 為或犯罪結果之發生，不生任何助益作用，屬於無效之幫助 ，缺乏危害性，基於刑法謙抑原則，不予非難。又被害人受 騙將款項匯入詐欺集團實際管領之人頭帳戶內時，詐欺犯行 即已既遂，不因該筆款項尚未提領或轉出或該人頭帳戶被列 為警示等突發情形，而認為詐欺犯行止於未遂，否則詐欺取 財行為之既、未遂認定將處於浮動、不確定狀態。(四)經查，被告於審理中雖坦承有將本案將來帳戶之網路銀行資 料，提供予真實姓名年籍不詳，暱稱為「寶妹」之詐欺集團
成員，並依詐欺集團成員指示，設定約定轉帳帳戶，詐欺集 團成員雖取得被告之將來帳戶，惟詐欺集團係分別向告訴人 或被害人等人施用詐術，致告訴人或被害人等人陷於錯誤後 ，而將其等遭詐欺款項轉入至如起訴書附表一所示之他人帳 戶，是該詐欺取財之犯行即已既遂，被告提供將來帳戶之行 為僅係幫助詐欺集團為後續之洗錢行為，對於詐欺集團實行 詐欺取財行為，不生任何助力，屬於無效之幫助，自無從以 幫助詐欺取財之罪名論處。
(五)承上所述，本院無法對被告被訴之幫助詐欺取財罪名形成有 罪之心證，依前開說明，本應為無罪之諭知，然此部分若為 有罪，與前開有罪部分具有想像競合犯之裁判上一罪關係， 是不另為無罪之諭知。
據上論斷，應依刑事訴訟法第273條之1第1項、第299條第1項本文、第310條之2、第450條第1項、第454條第2項，判決如主文。本案經檢察官陳筱茜提起公訴，檢察官莊琇棋到庭執行職務。中 華 民 國 112 年 8 月 22 日 刑事第一庭 法 官 陳昱維
以上正本證明與原本無異。
如不服本判決應於收受送達後20日內向本院提出上訴書狀，並應敘述具體理由；其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日內向本院補提理由書（均須按他造當事人之人數附繕本）。「切勿逕送上級法院」。告訴人或被害人對於本判決如有不服，請書具不服之理由狀，請求檢察官上訴者，其上訴期間之計算係以檢察官收受判決正本之日期為準。
書記官 趙雨柔
中 華 民 國 112 年 8 月 24 日附錄本案論罪科刑法條：
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
附表
編號 犯罪事實 宣告罪刑 沒收 一 即起訴書犯罪事實欄一、㈠及附表一所載犯罪事實 吳松育幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之一般洗錢罪，處有期徒刑拾月，併科罰金新臺幣拾伍萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。 未扣案之犯罪所得新臺幣拾壹萬元沒收，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。 二 即起訴書犯罪事實欄一、㈡及附表二所載犯罪事實 吳松育幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之一般洗錢罪，處有期徒刑參月，併科罰金新臺幣壹萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。 附件
臺灣臺東地方檢察署檢察官起訴書
112年度偵字第695號
112年度偵字第926號
112年度偵字第964號
112年度偵字第1120號
112年度偵字第1316號
112年度偵字第1790號
被 告 吳松育 男 31歲（民國00年0月0日生） 住臺東縣○○市○○里0鄰○○街000 號
國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告因違反洗錢防制法等案件，業經偵查終結，認應提起公訴，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下： 犯罪事實
一、吳松育知悉一般人蒐取他人金融機構帳戶之行徑，常係為遂 行詐欺取財犯罪之需要，以便利收受並提領贓款，俾於提領 後遮斷資金流動軌跡以逃避國家追訴、處罰，而預見提供自 己金融機構帳戶資料予他人使用，他人有將之用於詐欺取財 及掩飾、隱匿特定犯罪所得去向之可能，竟仍不違背其本意 ，基於幫助詐欺取財及幫助掩飾、隱匿特定犯罪所得去向之 不確定故意，而為下列犯行：
㈠於民國111年9月13日，在臺東縣○○市○○里0鄰○○街000號住所 處，以手機上網向將來商業銀行申辦帳號000-000000000000 00號帳戶（下稱將來帳戶）並設定約定轉帳帳號後，即以LI NE將上開將來銀行帳戶網路銀行資料提供予真實姓名年籍均 不詳暱稱「寶妹」之詐欺集團成員使用。嗣該詐欺集團成員 即意圖為自己不法之所有，共同基於詐欺取財及掩飾、隱匿 特定犯罪所得去向之犯意聯絡，以如附表一所示之方式，對 如附表一所示之林宏珉、鍾情、江國禎、黃彩麗、陳玉珍、 黃美嬌、葉淼春等7人施以詐術，致使林宏珉等7人均陷於錯 誤，依指示於如附表所示之時間，匯款如附表一所示之款項 至如附表一所示之帳戶後，款項先轉匯至吳松育上開將來銀 行帳戶，再經轉匯至吳松育上開將來銀行帳戶設定之約定轉 帳帳戶，而據以掩飾、隱匿特定犯罪所得之去向。嗣林宏珉 等7人發現受騙報警處理，而為警循線查獲。
㈡於111年10月中旬某日，依詐欺集團成員之指示，先至臺北市 某處之中國信託商業銀行分行，臨櫃將其申辦之中國信託商 業銀行帳號000-000000000000號帳戶（下稱中信銀行帳戶）
設定約定轉帳帳戶後，在臺北市某處飯店，將上開中信銀行 帳戶存摺、提款卡、密碼及網路銀行資料交付予詐欺集團成 員使用。嗣該詐欺集團成員即意圖為自己不法之所有，共同 基於詐欺取財及掩飾、隱匿特定犯罪所得去向之犯意聯絡， 以如附表二所示之方式，對如附表二所示之楊家閎施以詐術 ，致使楊家閎陷於錯誤，依指示於如附表二所示之時間，匯 款如附表二所示之款項至吳松育上開中信銀行帳戶後，款項 旋即遭轉匯至吳松育上開中信銀行帳戶設定之約定轉帳帳戶 ，而據以掩飾、隱匿特定犯罪所得之去向。嗣楊家閎發現受 騙報警處理，而為警循線查獲。
二、案經楊家閎訴由新北市政府警察局三重分局報告偵辦；鍾情 、江國禎、黃彩麗、陳玉珍訴由臺東縣警察局臺東分局報告 偵辦；黃美嬌訴由臺南市政府警察局第三分局報告偵辦；臺 東縣警察局臺東分局報告偵辦。
證據並所犯法條
一、證據清單：
編號 證據名稱 待證事實 1 被告吳松育於警詢之供述及本署檢察事務官訒問中之自白 全部犯罪事實。 2 證人即告訴人鍾情、江國禎、黃彩麗、陳玉珍、黃美嬌、證人即被害人林宏珉、葉淼春於警詢中之證述及如附表一所示之書證。 如附表一所示之證人遭詐騙匯款至如附表一所示之帳戶後，款項遭轉匯至被告上開將來銀行帳戶之事實。 3 證人即告訴人楊家閎於警詢中之證述及如附表二所示之書證。 如附表二所示之證人遭詐騙匯款項被告上開中信銀行帳戶之事實。 4 被告上開將來銀行開戶資料、交易明細、上開中信銀行基本資料、交易明細。 全部犯罪事實。 二、核被告所為上揭犯罪事實欄㈠㈡所犯，均係犯刑法第30條第1 項前段、洗錢防制法第14條第1項之幫助一般洗錢罪及刑法 第30條第1項前段、第339條第1項之幫助詐欺取財等罪嫌。 又被告上揭犯罪事實欄㈠提供上開將來銀行帳戶幫助該詐欺 集團對告訴人鍾情、江國禎、黃彩麗、陳玉珍、黃美嬌及被 害人林宏珉、葉淼春為詐欺取財犯行，為同種想像競合犯； 又其上揭犯罪事實欄㈠㈡同時觸犯上開2罪名，均為異種想像競 合犯，均應依刑法第55條前段規定從一重之幫助一般洗錢罪 處斷。被告上揭犯罪事實欄㈠㈡所犯之幫助一般洗錢犯行，犯 意各別，請分論併罰。再被告均係基於幫助之犯意而參與一 般洗錢罪構成要件以外之行為，均為幫助犯，請均依刑法第 30條第2項之規定，得按正犯之刑減輕之。
三、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。 此 致
臺灣臺東地方法院
中 華 民 國 112 年 5 月 8 日 檢察官 陳筱茜
本件正本證明與原本無異 中 華 民 國 112 年 5 月 19 日 書記官 王鈺婷
附錄本案所犯法條全文
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處 7 年以下有期徒刑，併科新臺幣 5 百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。
中華民國刑法第30條
（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
附表一：
編號 告訴人 或 被害人 詐騙手法 匯款時間 匯入款項 （新臺幣） 匯入帳戶 證據 備 考 1 被害人林宏珉 該詐欺集團成員以LINE向被害人佯稱：可以透過coinpayex網路平台投資獲利云云，致使被害人陷於錯誤，依指示匯款至右列帳戶。 111年10月27日9時11分許 10萬元 將來商業銀行帳號000-00000000000000號帳戶（再於111年10月27日9時28分許，自上開帳戶轉匯25萬8元至吳松育上開將來銀行帳戶後，款項旋即再轉匯其他帳戶） 內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、金融機構聯防機制通報單、受（處）理案件證明單、受理各類案件紀錄表、匯款資料、LINE對話截圖、將來商業銀行帳號000-00000000000000號帳戶開戶資料、交易明細。 112年度偵字第695號、第926號、112年度交查字第424號、第596號 111年10月27日9時12分許 10萬元 2 告訴人鍾 情 該詐欺集團成員以LINE向告訴人佯稱：可以透過Coindoes網路平台投資獲利云云，致使告訴人陷於錯誤，依指示匯款至右列帳戶。 111年10月6日10時35分許 47萬元 將來商業銀行帳號000-000000000000000號帳戶（再於111年10月6日10時47分許，自上開帳戶轉匯54萬元至吳松育上開將來銀行帳戶後，款項旋即遭轉匯其他帳戶） 受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、金融機構聯防機制通報單、受（處）理案件證明單、匯款資料、LINE對話載圖、將來商業銀行帳號000-000000000000000號帳戶開戶資料、交易明細。 112年度偵字第1120號、112年度交查字第786號 3 告訴人江國禎 該詐欺集團成員以LINE向告訴人佯稱：可以透過Coindoes網路平台投資獲利云云，致使告訴人陷於錯誤，依指示匯款至右列帳戶 111年10月24日11時57分許 33萬元 將來商業銀行帳號000-00000000000000號帳戶（再先後於111年10月24日12時15分許及同日13時41分許，自上開帳戶轉匯32萬9,088元、55萬101元至吳松育上開將來銀行帳戶後，款項旋即遭轉匯其他帳戶） 內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、受（處）理案件證明單、金融機構聯防機制通報單、陳報單、受理各類案件紀錄表、將來商業銀行帳號000-00000000000000號帳戶開戶資料、交易明細。 112年度偵字第1120號、112年度交查字第786號 4 告訴人黃彩麗 該詐欺集團成員在臉書上張貼投資廣告，經告訴人加LINE聯絡，再佯稱：可以透過COINABB軟體投資虛擬貨幣獲利云云，致使告訴人陷於錯誤，依指示匯款至右列帳戶。 111年10月27日11時47分許 10萬元 將來商業銀行帳號000-00000000000000號帳戶（再於111年10月27日12時18分許，自上開帳戶轉匯40萬18元至吳松育上開將來銀行帳戶後，款項旋即遭轉匯其他帳戶） 內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、受（處）理案件證明單、金融機構聯防機制通報單、受理各類案件紀錄表、將來商業銀行帳號000-00000000000000號帳戶開戶資料、交易明細、匯款資料、LINE對話截圖、COINABB軟體畫面截圖。 112年度偵字第1120號、112年度交查字第786號 111年10月27日11時50分許 10萬元 5 告訴人陳玉珍 該詐欺集團成員以LINE向告訴人佯稱：可以透過COINABB軟體投資虛擬貨幣獲利云云，致使告訴人陷於錯誤，依指示匯款至右列帳戶 111年10月24日11時43分許 20萬元 將來商業銀行帳號000-00000000000000號帳戶（再於111年10月27日12時18分許，自上開帳戶轉匯40萬18元至吳松育上開將來銀行帳戶後，款項旋即遭轉匯其他帳戶） 內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、受（處）理案件證明單、金融機構聯防機制通報單、將來商業銀行帳號000-00000000000000號帳戶開戶資料、交易明細、匯款資料、LINE對話截圖。 112年度偵字第1120號、112年度交查字第786號 6 告訴人黃美嬌 該詐欺集團成員以LINE向告訴人佯稱：可以透過Allianz APP投資獲利云云，致使告訴人陷於錯誤，依指示匯款至右列帳戶 110年10月4日9時43分許 150萬元 中國信託商銀行帳號000-000000000000號帳戶（再先後於111年10月4日15時33分許、111年10月4日15時40分許、111年10月5日8時51分許、111年10月8日8時52分許、111年10月6日9時23分許、111年10月7日7時6分許、111年10月7日7時7分許、111年10月8日10時22分許，自上開帳戶轉匯10萬元、9萬9,769元、10萬元、10萬元、10萬元、10萬元、10萬元、6萬2,000元至吳松育上開將來銀行帳戶後，款項旋即遭轉匯其他帳戶） 內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、受理各類案件紀錄表、受（處）理案件證明單、中國信託商銀行帳號000-000000000000號帳戶基本資料、交易明細。 112年度偵字第1316號 、112年度交查字第970號 7 被害人葉淼春 該詐欺集團成員先以臉書與被害人聯絡，經被害人加LINE，再佯稱：可以透過信安投信APP投資獲利云云，致使被害人陷於錯誤，依指示匯款至右列帳戶。 111年10月21日16時許 10萬52元 將來商業銀行帳號000-00000000000000號帳戶（再於111年10月21日16時31分許，自上開帳戶轉匯10萬21元至吳松育上開將來銀行帳戶後，款項旋即遭轉匯其他帳戶） 內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、金融機構聯防機制通報單、受理各類案件紀錄表、受（處）理案件證明單、將來商業銀行帳號000-00000000000000號帳戶開戶資料及交易明細。 112年度偵字第1790號、112年度交查字第1338號
附表二：
告訴人 詐騙手法 匯款時間 匯入款項 （新臺幣） 匯入帳戶 證據 備 考 楊家閎 該詐欺集團成員以LINE向告訴人佯稱：可以透過網路平台拍賣商品賺取差價獲利云云，致使告訴人陷於錯誤，依指示匯款至右列帳戶。 111年10月24日10時16分許 1萬元 吳松育上開中信銀行帳戶 受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、匯款資料、LINE對話截圖。 112年度偵字第964號、112年度交查字第635號