臺灣臺北地方法院刑事簡易判決
112年度審簡字第997號
公 訴 人 臺灣臺北地方檢察署檢察官
被 告 李湘茗
選任辯護人 蔡復吉律師
王聖傑律師
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（112年
度偵字第1938號），因被告自白犯罪，本院合議庭認為宜以簡易
判決處刑（112年度審訴字第431號），爰裁定不經通常審判程序
，逕以簡易判決處刑如下：
主 文
丙○○幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑肆月，併科罰金新臺幣參萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。緩刑貳年，緩刑期間付保護管束，並應依如附表編號1至3（本院民國112年4月17日調解筆錄）所載內容支付損害賠償，及應於本判決確定之日起壹年內，接受法治教育課程伍場次。 犯罪事實及理由
一、本件犯罪事實及證據名稱除引用如附件起訴書之記載外，並 補充、更正如下：
（一）犯罪事實部分：
1、第10至11行：嗣詐欺集團取得、掌控丙○○申辦中國信託銀 行帳戶存摺、提款卡（含密碼）及網路銀行帳戶密碼等資 料（無證據可認丙○○明知或可得而知該詐欺集團成員達3 人以上或其中含有少年成員），作為詐欺、洗錢犯行之第 3層人頭帳戶，而共同意圖為自己不法之所有，基於詐欺 取財及洗錢之犯意聯絡。
2、第14行：以此方式製造金流追查斷點，掩飾、隱匿前開詐 欺犯罪所得之去向。
3、附表「一層匯款帳戶/匯款時間」欄編號6至10部分均補充 ：「均為林翰霆申辦第一銀行帳號000-00000000000號帳 戶」。
4、附表「二層轉匯帳戶/匯款時間」欄編號6至10部分均補充 「均為林翰霆申辦陽信商業銀行帳號000000000000號帳戶 」。
5、附表編號2「三層轉匯帳戶即被告之前揭中信銀帳戶/匯款 時間」欄：補充111年7月22日9時48分許。
6、附表「受騙金額新臺幣（下同）」欄部分，其中編號6有 關「10,043元」之記載更正為「1萬元」；編號7該欄有關 「79,251元」之記載更正為「2萬元」；編號8該欄有關「 40,075元」之記載更正為「3萬元、1萬元」；編號9該欄 有關「999,816元」之記載更正為「100萬元」；編號10該 欄有關「79,521元」之記載更正為「6萬元」。 （二）證據名稱：
1、被告於本院準備程序之自白（本院審訴卷第30頁）。 2、第一商業銀行永康分行111年8月12日一永康字第86號函檢 附林翰霆申辦帳號00000000000號客戶基本資料及111年7 月1日至31日交易明細（偵查卷第51至61頁）。 3、林翰霆申辦之陽信商業銀行帳戶資料表、網路銀行約定轉 入帳號及111年4月1日至同年8月15日交易明細（偵查卷第 62至66頁）。
4、告訴人子○○申辦元大銀行博愛分行存款存摺封面及中國信 託銀行青年分行臺幣帳戶存摺封面（偵查卷第126至127頁 ）。
5、告訴人壬○○申辦之日盛國際商業銀行臺南分行證券活期儲 蓄存款存摺封面（偵查卷第158至159頁）。 6、告訴人辛○○申辦之兆豐國際商業銀行楠梓分行新臺幣存摺 類存款存摺封面（偵查卷第255頁）
7、內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表（被害人乙○○、告訴 人子○○、壬○○、劉又欣、辛○○、己○○、庚○○、戊○○、丁○○ 、甲○○）、高雄市政府警察局鳳山分局過埤派出所、左營 分局文自派出所、楠梓分局翠屏派出所受理詐騙帳戶通報 警示簡便格式表（被害人乙○○、告訴人子○○、劉又欣、辛 ○○）；臺南市政府警察局第一分局德高派出所受理詐騙帳 戶通報警示簡便格式表（告訴人壬○○）；臺中市政府警察 局第六分局工業區派出所、大雅分局潭北派出所受理詐騙 帳戶通報警示簡便格式表（告訴人己○○、丁○○）；新竹縣 政府警察局新湖分局湖口派出所受理詐騙帳戶通報警示簡 便格式表（告訴人庚○○）；雲林縣警察局虎尾分局土庫分 駐所受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表（告訴人戊○○）。二、論罪：
（一）核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項 幫助詐欺取財罪及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第1 4條第1項幫助洗錢罪。
（二）想像競合犯：
被告將其申辦中國信託銀行存摺、提款卡（含密碼）及網 路銀行帳戶密碼等資料交予不明之人使用，幫助詐欺集團
詐欺如起訴書附表編號1至10所示之被害人、告訴人之財 物，並幫助掩飾、隱匿詐欺犯罪所得之來源及去向，係以 一行為觸犯數罪名，為同種想像競合犯，應依刑法第55條 前段規定，應論以一罪。又被告係以一提供金融帳戶資料 之行為，幫助不詳之人詐取被害人之財物及隱匿詐欺取財 罪所得之來源、去向，屬一行為而觸犯幫助詐欺取財罪及 幫助一般洗錢等罪，為異種想像競合犯，從一重之幫助洗 錢罪處斷。
（三）刑之減輕之說明：
1、幫助犯減輕部分：
被告提供銀行帳戶資料予詐欺集團成員之幫助洗錢犯行， 為幫助犯，依刑法第30條第2項規定，按正犯之刑減輕之 。至於所犯輕罪即幫助詐欺取財罪部分亦同有幫助犯之減 輕事由，於量刑時併予審酌。
2、自白減輕部分：
被告行為後，洗錢防制法第16條第2項業於112年6月14日 修正公布，並於同年月16日生效施行。修正前該條項規定 ：「犯前2條（含同法第14條）之罪，在偵查或審判中自 白者，減輕其刑」，修正後則規定：「犯前4條（含同法 第14條）之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，減輕其刑 」，經比較新舊法，修正後之規定並未對被告較為有利， 則依刑法第2條第1項前段規定，本案應適用被告行為時之 法律即修正前之規定。查被告就所犯幫助一般洗錢罪，於 本院準備程序中自白犯行，爰依修正前洗錢防制法第16條 第2項規定減輕其刑。並依法遞減輕其刑。
三、量刑：
（一）爰以行為人責任為基礎，審酌被告任意將個人申辦金融帳 戶交予不明之人使用之行為，並由詐欺集團取得作為詐欺 取財及洗錢犯行之人頭帳戶，造成犯罪偵查困難，危害交 易秩序、社會治安，並對如起訴書附表編號1至10所示之 被害人、告訴人等財物上受損，所為應予非難，惟被告犯 後坦承犯行，且與到庭告訴人庚○○、辛○○、己○○（由代理 人代理到庭）等人達成調解，並依調解內容履行等犯後態 度，有調解筆錄、本院公務電話紀錄在卷可佐（本院審訴 卷第77至78頁，本院審簡卷第9頁），及被告所為本件犯 行之犯罪動機、手段、目的、提供金融帳戶所造成告訴人 受損害程度，兼衡被告所陳之智識程度、家庭經濟、生活 狀況等一切情狀，量處如主文所示之刑，並就罰金部分， 諭知易服勞役之折算標準。
（二）緩刑之說明：
1、按行為經法院評價為不法之犯罪行為，且為刑罰科處之宣 告後，究應否加以執行，乃刑罰如何實現之問題。依現代 刑法之觀念，在刑罰制裁之實現上，宜採取多元而有彈性 之因應方式，除經斟酌再三，認確無教化之可能，應予隔 離之外，對於有教化、改善可能者，其刑罰執行與否，則 應視刑罰對於行為人之作用而定。倘認有以監禁或治療謀 求改善之必要，固須依其應受威嚇與矯治之程度，而分別 施以不同之改善措施（入監服刑或在矯治機關接受治療） ；反之，如認行為人對於社會規範之認知並無重大偏離， 行為控制能力亦無異常，僅因偶發、初犯或過失犯罪，刑 罰對其效用不大，祇須為刑罰宣示之警示作用，即為已足 ，此時即非不得緩其刑之執行，並藉違反緩刑規定將入監 執行之心理強制作用，謀求行為人自發性之改善更新。而 行為人是否有改善之可能性或執行之必要性，固係由法院 為綜合之審酌考量，並就審酌考量所得而為預測性之判斷 ，但當有客觀情狀顯示預測有誤時，亦非全無補救之道， 法院仍得在一定之條件下，撤銷緩刑，使行為人執行其應 執行之刑，以符正義。由是觀之，法院是否宣告緩刑，有 其自由裁量之職權，祇須行為人符合刑法第74條第1項所 定之條件，法院即得宣告緩刑，與行為人犯罪情節是否重 大，是否坦認犯行並賠償損失，並無絕對必然之關聯性（ 最高法院102年度台上字第4161號判決意旨參照）。 2、查被告前未曾因故意犯罪受有期徒刑以上刑之宣告，有臺 灣高等法院被告前案紀錄表附卷可稽，所為幫助洗錢犯行 ，係基於不確定之犯意而為，且未因提供帳戶獲有任何利 益，可徵被告係因一時短於思慮而為本件犯行，犯後自白 坦承犯行，並與到庭之告訴人庚○○、辛○○、己○○等人達成 調解協議，並依調解內容按期履行，業如前述，且到庭之 告訴人庚○○、辛○○、代理人李南震等均在庭表示願意原諒 被告，同意給予被告緩刑之諭知等語（本院審訴卷第78頁 ），足徵被告犯後確有悔意，並積極彌補其所為造成之損 害，信其經此刑事偵、審程序，及刑之宣告，當知警惕， 妥善處理、保管個人所申辦金融帳戶資料，信無再犯之虞 ，故認所宣告之刑，以暫不執行為適當，爰依刑法第74條 第1項第1款之規定諭知緩刑2年，以啟自新。 3、又緩刑宣告，得斟酌情形，命向被害人支付相當數額之財 產及非財產上之損害賠償，刑法第74條第2項第3款定有明 文。即為使告訴人獲得充分保障，並督促被告確實依調解 協議履行，審酌被告本件情節，及被告與告訴人、代理人 等人之調解內容，爰依刑法第74條第2項第3款規定，諭知
被告應依附表編號1至3所示內容分別向告訴人庚○○、辛○○ 、己○○給付損害賠償。
4、復為使被告提昇其法治觀念，避免再罹刑章，並衡酌被告 之智識程度、家庭經濟、生活狀況、刑法目的及比例原則 後，並依第74條第2項第8款之規定，諭知被告於本判決確 定之日起1年內，應完成法治教育課程5場次，以防止再犯 及觀後效，併依刑法第93條第1項第2款規定，諭知被告於 緩刑期間付保護管束，
5、被告如有違反上開所諭知緩刑之負擔且情節重大者，足認 原宣告之緩刑難收其預期效果，而有執行刑罰之必要，得 依刑法第75條之1第1項第4款規定撤銷其緩刑之宣告，併 此敘明。
四、不予以沒收之說明：
查被告否認交付其申辦金融帳戶資料予不明之人獲有報酬， 依卷內事證亦無從認被告因本件犯行獲得報酬，而有犯罪所 得之情形，且觀中國信託銀行出具被告申辦該帳戶之交易明 細，詐欺集團將詐得款項輾轉匯入被告申辦帳戶內後，又立 即轉出等節，可認被告並未本件犯行獲有犯罪所得，或對於 其申辦帳戶內詐得款項取得所有、處分或管領權限，故均不 另為沒收之諭知。
五、如不服本判決，得自收受送達之翌日起20日內向本院提出上 訴狀，上訴於本院第二審合議庭。
六、依刑事訴訟法第449條第2項、第3項、第454條，逕以簡易判 決處刑如主文。
本案經檢察官郭盈君提起公訴，檢察官王巧玲到庭執行職務。中 華 民 國 112 年 7 月 25 日 刑事第二十一庭法 官 程克琳以上正本證明與原本無異。
書記官 林志忠中 華 民 國 112 年 7 月 25 日附錄本案所犯法條
刑法第30條：
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
刑法第339條：
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。
前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第14條：
有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。附表：
編號 本院民國112年4月17日調解筆錄 1 1、丙○○應給付庚○○新臺幣參萬元。 2、付款方式：應自民國112年5月起，按月於每月10日前給付參仟元。 3、匯款至庚○○指定帳戶。 2 1、丙○○應給付辛○○新臺幣陸萬元。 2、付款方式：應自民國112年5月起，按月於每月10日前給付參仟元。 3、匯款至辛○○指定帳戶。 3 1、丙○○應給付己○○新臺幣壹萬元。 2、付款方式：應自民國112年5月起，按月於每月10日前給付伍佰元。 3、匯款至己○○指定帳戶。 附件
臺灣臺北地方檢察署檢察官起訴書
112年度偵字第1938號
被 告 丙○○ 女 24歲（民國00年00月00日生） 住○○市○○區○○路0段00巷00弄0 0號 居臺北市○○區○○路000號7樓 國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告因違反洗錢防制法等案件，已經偵查終結，認應提起公訴，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下： 犯罪事實
一、丙○○依其社會生活通常經驗，應可預見將自己之金融帳戶提 供他人使用，將能幫助他人利用該帳戶作為詐欺取財所得財 物之匯款及提款工具，並藉此遮斷資金流動軌跡，以掩飾、 隱匿犯罪所得財物，竟基於縱他人以其金融帳戶實施詐欺取 財及掩飾、隱匿犯罪所得財物使用，亦不違背其本意之幫助 詐欺取財及幫助洗錢之不確定故意，於民國111年3、4月間 某日，在高雄市某處，將其申設之中國信託商業銀行股份有 限公司(下稱中信銀)帳號000-000000000000號帳戶，之存摺 、提款卡及密碼、網路銀行密碼交付年籍姓名不詳之成年人 以供不詳詐欺集團使用。嗣該詐欺集團之不詳成員取得上開 帳戶後，即意圖為自己不法之所有，於附表所示時間以附表 所示方式詐騙附表所示之人，致附表所示之人陷於錯誤而於 附表所示時地匯款附表所示款項，並層轉至丙○○之上開帳戶 內，旋遭詐欺集團成員轉出提領，而幫助掩飾、隱匿不法犯 罪所得。嗣因附表所示之人發覺受騙報警處理，經警循線偵 悉上情。
二、案經附表所示編號2至10之人訴由嘉義市政府警察局第一分 局報告偵辦。
證據並所犯法條
一、證據清單與待證事實：
編號 證據名稱 待證事實 1 被告丙○○之供述 ⑴被告於上開時、地，將其申辦之前揭帳戶之存摺、提款卡及密碼、網路銀行密碼交給不詳人之事實 ⑵被告坦承欲製作金流辦理貸款而依指示提供帳戶與常情有異，而有幫助之不確定故意之事實 2 附表所示之人於警詢之指訴 附表所示之人遭詐騙轉入附表所示金額至被告前揭帳戶之事實 3 前揭中信銀帳戶之開戶資料及交易明細1份 附表所示之人遭詐騙轉入附表所示金額至被告前揭帳戶之事實 4 附表所示之人所提出之對話紀錄、交易明細、轉帳資料 附表所示之人遭詐騙轉入附表所示金額至被告前揭帳戶之事實 二、核被告所為，係犯刑法第30條、洗錢防制法第14條第1項之
幫助洗錢；刑法第30條、第339條第1項之幫助詐欺取財等罪 嫌。被告以一提供帳戶行為同時觸犯上開2罪名，係想像競 合犯，請依刑法第55條規定從一重之幫助洗錢罪嫌論處。至 被告固將上開帳戶交付他人幫助遂行詐欺取財等犯行，惟無 證據證明被告實際分得何詐欺集團之犯罪所得或取得約定款 項之情形，爰不聲請宣告沒收或追徵被告之犯罪所得，附此 敘明。
三、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。 此 致
臺灣臺北地方法院
中 華 民 國 112 年 2 月 6 日 檢 察 官 郭盈君本件正本證明與原本無異
中 華 民 國 112 年 2 月 20 日 書 記 官 楊智琄
附錄本案所犯法條全文
中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處 7 年以下有期徒刑，併科新臺幣 5 百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。附表：
編號 被害人 詐騙方式 受騙金額 新臺幣（下同） 一層匯款帳戶/匯款時間 二層轉匯帳戶/匯款時間 三層轉匯帳戶即被告之前揭中信銀帳戶/ 匯款時間 1 乙○○ 以通訊軟體LINE暱稱「宇恩」聯繫熟識後，佯稱投資股票獲利豐厚，誘使乙○○加入渠指定之交易網站匯款投資後，再於該網站佯載投資獲得高利，誘騙匯款至右列一層帳戶，嗣後系統即無法操作。 50,000元 帳號000-00000000000號帳戶（戶名：林翰霆【另案偵辦】）/111年7月22日13時45分許 帳號000-000000000000號帳戶（戶名：林翰霆【另案偵辦】）/111年7月22日13時49分許 111年7月22日14時許 2 子○○ 以通訊軟體LINE暱稱「林國寶」、「賴美慧」聯繫熟識後，佯稱投資股票獲利豐厚，誘使子○○加入渠指定之交易網站匯款投資後，再於該網站佯載投資獲得高利，誘騙匯款至右列一層帳戶，嗣後系統即無法操作。 10,000元、450,000元 帳號000-00000000000號帳戶（戶名：林翰霆【另案偵辦】）111年7月21日11時16分許、111年7月22日9時44分許 帳號000-000000000000號帳戶（戶名：林翰霆【另案偵辦】）/111年7月21日11時19分許、111年7月22日9時46分許、 111年7月21日12時39分許、111年7月22日9時48 3 壬○○ 以通訊軟體LINE暱稱「王語彤」聯繫熟識後，佯稱投資股票獲利豐厚，誘使壬○○加入渠指定之交易網站匯款投資後，再於該網站佯載投資獲得高利，誘騙匯款至右列一層帳戶，嗣後系統即無法操作。 50,000元 帳號000-00000000000號帳戶（戶名：林翰霆【另案偵辦】）111年7月22日12時9分許 帳號000-000000000000號帳戶（戶名：林翰霆【另案偵辦】）/111年7月22日12時10分許 111年7月22日12時40分許 4 癸○○ 以通訊軟體LINE暱稱「黃碩英」聯繫熟識後，佯稱投資股票獲利豐厚，誘使癸○○加入渠指定之交易網站匯款投資後，再於該網站佯載投資獲得高利，誘騙匯款至右列一層帳戶，嗣後系統即無法操作。 10000元 帳號000-00000000000號帳戶（戶名：林翰霆【另案偵辦】）111年7月22日10時35分許 帳號000-000000000000號帳戶（戶名：林翰霆【另案偵辦】）/111年7月22日10時40分許 111年7月22日11時46分許 5 辛○○ 以通訊軟體LINE聯繫熟識後，佯稱投資股票獲利豐厚，誘使劉辛○○加入渠指定之交易網站「明月」匯款投資後，再於該網站佯載投資獲得高利，誘騙匯款至右列一層帳戶，嗣後系統即無法操作。 50,000元、50,000元 帳號000-00000000000號帳戶（戶名：林翰霆【另案偵辦】）111年7月22日12時56分、57分許 帳號000-000000000000號帳戶（戶名：林翰霆【另案偵辦】）/111年7月22日13時1分許 111年7月22日14時許 6 己○○ 以通訊軟體LINE暱稱「陳思婷老師」聯繫熟識後，佯稱投資股票獲利豐厚，誘使己○○加入渠指定之交易網站匯款投資後，再於該網站佯載投資獲得高利，誘騙匯款至右列一層帳戶，嗣後系統即無法操作。 10,043元 111年7月21日10時33分許 111年7月21日10時35分許 111年7月21日10時59許 7 庚○○ 以通訊軟體LINE暱稱「黃惠敏」聯繫熟識後，佯稱投資股票獲利豐厚，誘使庚○○加入渠指定之交易網站「明月」匯款投資後，再於該網站佯載投資獲得高利，誘騙匯款至右列一層帳戶，嗣後系統即無法操作。 79,251元 111年7月22日10時47分許 111年7月22日10時53分許 111年7月22日11時46許 8 戊○○ 以通訊軟體LINE暱稱「楊楊」聯繫熟識後，佯稱投資股票獲利豐厚，誘使劉戊○○加入渠指定之交易網站匯款投資後，再於該網站佯載投資獲得高利，誘騙匯款至右列一層帳戶，嗣後系統即無法操作。 40,075元 111年7月22日9時14分16分許 111年7月22日9時17分許 111年7月22日9時48許 9 丁○○ 以通訊軟體LINE暱稱「謝雨潼」聯繫熟識後，佯稱投資股票獲利豐厚，誘使丁○○加入渠指定之交易網站「明月」匯款投資後，再於該網站佯載投資獲得高利，誘騙匯款至右列一層帳戶，嗣後系統即無法操作。 999,816元 111年7月21日12時40分許 111年7月21日14時48分許 111年7月22日14時49許 10 甲○○ 以通訊軟體LINE暱稱「梁欣怡」聯繫熟識後，佯稱投資股票獲利豐厚，誘使劉甲○○加入渠指定之交易網站「明月」匯款投資後，再於該網站佯載投資獲得高利，誘騙匯款至右列一層帳戶，嗣後系統即無法操作。 79,521元 111年7月22日10時51分許 111年7月22日10時53分許 111年7月22日11時46許