臺灣嘉義地方法院刑事簡易判決
112年度金簡字第124號
公 訴 人 臺灣嘉義地方檢察署檢察官
被 告 林揚傑
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（111年
度偵字第3064、4243號），被告自白犯行，爰經合議庭裁定以簡
易判決處刑，本院判決如下：
主 文
乙○○犯附表二「主文」欄所示之罪，各處附表二「主文」欄所示之刑。應執行有期徒刑參月，併科罰金新臺幣壹萬貳仟元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。
犯罪事實及理由
一、乙○○主觀上已預見金融機構帳戶係個人理財之重要工具，且 關係著帳戶申請人之個人財產、信用表徵，如有不甚熟識、 無相當信賴關係之人向自己以各種方式借用金融機構帳戶供 收受、提領或轉匯款項之用，該等帳戶有可能被他人供作詐 欺取財不法用途，用以收受詐欺取財不法所得，而自己若再 依他人指示將提供該等帳戶以後匯入之款項進行轉匯至其他 帳戶，有可能使該些詐欺取財不法所得之所在、去向遭到隱 匿、掩飾，竟仍意圖為他人不法所有，基於縱其提供金融機 構帳戶之帳號與姓名年籍不詳之成年人（無積極證據證明為 未滿18歲之兒童、少年，也無積極證據證明人數達3人以上 ，及可認定乙○○明知或已預見參與人數達3人以上）用以收 取匯款，可能遭作為收受詐欺取財不法所得之工具，其再依 指示將匯入帳戶之款項轉匯至其他金融帳戶，可能使該等不 法所得之所在、去向遭到掩飾、隱匿，也不違背其本意之詐 欺取財、洗錢不確定故意，並與該成年人具有共同犯意聯絡 ，於民國110年10月20日前某時，將其前向中國信託商業銀 行申辦帳號000-00000000000號帳戶（下稱本案帳戶）之帳 號提供予上開姓名年籍不詳之成年人，而該成年人即以附表 一「詐騙方法」欄所示方式分別對附表一所示之人施以詐術 ，致其等各自陷於錯誤匯款至本案帳戶內（具體匯款金額、 時間均詳如附表一「匯款時間、金額」欄所載，另無積極證 據足以證明乙○○明知或已預見本案具體詐騙內容），乙○○再 依指示將附表所示之人受騙匯入本案帳戶之款項轉匯至姓名 年籍不詳之成年人指定之其他金融帳戶（具體轉匯金額、時 間與帳戶均詳如附表一「轉匯時間、金額、帳戶」欄所載） ，以上開方式製造金流之斷點，掩飾、隱匿各該犯罪所得之
所在及去向（其中甲○○於110年10月21日匯入本案帳戶之新 臺幣【下同】10,000元，乃經乙○○匯回甲○○所申辦之中國信 託商業銀行帳戶，故乙○○就此筆款項所為轉匯行為並無掩飾 、隱匿犯罪所得之所在、去向；另就甲○○於110年11月15日 匯入本案帳戶10,000元與丙○○於110年11月26日、12月6日匯 入本案帳戶各20,000元後，乙○○轉匯超出上述金額部分，並 非本案起訴被害人受騙款項，故並非本案審究之範圍）。嗣 因附表所示之人發覺受騙報警處理，經警循線查悉上情。案 經臺北市政府警察局內湖分局、嘉義縣警察局民雄分局報告 臺灣嘉義地方檢察署檢察官偵查起訴。
二、本案被告乙○○原經臺灣嘉義地方檢察署檢察官提起公訴，由 本院依通常程序審理，嗣被告於準備程序中，就被訴犯罪事 實與罪名均自白不諱，本院認宜以簡易判決處刑，爰不經通 常審判程序，由合議庭裁定逕以簡易判決處刑，合先敘明。三、認定犯罪事實之證據、理由：
㈠上開犯罪事實，除有被告於警詢、檢察事務官詢問中之供述 （見民雄分局卷第6至7頁；111年度偵字第3064號卷第2至3 、129至130、147至151頁）及準備程序中之自白（見金訴卷 第229至230頁）外，並有證人即被害人甲○○（見民雄分局卷 第9至11頁；金訴卷第39至40頁）、證人即被害人丙○○（見1 11年度偵字第3064號卷第5至6頁）之證述可佐，且有中國信 託商業銀行股份有限公司111年3月3日中信銀字第111224839 058085號函檢附被告開戶資料與帳戶交易明細、被害人甲○○ 之新北市政府警察局蘆洲分局五股分駐所受理各類案件紀錄 表、受理案件證明單、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、 內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、詐騙對話內容截圖、 被害人甲○○之中國信託商業銀行存款存摺封面與內頁影本（ 見民雄分局卷第1至4、12至15、20至32頁）；被害人丙○○之 臺南市政府警察局佳里分局佳里派出所受理各類案件紀錄表 、受理案件證明單、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、內 政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、匯款交易明細、詐騙對 話內容截圖、本案帳戶之開戶資料與交易明細（見111年度 偵字第3064號卷第9至13、19、53至55、63至101、109至113 頁）；中國信託商業銀行股份有限公司112年6月9日中信銀 字第112224839208245號函及附件（見金訴卷第33至34頁） ；第一商業銀行總行112年6月29日一總營集字第11991號函 檢附案外人詹益泓開戶資料與112年7月21日一總營集字第13 690號函檢附案外人詹益泓帳戶交易明細（見金訴卷第60至6 1、209至216頁）；臺灣土地銀行竹北分行112年7月4日竹北 字第1120001931號函檢附案外人譚永浩開戶資料與交易明細
（見金訴卷第73至80頁）；臺灣土地銀行花蓮分行112年7月 3日花蓮字第1120002371號函檢附案外人李國慶開戶資料與 交易明細（見金訴卷第81至85頁）；臺灣銀行鳳山分行112 年7月13日鳳山營字第11200036301號函檢附案外人陳裕文開 戶資料與交易明細（見金訴卷第145至168頁）；臺灣銀行楠 梓分行112年7月13日楠梓營密字第11200025841號函檢附案 外人宋宜親開戶資料與112年7月24日楠梓營密字第11200027 821號函檢附案外人宋宜親帳戶交易明細（見金訴卷第169至 171、189至207頁）等在卷可參，堪認被告上開供述與自白 與事實相符，應可採信。
㈡原起訴書就被害人甲○○受騙匯款之情節，雖然僅記載其於110 年10月21日、11月15日分別匯款10,000元、10,000元至本案 帳戶，然依卷附中國信託商業銀行股份有限公司111年3月3 日中信銀字第111224839058085號函檢附被告開戶資料與帳 戶交易明細（見民雄分局卷第1至4頁），可見本案帳戶於11 0年10月20日晚上7時37分許亦有一筆10,000元轉帳存入，而 該筆交易「註記」欄位載有「甲○○」，再經本院囑託新北市 政府警察局蘆洲分局派員向被害人甲○○進行查訪，被害人甲 ○○表示上揭款項亦是本案詐騙而脫其友人匯出之款項（見金 訴卷第40頁），從而，堪認該筆款項也是附表依編號1被害 人甲○○受騙匯入本案帳戶，再經被告依指示轉匯至其他金融 帳戶之詐欺不法所得。起訴書之犯罪事實雖然未敘及前述被 害人甲○○受騙匯初枝另筆款項，然因此部分事實與起訴書所 認關於被害人甲○○受騙之其他犯罪事實具有接續犯之實質上 一罪關係，參諸刑事訴訟法第267條規定之旨，自應受原先 起訴效力所及，本院應併予審判，附此敘明。
㈢另被害人甲○○於110年11月15日匯入本案帳戶10,000元與被害 人丙○○於110年11月26日、12月6日匯入本案帳戶各20,000元 後，被告自本案帳戶轉匯至其他帳戶之金額均超過上述金額 ，而就被告轉匯超出上述被害人受騙匯入本案帳戶款項金額 部分，並非本案被害人受騙之款項，且尚無其他證據足認該 等其他金額之來源、名目，故並非本案起訴與本院應審究之 範圍，附此敘明。
㈣綜上所述，本案事證明確，被告上開犯行洵堪認定，應予論 科。
四、論罪科刑：
㈠被告行為後，洗錢防制法業經總統於112年6月14日以華總一 義字第11200050491號令修正公布，同年月16日生效施行。 修正前之洗錢防制法第16條第2項原規定：「犯前2條之罪， 在偵查或審判中自白者，減輕其刑」，修正後之條文則為：
「犯前4條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，減輕其刑 」，修正後之規定須偵查及歷次審判均自白始能減刑，其要 件較為嚴格，經新舊法比較結果，修正後之規定並未較有利 於被告，自應適用修正前之洗錢防制法第16條第2項規定。 ㈡核被告就附表一編號1、2所為，均係犯刑法第339條第1項之 詐欺取財罪、洗錢防制法第14條第1項之洗錢罪。 ㈢被告就其所為上開犯行，均與姓名年籍不詳之成年人具有犯 意聯絡、行為分擔，均應依刑法第28條規定論以共同正犯。 ㈣罪數之說明：
⒈被告於附表一編號1、2所為，雖均有因提供本案帳戶帳號 與他人作為收取詐欺取財不法所得之用，而後多次依指示 將各被害人受騙匯入之款項轉匯至指定帳戶（附表一編號 1被害人甲○○於110年10月21日匯入本案帳戶之10,000元， 再經被告匯回被害人甲○○所申辦之中國信託商業銀行帳戶 ，被告所為就此筆款項並無掩飾、隱匿犯罪所得之所在、 去向）之數舉動，但依其犯罪過程而論，其於附表一編號 1、2所為而侵害之法益分別具有同一性，其複數舉動堪認 是為了同一目的所為，各次舉動獨立性極為薄弱，依一般 社會健全觀念，難以強行分開，其主觀上顯係各基於同一 犯意接續為之，應各以接續犯評價而論以一罪。 ⒉又被告均是藉其提供本案帳戶之帳號予姓名年籍不詳之成 年人，供該人分別對附表一所示被害人詐欺取財收取贓款 後，由被告依指示將附表一所示各被害人受騙匯入本案帳 戶之贓款轉匯至指定之帳戶，堪認被告就附表一編號1、2 所犯詐欺取財罪、洗錢罪之實行行為具有局部重疊之情形 ，均係以1行為觸犯詐欺取財罪與洗錢罪，均屬想像競合 犯，均應依刑法第55條前段規定，就附表一編號1、2皆從 一重之洗錢罪論處。
⒊至於被告就附表一編號1、2所犯洗錢罪，因受害之人並非 相同，受侵害之財產法益各異，且受騙匯款過程也無重疊 ，彼此間難認有實質上一罪或裁判上一罪之關係，應予分 論併罰。
㈤被告於準備程序中自白認罪，其所犯各罪均應依修正前之洗 錢防制法第16條第2項規定減輕其刑。
㈥爰以行為人之責任為基礎，並審酌現今社會詐欺事件層出不 窮、手法日益翻新，政府及相關單位無不窮盡心力追查、防 堵，大眾傳播媒體更屢屢報導民眾被詐欺，甚至畢生積蓄因 此化為烏有之新聞，被告主觀上已預見不熟識、無信賴關係 之人徵求、借用金融帳戶作為收款之用，可能是利用該等金 融帳戶作為收取、提領詐騙不法所得贓款之用，且自己依他
人指示自該等帳戶將匯入之款項而予以轉匯，可能是對於前 述不法所得贓款製造金流斷點，而掩飾、隱匿該等不法所得 之所在、去向，卻仍基於不確定故意而參與本案，所為並非 可取。兼衡以被告於本院準備程序時已知坦承犯行與本案犯 罪情節（包含各告訴人受騙而匯入本案帳戶款項之金額多寡 ，並無積極證據足以認定被告實際上有因為本案獲得任何不 法利益等）。暨其於準備程序中自陳智識程度、家庭生活、 工作、身體健康狀況（見金訴卷第230頁）、前科素行、到 庭之被害人丙○○表示「被告有認罪就好，我沒有太大的要求 。但是我覺得有做錯事該負責的還是要負責。」等語（見金 訴卷第233頁）等一切情狀，分別量處如附表二「主文」欄 所之刑。並就被告本案所受宣告數罪刑，審酌其整體犯罪過 程之各罪彼此間關聯性、個別犯行之時間、空間、各行為所 侵害法益之專屬性或同一性、數罪對法益侵害之加重效應、 罪數所反應被告之人格、犯罪傾向及對被告施以矯正之必要 性等情狀，並參酌刑法第51條第5款、第7款等規定，定其應 執行之刑如主文所示，並就其所受宣告罰金刑諭知易服勞役 之折算標準如主文所示。
五、依刑事訴訟法第449條第2項、第3項、第454條第1項，洗錢 防制法第14條第1項、（修正前）第16條第2項，刑法第2條 第1項前段、第11條、第28條、第339條第1項、第55條前段 、第51條第5款、第7款、第42條第3項前段，刑法施行法第1 條之1第1項，逕以簡易判決處刑如主文。
六、如不服本判決，得於判決書送達之日起20日內，以書狀敘述 理由，向本院提起上訴（須附繕本）。
本案經檢察官姜智仁提起公訴，由檢察官廖俊豪到庭執行職務。中 華 民 國 112 年 8 月 23 日 嘉義簡易庭 法 官 郭振杰
上列正本證明與原本無異。
如不服本判決，應於判決送達後20日內向本院提出上訴狀（應附繕本）。告訴人或被害人如對於本判決不服者，應具備理由請求檢察官上訴，其上訴期間之計算係以檢察官收受判決正本之日期為準。
中 華 民 國 112 年 8 月 23 日 書記官 王翰揚
附表一：
編號 詐騙方法 匯款時間、金額 轉匯時間、金額、帳戶 1. 姓名年籍不詳之成年人於110年10月19日某時，使用暱稱「王思思」以LINE與甲○○聯繫，並佯稱可透過購物網站「亞馬遜跨境電商」代為購買貨物轉賣賺取差價以獲利云云，並提供購物網站LINE之連結，甲○○因此陷於錯誤，加入上開購物網站後，復依上開購物網站指示於右列時間匯款。 甲○○於110年10月20日晚上7時37分許，轉帳10,000元至本案帳戶。 乙○○於於同年月21日中午12時38分許，將左列10,000元轉帳至陳裕文所申辦之臺灣銀行帳號000000000000號帳戶。 甲○○於同年10月21日下午6時2分許，轉帳10,000元至本案帳戶。 乙○○於同月16日晚上8時40分許，將左列10,000元轉帳至甲○○所申辦之中國信託商業銀行帳戶。 甲○○於同年11月15日上午10時58分許，轉帳10,000元至本案帳戶。 乙○○於同日中午12時12分許，將包含左列10,000元在內之13,000元轉帳至李國慶所申辦臺灣土地銀行帳號000000000000號帳戶。 2. 姓名年籍不詳之成年人於110年11月20日某時，使用暱稱「王思思」以LINE與丙○○聯繫，並佯稱可透過購物網站「亞馬遜跨境電商」代為購買貨物轉賣賺取差價以獲利云云，並提供購物網站LINE之連結，丙○○因此陷於錯誤，加入上開購物網站後，復依上開購物網站指示於右列時間匯款。 丙○○於110年11月26日（起訴書誤載為12月6日）晚上7時8分許，轉帳20,000元至本案帳戶。 乙○○於同年月30日中午12時34分許，將包含左列20,000元在內之25,000元轉帳至譚永浩所申辦臺灣土地銀行帳號000000000號帳戶。 丙○○於同年12月6日下午3時7分許，轉帳20,000元至本案帳戶。 乙○○於同年12月7日中午12時7分許，將包含左列20,000元在內之50,000元轉帳至詹益泓所申辦第一銀行帳號00000000000號帳戶。 丙○○於同年12月10日下午6時43分許、7時19分許，分別轉帳10,000元、10,000元至本案帳戶。 乙○○於同年12月11日上午11時3分許，將左列20,000元轉帳至宋宜親所申辦臺灣銀行帳號000000000000號帳戶。
附表二：
編號 犯罪事實 主文 1. 附表一編號1 乙○○共同犯洗錢罪，處有期徒刑貳月，併科罰金新臺幣伍仟元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。 2. 附表一編號2 乙○○共同犯洗錢罪，處有期徒刑貳月，併科罰金新臺幣壹萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。
附錄論罪科刑法條：
洗錢防制法第14條：
有第二條各款所列洗錢行為者，處七年以下有期徒刑，併科新臺幣五百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。
中華民國刑法第339條：
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處五年以下有期徒刑、拘役或科或併科五十萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。