臺灣高雄地方法院刑事簡易判決
112年度金簡字第480號
聲 請 人 臺灣高雄地方檢察署檢察官
被 告 吳堉豐
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官聲請以簡易判決處
刑（111年度偵字第29322號、111年度偵字第29324號、111年度
偵字第31260號、111年度偵字第32068號、112年度偵字第2061號
），本院判決如下：
主 文
吳堉豐幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之一般洗錢罪，處有期徒刑伍月，併科罰金新臺幣伍萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。
事實及理由
一、本案之犯罪事實、證據及不採被告吳堉豐辯解之理由，除補 充更正如下外，其餘均引用檢察官聲請簡易判決處刑書之記 載（如附件）：
㈠犯罪事實欄第4至5行「玉山商業銀行帳號號帳戶」刪除、第 13行補充「上開匯款均旋遭該詐騙集團成員轉匯殆盡，藉此 迂迴層轉之方式，製造金流斷點，而掩飾、隱匿詐欺犯罪所 得之去向及所在」。
㈡關於附件附表所示告訴人受詐欺、匯款之過程及各自提供之 證據，統整更正為如後附表。
二、論罪科刑：
㈠按特定犯罪之正犯實行特定犯罪後，為掩飾、隱匿其犯罪所 得財物之去向及所在，而令被害人將款項轉入其所持有、使 用之他人金融帳戶，並由該特定犯罪正犯前往提領其犯罪所 得款項得手，如能證明該帳戶內之款項係特定犯罪所得，因 已被提領而造成金流斷點，該當掩飾、隱匿之要件，該特定 犯罪正犯自成立一般洗錢罪之正犯。又刑法第30條之幫助犯 ，係以行為人主觀上有幫助故意，客觀上有幫助行為，即對 於犯罪與正犯有共同認識，而以幫助意思，對於正犯資以助 力，但未參與實行犯罪之行為者而言。幫助犯之故意，除需 有認識其行為足以幫助他人實現故意不法構成要件之「幫助 故意」外，尚需具備幫助他人實現該特定不法構成要件之「 幫助既遂故意」，惟行為人只要概略認識該特定犯罪之不法 內涵即可，無庸過於瞭解正犯行為之細節或具體內容。此即 學理上所謂幫助犯之「雙重故意」。至行為人提供金融帳戶
及密碼予不認識之人，固非屬洗錢防制法第2條所稱之洗錢 行為，不成立一般洗錢罪之正犯；然行為人主觀上如認識該 帳戶可能作為收受、提領特定犯罪所得使用，他人提領後會 產生遮斷資金流動軌跡以逃避國家追訴、處罰之效果，仍基 於幫助之犯意而提供，則應論以幫助犯一般洗錢罪（最高法 院108年台上大字第3101號刑事裁定參照）。 ㈡查被告交付其名下中國信託商業銀行帳號000000000000號帳 戶(下稱本案帳戶)之資料予詐欺集團成員，容任該詐欺集團 成員以之向他人詐取財物，並掩飾不法所得去向之用，揆諸 前揭裁定意旨，應認被告係基於幫助詐欺取財、幫助洗錢之 犯意，而為構成要件以外之行為，僅該當於詐欺取財罪及洗 錢罪之幫助犯。是核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段 、第339條第1項之幫助犯詐欺取財罪，及刑法第30條第1項 前段、洗錢防制法第14條第1項之幫助洗錢罪。被告以一幫 助行為，幫助詐欺集團成員詐騙如附表編號1至7所示之告訴 人（下稱告訴人等7人）財物，並幫助洗錢，為想像競合犯 ，應依刑法第55條前段之規定，從一重論以幫助洗錢罪處斷 。另被告未實際參與詐欺取財及洗錢之構成要件行為，所犯 情節較正犯輕微，爰依刑法第30條第2項規定，按正犯之刑 減輕之。
㈢爰以行為人之責任為基礎，審酌被告係智識成熟之人，在政 府及大眾媒體之廣泛宣導下，理應對於國內現今詐騙案件層 出不窮之情形有所認知，竟仍輕率提供本案帳戶資料供詐欺 集團行騙財物，幫助詐欺集團詐得如附表所示之詐欺款項， 並掩飾、隱匿該等贓款不法所得之去向，造成告訴人等7人 財產損失，使檢警查緝困難，助長詐欺犯罪之猖獗，所為實 不可取；復考量被告否認犯行之犯後態度，及僅係提供犯罪 助力，非實際從事詐欺取財、洗錢犯行之人，不法罪責內涵 應屬較低，兼衡被告本件犯罪動機、手段、所生危害，及其 自陳之智識程度、家庭經濟狀況、前科素行等一切情狀，量 處如主文所示之刑，並就罰金刑部分諭知以新臺幣1,000元 折算1日之易服勞役折算標準。
三、末查，本案詐欺集團成員雖有向告訴人等7人詐得如附表所 示之款項，然被告僅係提供本案帳戶資料，且卷內無證據證 明被告就此確有獲有不法利益，爰不沒收犯罪所得。四、依刑事訴訟法第449條第1項前段、第3項、第454條第2項， 逕以簡易判決處刑如主文。
五、如不服本判決，應於收受送達判決之日起20日內，向本院提 出上訴狀（須附繕本），上訴於本院管轄之第二審地方法院 合議庭。
本案經檢察官林俊傑聲請以簡易判決處刑。
中 華 民 國 112 年 6 月 9 日 高雄簡易庭 法 官 李承曄
以上正本證明與原本無異。
如不服本判決，應於判決送達之日起20日內向本院提出上訴書狀。
中 華 民 國 112 年 6 月 12 日 書記官 張瑋庭
附錄論罪科刑法條：
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處7 年以下有期徒刑，併科新臺幣5 百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
刑法第339 條第1 項
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
附表：
編號 告訴人 詐騙方式 匯款時間 （民國） 匯款金額 (新臺幣) 匯入帳戶 證據名稱 1 黃綉芬 詐騙集團以通訊軟體LINE暱稱「吳羽彤（仁祥）」與黃綉芬聯繫，佯稱：可下載MetaTrader5投資網站獲利云云，致黃綉芬陷於錯誤而匯款。 111年5月27日12時8分許 2萬5000元 中國信託商業銀行帳戶（帳號000000000000，下稱本案帳戶） 對話紀錄截圖、中國信託銀行自動櫃員機交易明細表（見偵一卷第23至25、21頁） 2 謝連民 詐騙集團以通訊軟體LINE暱稱「陳梓涵」、「開戶經理-小傑」與謝連民聯繫，佯稱：可下載MetaTrader5投資網站獲利云云，致謝連民陷於錯誤而匯款。 111年5月24日11時57分許 3萬元 本案帳戶 對話紀錄截圖、郵政自動櫃員機交易明細表、郵政跨行匯款申請書（見偵一卷第37、35頁） 111年5月24日12時17分許 2萬元 本案帳戶 3 林卿芸 詐騙集團以通訊軟體LINE暱稱「陳佩雯」與林卿芸聯繫，佯稱：可下載MetaTrader5投資網站獲利云云，致林卿芸陷於錯誤而匯款。 111年5月24日13時19分許 20萬元 本案帳戶 對話紀錄截圖（見偵一卷第49頁） 4 傅翁真珠 詐騙集團以通訊軟體LINE暱稱「雅麗」、「BARRY林鈞義」、「王經理」（聲請意旨漏載「BARRY林鈞義」、「王經理」，應予補充）與傅翁真珠聯繫，佯稱：可下載MetaTrader5投資網站獲利云云，致傅翁真珠陷於錯誤而匯款。 111年5月23日13時3分許 （聲請意旨誤載為13時許，應予更正） 5萬元 本案帳戶 對話紀錄截圖、轉帳明細截圖（見偵三卷第19至33、35頁） 5 林殷年 詐騙集團以通訊軟體LINE暱稱「陳秋朵」與林殷年聯繫，佯稱：可下載MetaTrader5、ipoipex投資網站獲利云云，致林殷年陷於錯誤而匯款。 111年5月25日10時35分許（聲請意旨誤載為某時許，應予補充更正） 23萬元 本案帳戶 對話紀錄截圖、台北富邦銀行匯款委託書(證明聯)/取款憑條（見警一卷第43至50、41頁） 6 陳莫凡 詐騙集團以通訊軟體LINE暱稱「陳健鋒」、「張怡婷」、「杜啟正」（聲請意旨漏載「杜啟正」，應予補充）與陳莫凡聯繫，佯稱：可下載MetaTrader5投資網站獲利云云，致陳莫凡陷於錯誤而匯款。 111年5月27日12時30分許 （聲請意旨誤載為某時許，應予補充更正） 140萬元 本案帳戶 華南商業銀行匯款回條聯（見警二卷第41頁） 7 易紹珍 詐騙集團以通訊軟體LINE群組「正華學院」、「貝萊德」與易紹珍聯繫，佯稱：可加入群組投資股票獲利云云，致易紹珍陷於錯誤而匯款。 111年5月30日11時35分許 100萬5150元 本案帳戶 對話紀錄截圖、遠東國際商業銀行新臺幣匯款申請書（見偵四卷第37至39、57頁） 附件：
臺灣高雄地方檢察署檢察官聲請簡易判決處刑書 111年度偵字第29322號
111年度偵字第29324號
111年度偵字第31260號
111年度偵字第32068號
112年度偵字第2061號
被 告 吳堉豐 （年籍資料詳卷）
上被告違反洗錢防制法等案件，業經偵查終結，認為宜以簡易判決處刑，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下： 犯罪事實
一、吳堉豐可預見一般人取得他人金融機構帳戶之行為，常與財產 犯罪之需要密切相關，且取得他人存摺之目的在於取得贓款 及掩飾犯行不易遭人追查，竟仍基於幫助欺取財及洗錢之不確定 故意，於民國111年5月17日某時許，將其所申辦之玉山商業 銀行帳號號帳戶、中國信託商業銀行帳號000000000000號帳 戶(下稱中信託銀行帳戶)之存摺、提款卡、密碼及網路銀行 帳號密碼，提供予真實姓名年籍不詳之成年男子，供該員所 屬之成年犯罪集團使用，以此方式幫助該犯罪集團向他人詐 取財物。嗣該詐騙集團取得帳戶資料後，即共同基於意圖為 自己不法所有之犯意聯絡，由其所屬之詐欺集團某成員於附
表所示時間，以附表所示方式，向附表所示之人佯稱附表所 示之內容，致附表所示之人陷於錯誤，將附表所示之金額分 別匯至中信託銀行帳戶。嗣經附表所示之人匯款後察覺有異 ，報警處理，始循線查悉上情。
二、案經黃綉芬、謝連民、林卿芸、傅翁真珠訴由高雄市政府警 察局苓雅分局、林殷年訴由高雄市政府警察局鳳山分局、陳 莫凡訴由新竹縣政府警察局竹東分局、易紹珍訴由臺北市政 府警察局南港分局報告偵辦。
證據並所犯法條
一、被告吳堉豐坦承有將中信託銀行帳戶之上開資料交付予詐欺 集團成員之事實，惟矢口否認有何上揭犯行，辯稱：111年4 、5月間，我在新掘江店名「獅虎」店的朋友介紹我一個打 電腦幫忙弄資料的工作，每月有4、5萬元薪資，工作內容需 要存摺、印章、提款卡，之後錢會匯到我的戶頭，當時我就 答應了，對方把我帶到85大樓關在裡面，在這期間法對外聯 絡，當時我發現被關後吵著要離開就被打，一直到5月底、6 月初被成功派出所員警救出等語。經查：
(一)被告所申辦之中信託銀行帳戶遭詐欺集團持用作為對告訴人 詐欺取財之入帳帳戶，且告訴人黃綉芬、謝連民、林卿芸、 傅翁真珠、林殷年、陳莫凡、易紹珍（下稱告訴人黃綉芬等 7人）遭詐騙後確有分別匯款至中信託銀行帳戶內等情，固 據告訴人黃綉芬、謝連民、林卿芸、傅翁真珠、林殷年、陳 莫凡於警詢時指述綦詳，且有告訴人黃綉芬提供之自動櫃員 機交易明細表、LINE對話紀錄1份；告訴人謝連民提供之自 動櫃員機交易明細表、郵政跨行匯款申請書、LINE對話紀錄 各1份；告訴人林卿芸提供之LINE對話紀錄各1份；告訴人傅 翁真珠提供之網路銀行交易明細截圖、LINE對話紀錄各1份 ；告訴人林殷年提供之存摺內頁影本、LINE對話紀錄各1份 ；告訴人陳莫凡提供之匯款回條聯1份；告訴人易紹珍提供 之新臺幣匯款申請書、LINE對話紀錄各1份，另有被告中信 託銀行帳戶之基本資料、交易明細等附卷可佐，堪認告訴人黃 綉芬等7人確有因遭詐騙而匯款至中信託銀行帳戶內。(二)金融帳戶係針對個人社會信用而予以資金流通，具有強烈之 屬人性，且金融帳戶為個人理財之工具，申請開設金融帳戶 並無任何特殊之限制，一般民眾皆可以存入最低開戶金額之 方式申請開戶，一人並可於不同之金融機構申請多數之存款 帳戶使用，此乃眾所周知之事實，況近年來不法份子利用人 頭帳戶實行詐欺取財等財產犯罪案件層出不窮，業已廣為平 面或電子媒體、政府機構多方宣導、披載，提醒一般民眾勿 因一時失慮而誤蹈法網，輕易交付自己名義申辦之金融帳戶
予他人，反成為協助他人犯罪之工具，是依一般人之社會生 活經驗，若見他人不以自己名義申請開戶，反而出價蒐購或 以其他方式向他人收集金融機構帳戶為不明用途使用或流通 ，衡情對於該等帳戶極可能供作不法目的使用，當有合理之 預見。
(三)另查，被告雖本署偵查中供稱因尋找簡單文書工作，經不知 名手機行友人介紹遭詐欺集團監禁為警方救出等情，且有高 雄市苓雅分局成功路派出所110報案紀錄單在卷可稽，然被 告於111年6月2日警詢筆錄中供稱：我在新崛江一間獅虎手 機配件店裡面一個店員問我要不要賣銀行戶頭，他跟我說賣 我的銀行帳戶一本可以拿7萬元，那個店員約我111年5月16 日晚上18時許在該手機配件店集合，之後被載到麗馨商旅， 他帶我去申請了一間臺灣銀行帳戶，我連同本來玉山銀行及 中國信託銀行帳戶都給他們了，我有先拿到2萬元報酬等語 ；被告於111年9月29日警詢時改稱：那2名男子他們告訴我 只要提供銀行帳戶就可以賺錢，還跟我保證是做正當的用途 ，之後他們載我去一家旅社，進去旅社已經看到有一群像我 一樣提供帳戶的人在那邊，那2名男子於111年5月17日開車 載我去中國信託民族分行補辦存摺、提款卡，我再當場將補 辦的存摺、提款卡、印章、身分證、手機給他們，當初說好 配合2個禮拜，給我現金7、8萬元，但我被關超過2個禮拜， 完全沒有獲利等語。是被告從被救出時坦承出售帳戶並獲得 2萬元報酬，後改稱提供帳戶配合2週，可獲利7、8萬元，保 證合法用途，目前無獲利，復於本署檢察事務官詢問時又改 稱：月薪4、5萬元工作內容為文書工作，沒有獲利等情觀之 ，被告所辯前後所言非但矛盾，更顯無稽，洵無可採。況審 酌被告於111年5月16日入住旅社後，見現場已有多名出售帳 戶之人，應已得知該工作內容為出售帳戶，仍於翌（17）日 被帶往中國信託商業銀行民族分行補辦提款卡及存摺時，配 合詐欺集團成員補辦存摺及提款卡，並未向銀行行員求助等 情，顯見被告在出售上開金融機構帳戶存摺、提款卡及密碼 等物件予他人使用，可能會利用該帳戶從事不法行為已有預 見情況下，仍同意交付，主觀上有幫助詐欺、洗錢犯意甚明 。
(四)綜上所述，被告應係貪圖豐盛利益，而交付中信託銀行帳戶 ，其主觀上確有縱使他人將其提供之帳戶用以從事詐欺取財 之財產犯罪行為，對於後果毫不在意，且詐欺集團成員用以 使告訴人黃綉芬等7人匯入款項並提領、轉帳，以掩飾詐欺 取財罪犯罪所得之去向，從而，被告主觀上具有幫助洗錢及 幫助詐欺取財之不確定故意甚明。
二、核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第14 條第1項之幫助洗錢及刑法第30條第1項前段、第339條第1項 之幫助詐欺取財等罪嫌。被告將中信託銀行帳戶等資料提供 予他人，使告訴人黃綉芬等7人先後遭受詐騙，係以一個提 供帳戶之幫助行為，幫助他人為數個洗錢及詐欺取財之犯罪 行為，而觸犯數罪名，為想像競合犯，請依刑法第55條前段 規定，分別從一重處斷。又被告以一個提供帳戶之行為，同 時觸犯幫助洗錢及幫助詐欺取財等罪嫌，為想像競合犯，請 依刑法第55條前段規定，從一重之幫助洗錢罪嫌處斷。被告 基於幫助洗錢之不確定故意，為洗錢構成要件以外之行為， 為幫助犯，請審酌依刑法第30條第2項規定減輕其刑。三、依刑事訴訟法第451條第1項聲請逕以簡易判決處刑。 此 致
臺灣高雄地方法院
中 華 民 國 112 年 4 月 20 日 檢 察 官 林 俊 傑附表：
編號 告訴人 時間 詐騙方式 轉帳時間 轉帳金額( 新臺幣) 1 黃綉芬 111年1月底某時許 詐騙集團以通訊軟體LINE暱稱「吳羽彤（仁祥）」與黃綉芬聯繫，佯稱：可下載MetaTrader5投資網站獲利云云，致黃綉芬陷於錯誤而匯款。 111年5月27日12時8分許 2萬5000元 2 謝連民 111年5月24日前某時許 詐騙集團以通訊軟體LINE暱稱「陳梓涵」、「開戶經理-小傑」與謝連民聯繫，佯稱：可下載MetaTrader5投資網站獲利云云，致謝連民陷於錯誤而匯款。 111年5月24日11時57分許 3萬元 111年5月24日12時17分許 2萬元 3 林卿芸 111年4月間某時許 詐騙集團以通訊軟體LINE暱稱「陳佩雯」與林卿芸聯繫，佯稱：可下載MetaTrader5投資網站獲利云云，致林卿芸陷於錯誤而匯款。 111年5月24日13時19分許 20萬元 4 傅翁真珠 111年3月3日9時許 詐騙集團以通訊軟體LINE暱稱「雅麗」與傅翁真珠聯繫，佯稱：可下載MetaTrader5投資網站獲利云云，致傅翁真珠陷於錯誤而匯款。 111年5月23日13時許 5萬元 5 林殷年 111年1月間某時許 詐騙集團以通訊軟體LINE暱稱「陳秋朵」與林殷年聯繫，佯稱：可下載MetaTrader5、ipoipex投資網站獲利云云，致林殷年陷於錯誤而匯款。 111年5月25日某時許 23萬元 6 陳莫凡 111年3月10日某時許 詐騙集團以通訊軟體LINE暱稱「陳健鋒」、「張怡婷」與陳莫凡聯繫，佯稱：可下載MetaTrader5投資網站獲利云云，致陳莫凡陷於錯誤而匯款。 111年5月27日某時許 140萬元 7 易紹珍 111年3月間 詐騙集團以通訊軟體LINE群組「正華學院」、「貝萊德」與易紹珍聯繫，佯稱：可加入群組投資股票獲利云云，致易紹珍陷於錯誤而匯款。 111年5月30日11時35分許 100萬5150元