臺灣高雄地方法院刑事簡易判決
112年度金簡字第449號
聲 請 人 臺灣高雄地方檢察署檢察官
被 告 黃苡寧
上列被告因洗錢防制法等案件，經檢察官聲請以簡易判決處刑（
112年度偵字第11524號），本院判決如下：
主 文
黃苡寧幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑貳月，併科罰金新臺幣壹萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。未扣案之犯罪所得新臺幣伍萬元沒收，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵之。
事實及理由
一、黃苡寧依其智識程度及一般社會生活之通常經驗，可預見取 得他人金融帳戶者常與財產犯罪有密切關聯，且詐騙集團等 不法份子經常利用他人存款帳戶以轉帳方式，詐取他人財物 ；另可預見詐騙集團向不特定民眾詐騙金錢後，為躲避檢警 追緝並掩飾、隱匿詐欺犯罪所得去向、所在，常利用他人存 款帳戶、提款卡、密碼以提領、轉帳方式轉出詐欺犯罪所得 ，製造金流斷點，藉此迂迴層轉之方式，切斷詐得款項來源 與詐欺犯行之關聯，隱匿犯罪所得之來源、去向及所在，而 逃避國家之追訴、處罰。竟仍基於縱有人利用其所提供之金 融帳戶作為詐欺取財及洗錢之犯罪工具，亦不違背其本意之 幫助詐欺取財及洗錢犯意，於民國111年12月某日，在高雄 市鳳山區土地銀行青年分行前，將其所有之臺灣土地銀行帳 號000000000000號帳戶（下稱本案帳戶）存摺、提款卡及密 碼、網路銀行帳號及密碼，以新臺幣（下同）5萬元之代價 ，交付予真實姓名年籍均不詳、自稱「劉昌睿」之人及其所屬 詐欺集團使用。嗣該詐欺集團成員取得本案帳戶資料後，即 共同意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財及洗錢之犯意聯 絡，於附表所示時間，以附表所示方式詐騙范姜昱漳 ，致其陷於錯誤，而依指示將附表所示金額匯款至本案帳戶 ，旋遭轉匯一空，造成金流斷點而掩飾、隱匿犯罪所得之去向 。嗣范姜昱漳發覺有異報警處理，而循線查獲。二、上開犯罪事實，業據被告黃苡寧於偵訊中自白（見偵卷第9 頁），核與告訴人范姜昱漳於警詢中指訴相符，並有告訴人 范姜昱漳提供之臺灣土地銀行存摺類存款憑條、LINE對話紀 錄截圖、被告本案帳戶客戶基本資料及交易明細等附卷可稽
，足認被告前揭任意性之自白與事實相符，應屬可信。從而 ，本案事證明確，被告犯行洵堪認定，應依法論科。三、論罪科刑
㈠按刑法上之幫助犯，係對於犯罪與正犯有共同之認識，以幫 助之意思，對於正犯資以助力，而未參與實施犯罪之行為者 而言。經查，被告將稱本案帳戶之存摺、提款卡及密碼、網 路銀行帳號及密碼提供予真實姓名不詳之詐欺集團成員用以 實施詐欺取財之財產犯罪及掩飾、隱匿犯罪所得去向、所在 ，是對他人遂行詐欺取財及洗錢犯行施以助力，且卷內證據 尚不足證明被告有為詐欺取財及洗錢犯行之構成要件行為， 或與詐欺集團有何犯意聯絡，揆諸前揭說明，自應論以幫助 犯。是核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、洗錢防制 法第14條第1項之幫助一般洗錢罪，及刑法第30條第1項前段 、第339條第1項之幫助詐欺取財罪。被告以一提供本案帳戶 之行為，幫助詐欺集團成員詐騙范姜昱漳，侵害其之財產法 益，同時掩飾、隱匿詐騙所得款項去向、所在而觸犯上開罪 名，應認係以一行為觸犯數罪名，為想像競合犯，應依刑法 第55條規定，從一重之幫助一般洗錢罪處斷。被告未實際參 與詐欺取財、洗錢犯行，所犯情節較正犯輕微，爰依刑法第 30條第2項規定，按正犯之刑減輕之。又被告於偵查中坦承 涉犯洗錢犯行（見偵卷第9頁），應依洗錢防制法第16條第2 項之規定減輕其刑，並與前開減輕事由依法遞減之。 ㈡爰以行為人之責任為基礎，審酌被告任意將金融帳戶提供予 他人，不顧可能遭他人用以作為犯罪工具，已然破壞社會治 安及有礙金融秩序，使詐欺集團成員得以順利取得告訴人受 騙而匯入本案帳戶之款項，增加司法單位追緝之困難而助長 犯罪歪風，所為不足為取，應加以非難。惟念被告犯後坦承 犯行（符合洗錢防制法第16條第2項之部分，不予重複評價 ）；暨衡以被告自陳之犯罪動機、提供1個金融帳戶的犯罪 手段與情節、造成告訴人受騙之金額（詳附表所示）；兼衡 被告自述之教育程度、家庭狀況（因涉及被告個人隱私，不 予揭露，詳被告警詢筆錄受詢問人欄之記載）、如臺灣高等 法院被告前案紀錄表所示無前科之素行等一切情狀，量處如 主文所示之刑，並就罰金部分諭知易服勞役之折算標準。另 因被告所犯洗錢防制法第14條第1項之洗錢罪，其最重本刑 為7年以下有期徒刑，已不符刑法第41條第1項前段所定得易 科罰金之要件，是本案之宣告刑雖為6月以下有期徒刑，仍 不得為易科罰金之諭知。
四、沒收
㈠被告自陳其因交付本案帳戶而取得對價5萬元等語（見偵卷第
9頁），此屬被告因本件犯行所獲取之犯罪所得，且並未扣 案，應依刑法第38條之1第1項前段、第3項之規定予以宣告 沒收，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵之。 ㈡又告訴人范姜昱漳匯入本案帳戶之款項，因被告既已將本案 帳戶之帳戶資料交由詐欺集團成員使用，且依卷內事證亦無 從認定被告為實際提領、轉匯贓款之人，難認其就此等款項 具所有權及事實上處分權，即無從依洗錢防制法第18條第1 項之規定宣告沒收，併予指明。
㈢至本案帳戶之存摺、提款卡，雖係供犯罪所用之物，但未經 扣案，且該物品本身不具財產之交易價值，單獨存在亦不具 刑法上之非難性，是否沒收一事欠缺刑法上重要性，是本院 認該物品並無沒收或追徵之必要，爰不予宣告沒收或追徵。五、依刑事訴訟法第449條第1項前段、第3項、第450條第1項、 第454條第1項，逕以簡易判決處刑如主文。六、如不服本判決，應於判決送達之日起20日內，向本院提出上 訴狀（須附繕本），上訴於本院管轄之第二審地方法院合議 庭。
本案經檢察官董秀菁聲請以簡易判決處刑。
中 華 民 國 112 年 6 月 8 日 高雄簡易庭 法 官 張 震
以上正本證明與原本無異。
如不服本判決，應於判決送達之日起20日內向本院提出上訴書狀。
中 華 民 國 112 年 6 月 12 日 書記官 蔡靜雯
附錄論罪科刑法條：
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處七年以下有期徒刑，併科新臺幣五百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。
刑法第339條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處五年以下有期徒刑、拘役或科或併科五十萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前兩項之未遂犯罰之。
附表：
編號 告訴人 詐騙方式 匯款時間 匯款金額(新臺幣) 偵查案號 1 范姜昱漳 詐欺集團成員自111年10月某日，透過通訊軟體LINE，自稱「蔡鈺婷-助理」、「瑞傑客服8號」向范姜昱漳佯稱：依渠等指示儲值投資可獲利云云，致范姜昱漳陷於錯誤，於右列時間，匯款右列金額至本案帳戶。 111年12月29日11時18分許 10萬元 高雄地檢112年度偵字第11524號