臺灣屏東地方法院刑事判決
112年度金訴字第379號
公 訴 人 臺灣屏東地方檢察署檢察官
被 告 卜怡均
上列被告因洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（112年度偵
字第2492、6939、7281號），被告於本院中就被訴事實為有罪之
陳述，經告知簡式審判程序之旨，並聽取當事人之意見後，經本
院合議庭裁定由受命法官獨任進行簡式審判程序，判決如下：
主 文
卜怡均幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑貳月，併科罰金新臺幣壹萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。
理 由
一、本件被告卜怡均所犯係死刑、無期徒刑、最輕本刑為3年以 上有期徒刑以外之罪，其於準備程序中就前揭被訴事實為有 罪之陳述，經法官告知簡式審判程序之旨，並聽取其與公訴 人之意見後，本院認為適宜進行簡式審判程序，合先敘明。二、本院認定被告之犯罪事實及證據，除附件起訴書附表編號3 「匯款時間」欄內關於「111年10月17日10時11分許」之記 載，應更正為「111年10月17日11時27分許」；證據欄應補 充「被告於本院準備及審理程序中之自白」為證據外，餘均 與檢察官起訴書之記載相同，茲引用之（如附件）。三、論罪科刑：
㈠核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第14條 第1項之幫助洗錢罪，及刑法第30條第1項前段、第339條第1 項之幫助詐欺取財罪。被告以一提供帳戶之行為而犯幫助詐 欺取財、幫助洗錢，為異種想像競合犯；其以一次提供1個 帳戶之行為，幫助該詐騙集團詐騙如附件起訴書附表所示之 人，係同種想像競合犯，應依刑法第55條規定，從一重以幫 助一般洗錢罪處斷。
㈡查被告行為後有關洗錢防制法第16條第2項規定修正，經總統 於112年6月14日以華總一義字第11200050491號令公布施行 ，於同年月16日生效。修正前洗錢防制法第16條第2項規定 為：「犯前2條之罪，在偵查或審判中自白者，減輕其刑。 」，修正後之規定為：「犯前4條之罪，在偵查及歷次審判 中均自白者，減輕其刑。」，經比較修正前、後規定，修正 後明定於偵查及歷次審判中均自白者，始減輕其刑，修正後
適用減輕其刑之要件顯較嚴苛，是比較修正前、後規定內容 ，以修正前之規定對被告較為有利，依刑法第2條第1項前段 規定，應適用行為時即修正前洗錢防制第16條第2項規定。 查被告於本院準備程序及審理中均坦承幫助洗錢犯行，應依 洗錢防制法第16條第2項規定減輕其刑。又被告係以幫助之 意思，參與構成要件以外之行為，為幫助犯，情節顯較實行 犯罪構成要件之正犯為輕，依刑法第30條第2項規定減輕其 刑。被告既有上開各減輕其刑之事由，爰依刑法第70條規定 遞減之。
㈣爰審酌被告係成年且智識成熟之人，理應知悉國內現今詐騙 案件盛行之情形下，仍率爾提供本案帳戶資料予他人使用， 紊亂社會正常交易秩序，使不法之徒藉此輕易詐取財物，亦 造成金流斷點，使檢警難以追查緝捕，更令告訴人陳昶至、 林泰旭及被害人劉信煌因而受有如附件起訴書附表所載之財 產上損失，行為確屬不該。惟慮及被告坦認犯行，暨考量其 無前科紀錄，素行良好（見卷附臺灣高等法院被告前案紀錄 表）、犯罪手段、情節，並參酌其自述高中肄業之智識程度 、目前擔任作業員，每月收入約新臺幣5、6萬元、已婚，無 子女之家庭經濟狀況等一切情狀，量處如主文所示之刑，並 就罰金刑部分諭知易服勞役之折算標準。
三、另刑法之沒收，以剝奪人民之財產權為內容，兼具一般預防 效果保安處分性質及剝奪不法利得之類似不當得利之衡平措 施性質，係對人民基本權所為之干預，自應受法律保留原則 之限制。倘為共同犯罪，因共同正犯相互間利用他方之行為 ，以遂行其犯意之實現，本於責任共同原則，有關犯罪所得 ，應於其本身所處主刑之後，併為沒收之諭知；然幫助犯則 僅對犯罪構成要件以外之行為加以助力，而無共同犯罪之意 思，自不適用責任共同原則，對於正犯所有因犯罪所得之物 ，無庸為沒收之宣告（最高法院86年台上字第6278號、89年 度台上字第6946號刑事判決要旨可資參照）。經查，被告雖 自承交付本案帳戶資料，然並未取得報酬，又依現存訴訟資 料，尚無法證明被告有取得任何報酬，依罪疑有利於被告原 則，自難認被告已因本案犯罪取得犯罪所得，自無庸宣告沒 收；又本案告訴人及被害人等雖因遭詐騙而將款項匯入本案 帳戶內，惟該款項匯入後，已遭詐騙成員提領一空，有該帳 戶之交易明細在卷可查，且依現存證據資料，亦無從證明被 告有分得該等款項，本院自無從就此為犯罪所得沒收宣告之 諭知，併予敘明。
據上論斷，應依刑事訴訟法第273條之1第1項、第299條第1項前段、第310條之2、第454條第2項，判決如主文。
本案經檢察官廖偉程提起公訴，檢察官曾馨儀到庭執行職務。 中 華 民 國 112 年 8 月 22 日 刑事第四庭 法 官 蕭筠蓉
以上正本證明與原本無異。
如不服本判決應於收受判決後20日內向本院提出上訴書狀，並應敘述具體理由；其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日內向本院補提理由書（均須按他造當事人之人數附繕本）「切勿逕送上級法院」。
中 華 民 國 112 年 8 月 22 日 書記官 顏子仁
刑法第339條第1項：
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
洗錢防制法第14條第1項：
有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。
刑法第30條：
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
【附件】
臺灣屏東地方檢察署檢察官起訴書
112年度偵字第2492號
112年度偵字第6939號
112年度偵字第7281號
被 告 卜怡均
上列被告因詐欺等案件，已經偵查終結，認應該提起公訴，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下：
犯罪事實
一、卜怡均明知提供金融帳戶之帳號及密碼予陌生人士使用，常 與財產犯罪密切相關，可能被犯罪集團所利用以遂渠等詐欺 犯罪，以及隱匿、掩飾渠等犯罪所得財物或財產上利益之目 的，竟基於即使發生亦不違反本意之幫助詐欺取財及幫助洗 錢之犯意，為圖謀貸得新臺幣（下同）30萬元之利益，先於 民國111年10月4日臨櫃將其名下之中國信託銀行帳號：000- 000000000000號帳戶（下稱中信銀帳戶）依指示綁定約定轉 帳戶，後於同年月6日以黑貓宅急便寄送中信銀帳戶之存摺
、提款卡及網路銀行使用帳號（均含密碼）交與真實姓名年 籍不詳之詐欺集團成員，嗣該集團成員取得上開帳戶後，即 意圖為自己不法之所有，基於一般洗錢及詐欺取財之犯意聯 絡，於附表所示時間及方式，向陳昶至、劉信煌、林泰旭行 騙，致陳昶至、劉信煌、林泰旭均陷於錯誤，依對方指示， 於附表所示時間，將附表所示金額轉帳至附表所示卜怡均之 帳戶，旋遭提領一空。嗣陳昶至、劉信煌、林泰旭察覺有異 ，經報警處理，始為警循線查悉上情。
二、案經陳昶至、林泰旭訴由屏東縣政府警察局東港分局、高雄 市政府警察局苓雅分局及臺中市政府警察局豐原分局報告偵 辦。
證據並所犯法條
一、證據清單及待證事實
編號 證據方法 待證事實 1 被告卜怡均於偵查中之供述 被告固坦承為辦理30萬元貸款而依對方指示綁定約定轉帳戶並交付中信銀帳戶之存摺、提款卡及網路銀行使用帳號等情，然否認有何幫助詐欺、洗錢犯行，辯稱：我沒有想那麼多，想說能趕快貸到款就好等語。 2 告訴人陳昶至於警詢之指述 證明告訴人陳昶至因遭他人詐欺而匯款至被告中信銀帳戶之事實。 3 被害人劉信煌於警詢之指述 證明被害人劉信煌因遭他人詐欺而匯款，款項輾轉至被告中信銀帳戶之事實。 4 告訴人林泰旭於警詢之指述 證明告訴人林泰旭因遭他人詐欺而匯款，款項輾轉至被告中信銀帳戶之事實。 5 告訴人陳昶至所提出之轉帳擷圖、被害人劉信煌所提出之轉帳明細、告訴人林泰旭所提出之匯款申請書、轉帳擷圖及被告之中信銀帳戶之基本資料、交易明細 佐證上揭犯罪事實。 二、按提供金融帳戶之存摺、提款卡、網路銀行使用帳號及密碼 之行為人，因已將帳戶提款資料提供他人使用，失去對自己 帳戶之實際管領權限，若無配合親自提款，即無收受、持有 或使用特定犯罪所得，且無積極之移轉或變更特定犯罪所得 之行為，尚非屬洗錢防制法第2條第1款、第3款所稱之洗錢 行為。同法第2條第2款之掩飾、隱匿行為，目的在遮掩、粉 飾、隱藏、切斷特定犯罪所得與特定犯罪間之關聯性，是此 類洗錢行為須與欲掩飾、隱匿之特定犯罪所得間具有物理上 接觸關係（事實接觸關係）。而提供金融帳戶存摺、提款卡 、網路銀行使用帳號及密碼供他人使用，嗣後被害人雖匯入 款項，然此時之金流仍屬透明易查，在形式上無從合法化其 所得來源，未造成金流斷點，尚不能達到掩飾或隱匿特定犯 罪所得之來源、去向及所在之作用，須待款項遭提領後，始 產生掩飾、隱匿之結果。故而，行為人提供金融帳戶存摺、 提款卡及密碼，若無參與後續之提款行為，自非洗錢防制法 第2條第2款所指洗錢行為，無從成立一般洗錢罪之直接正犯 ，但行為人主觀上如認識該帳戶可能作為收受、提領特定犯 罪所得使用，他人提領後會產生遮斷資金流動軌跡以逃避國 家追訴、處罰之效果，仍基於幫助之犯意而提供，則應論以 幫助犯一般洗錢罪（最高法院108年台上大字第3101號刑事 大法庭裁定意旨參照）。是核被告所為，係犯刑法第30條第 1項前段、第339條第1項之幫助詐欺取財罪嫌及刑法第30條 第1項前段、洗錢防制法第14條第1項之幫助洗錢罪嫌。被告 以提供銀行帳戶之行為，幫助詐欺集團詐欺陳昶至、劉信煌 、林泰旭及洗錢，係以一行為觸犯數罪名，為想像競合犯， 請依刑法第55條前段規定，從重之幫助洗錢罪嫌處斷。
三、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。 此 致
臺灣屏東地方法院
中 華 民 國 112 年 5 月 26 日 檢察官 廖 偉 程本件正本證明與原本無異
中 華 民 國 112 年 5 月 30 日 書記官 李 昇 華
附表：
編號 被害人 行騙時間、方式 匯款時間 匯入卜怡均之中信銀帳戶金額 (新臺幣） 1 陳昶至(提告) 於111年10月25日起，訛以解鎖交友網站訊息需付保證金云云 111年10月26日13時13分許 10萬元 2 劉信煌 於111年9月間起，訛以參與股票群組操作股票可獲利云云 第一層陳仁傑（另經報告機關移送偵辦）之永豐銀行帳號000-00000000000000號帳戶111年10月25日15時30分許3萬元 111年10月25日15時46分許1萬元、15時47分許1萬元、111年10月26日1時43分許1萬元 3 林泰旭(提告) 於111年8、9月間起，訛以代操作股票交易可獲利云云 第一層黃靜怡（另經報告機關移送偵辦）之華南銀行帳號000-000000000000號帳戶111年10月14日22時7分許3萬元、111年10月17日10時11分許23萬元 111年10月17日1時50分許8萬元、111年10月17日12時27分許52萬元