臺灣臺中地方法院刑事簡易判決
112年度原金簡字第13號
公 訴 人 臺灣臺中地方檢察署檢察官
被 告 羅大衛
選任辯護人 張志隆律師（法扶律師）
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（111年
度偵字第46240號）及移送併辦（112年度偵字第8600、10596號
），因被告自白犯罪，本院合議庭認為宜以簡易判決處刑（原案
號：112年度原金訴字第23號），裁定由受命法官逕以簡易判決
處刑如下：
主 文
戊○○幫助犯一般洗錢罪，處有期徒刑參月，併科罰金新臺幣貳萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。緩刑貳年。 犯罪事實及理由
一、犯罪事實：戊○○依一般社會生活通常經驗，本可預見將金融 機構帳戶提供予不相識之人使用，可能幫助詐欺成員作為不 法收取他人款項及提領特定犯罪所得之用，以遂其掩飾或隱 匿犯罪所得財物，竟在結果發生不違背其本意下，容任其所 提供之金融帳戶可能被詐欺成員利用，造成詐欺取財、掩飾 隱匿贓款去向結果之發生，而意圖為第三人不法之所有，基 於幫助詐欺取財及幫助一般洗錢之不確定故意，於民國111年 7月5日，依真實姓名年籍不詳暱稱「林思偉項目主管」之詐 欺成員指示，將其所申設使用之國泰世華商業銀行帳號000- 000000000000號帳戶（下稱本案國泰世華銀行帳戶）、台中 商業銀行帳號000-000000000000號帳戶（下稱本案台中商銀 帳戶）之密碼變更，並在臺中市豐原區某統一超商，將上開 金融帳戶之存摺、提款卡等物寄送到指定地點。嗣該詐欺成 員取得本案國泰世華銀行帳戶、本案台中商銀帳戶之提款卡 及密碼後，意圖為自己或第三人不法之所有，基於詐欺取財 及一般洗錢之犯意聯絡，於附表所示之時間，以附表所示之 方式詐欺，致己○○、丁○○、丙○○均陷於錯誤，遂於附表所示 之時間，將附表所示之金額直接或間接轉匯至本案國泰世華 銀行帳戶、本案台中商銀帳戶內，旋即遭提領一空，以掩飾 、隱匿詐欺犯罪所得之去向。案經己○○訴由臺中市政府警察 局豐原分局、丁○○訴由高雄市政府警察局岡山分局、丙○○訴 由新北市政府警察局林口分局報告臺灣臺中地方檢察署檢察 官偵查起訴。
二、認定犯罪事實之證據：
㈠被告戊○○於警詢、檢事官詢問時之供述及於本院準備程序時 之自白。
㈡告訴人己○○、丁○○、丙○○於警詢時之指訴。 ㈢本案國泰世華銀行帳戶、本案台中商銀帳戶之開戶基本資料 及交易明細表。
㈣告訴人己○○提出之存摺封面及內頁交易明細照片、簡訊手機 翻拍照片（111偵46240第43-53頁）。 ㈤告訴人丁○○提出之匯款紀錄截圖、郵局帳戶交易明細表（112 偵8600第129-133頁）。
㈥街口支付帳戶（帳號000-0000000000000號）基本資料、交易 明細表、電子支付機構聯防機制通報單（112偵8600第33-35 、127頁）。
㈦告訴人丙○○提出之中國信託銀行存摺封面及內頁交易明細影 本、帳戶交易明細表（112偵10596第179-181、190頁）。 ㈧被告戊○○提出之與暱稱「林思偉項目主管」之LINE對話紀錄 截圖照片（111偵46240第221-267頁）。三、論罪科刑：
㈠新舊法比較：
被告行為後，洗錢防制法業經總統於民國112年6月14日以華 總一義字第11200050491號令修正公布，同年月16日生效施 行。修正前洗錢防制法第16條第2項規定：「犯前2條之罪， 在偵查或審判中自白者，減輕其刑」，修正後規定：「犯前 4條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，減輕其刑」，是 經比較新舊法，修正後之規定須偵查及歷次審判均自白始能 減刑，其要件較為嚴格，並未較有利於被告，本於從舊從輕 原則，被告本案應適用修正前洗錢防制法第16條第2項規定 。另洗錢防制法增訂第15條之2規定，亦經總統於112年6月1 4日公布，於同年月16日施行，參照立法說明，該規定係因 應現行實務上針對洗錢犯罪構成要件之適用爭議，填補現行 洗錢犯罪處罰漏洞，就我國實務常見之洗錢犯罪類型予以規 範，任何人無正當理由不得將金融機構帳戶、虛擬通貨帳號 或第三方支付帳號交付、提供予他人使用，違反者由直轄市 、縣（市）政府警察機關裁處告誡；有償性交付或提供、交 付或提供合計3個以上帳戶、帳號或經裁處後5年以內再犯者 ，科以刑事處罰。然而，洗錢防制法第15條之2第3項之罪的 構成要件與幫助詐欺取財罪、幫助洗錢罪均有所不同，並無 優先適用關係，自非刑法第2條第1項所謂行為後法律有變更 之情形，此部分自無比較新舊法之問題，先予敘明。 ㈡核被告所為，係犯刑法第30條第1項、第339條第1項之幫助詐 欺取財罪；刑法第30條第1項、洗錢防制法第14條第1項之幫
助一般洗錢罪。
㈢臺灣臺中地方檢察署檢察官以112年度偵字第8600、10596號 移送併辦被告之犯罪事實，與本案起訴被告之犯罪事實，具 有想像競合之裁判上一罪關係，爰由本院併予審理。 ㈣被告以一個交付帳戶資料之行為，幫助取得被告上開金融帳 戶資料之人，向不同被害人詐取財物及實行一般洗錢犯行， 又係以一行為同時觸犯幫助詐欺取財罪及幫助一般洗錢罪， 為想像競合犯，依刑法第55條前段規定，應從一重論以幫助 一般洗錢罪。
㈤刑之減輕事由：
1.被告係基於幫助之犯意而為一般洗錢罪構成要件以外之行 為，為幫助犯，衡諸其犯罪情節，爰依刑法第30條第2項 規定，按正犯之刑減輕之。
2.按犯前2條之罪，在偵查或審判中自白者，減輕其刑，修 正前洗錢防制法第16條第2項定有明文。經查，被告就上 開幫助一般洗錢犯行，於審判中自白犯行（見原金訴卷第 56頁），應依上開規定減輕其刑，並遞減輕之。 ㈥爰審酌政府機關近年來為遏止犯罪，大力宣導民眾切勿出售 、出借帳戶資料，以免成為犯罪成員之幫兇，新聞媒體亦常 報導犯罪成員利用人頭帳戶作為詐欺等犯罪工具，被告竟貿 然將上開帳戶之提款卡（含密碼）交出，以致流入詐欺成員 手中作為人頭帳戶使用，影響社會正常交易安全甚鉅，增加 被害人尋求救濟之困難，並使犯罪之追查趨於複雜，助長詐 欺風氣，所為實值非難；並考量被告犯後坦承犯行，且業與 告訴人丁○○、丙○○均成立調解並賠償完畢，有本院調解程序 筆錄1份、公務電話紀錄表2份在卷可參（見原金訴卷第79-8 0、83、85頁），告訴人己○○部分則因告訴人己○○未到場調 解而無法進一步商談調解內容，然業據告訴人己○○對被告提 出附帶民事訴訟求償，兼衡被告之智識程度、家庭經濟狀況 （見原金訴卷第57頁）等一切情狀，量處如主文所示之刑， 並就罰金部分諭知易服勞役之折算標準。
㈦被告未曾因故意犯罪受有期徒刑以上刑之宣告，有臺灣高等 法院被告前案紀錄表在卷可稽，茲考量其業與告訴人丁○○、 丙○○成立調解並賠償完畢，信經此偵審程序後，應知所警惕 ，如令其執行刑罰，對其之人格、家庭及將來對社會之適應 ，未必能有所助益，是認上揭所宣告之刑以暫不執行為適當 ，爰依刑法第74條第1項第1款之規定，諭知緩刑如主文所示 ，以啟自新。
四、沒收：
㈠本案並無證據足認被告確有因本案犯行而實際獲得報酬，尚
無法認定被告有何犯罪所得，即無從依刑法第38條之1第1項 前段、第3項規定沒收或追徵犯罪所得。
㈡告訴人匯入本案國泰世華銀行帳戶、本案台中商銀帳戶之金 額款項，係由詐欺正犯予以提領，無證據證明係在被告實際 掌控中，難認被告就所隱匿之財物具所有權及事實上處分權 ，尚無從依洗錢防制法第18條第1項規定沒收洗錢標的。五、依刑事訴訟法第449條第2項、第3項、第454條第2項，洗錢 防制法第14條第1項、第16條第2項（修正前），刑法第2條 第1項前段、第11條、第30條第1項前段、第2項、第339條第 1項、第55條、第42條第3項前段、第74條第1項第1款，刑法 施行法第1條之1第1項，逕以簡易判決處刑如主文。 六、如不服本簡易判決，得於簡易判決書送達之日起20日內，以 書狀敘述理由（須附繕本），經本庭向本院管轄第二審之合 議庭提起上訴。
本案經檢察官甲○○提起公訴及移送併辦，檢察官乙○○到庭執行職務。
中 華 民 國 112 年 7 月 21 日 刑事第十七庭 法 官 田雅心
以上正本證明與原本無異。
告訴人或被害人如不服判決，應備理由具狀向檢察官請求上訴，上訴期間之計算，以檢察官收受判決正本之日起算。 書記官 王嘉麒
中 華 民 國 112 年 7 月 21 日【附錄論罪科刑法條】
◎洗錢防制法第14條第1項
有第2條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺 幣5百萬元以下罰金。
◎刑法第339條第1項
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人 之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以 下罰金。
◎刑法第30條第1項
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者 ，亦同。
【附表】
編 號 告訴人 詐欺方式 匯款時間(民國) 匯款金額 (新臺幣) 匯款帳戶 相關案號 1 己○○ 詐欺成員於111年7月9日22時27分許，撥打電話給己○○，佯稱其為保養品批發商，需提供金融帳戶帳號及密碼終止扣款，致己○○陷於錯誤，而依詐騙集團成員指示告知其土地銀行等帳戶之帳號、密碼，遭詐欺集團成員轉帳款項。 111年7月9日23時1分許 111年7月9日23時3分許 111年7月9日23時4分許 111年7月10日凌晨0時許 111年7月10日凌晨0時1分許 1萬元 1萬元 1萬元 1萬元 1萬元 戊○○國泰世華銀行帳戶 111年度偵字第46240號 2 丁○○ 詐欺成員於111年7月9日22時10分許，撥打電話給丁○○，佯稱其為郵局人員，謊稱丁○○網路購物被設定重複下單，致丁○○陷於錯誤，於111年7月9日21時30分許轉帳至街口支付帳戶（帳號000-0000000000000號）再由詐欺成員轉匯至被告帳戶。 111年7月9日21時43分許 1萬6800元 戊○○國泰世華銀行帳戶 112年度偵字第8600號 3 丙○○ 詐欺成員於111年7月9日20時31分許，撥打電話給丙○○，佯稱其為郵局人員，謊稱丙○○網路購物被設定重複下單，致丙○○陷於錯誤，依指示匯款。 111年7月9日22時49分許 4萬9960元 戊○○台中商銀帳戶 112年度偵字第10596號