臺灣臺南地方法院刑事簡易判決
112年度金簡字第258號
聲 請 人 臺灣臺南地方檢察署檢察官
被 告 闕清河
林冠豪
上列被告因洗錢防制法等案件，經檢察官聲請以簡易判決處刑（
111年度偵字第25531號、112年度偵字第14365號），本院判決如
下：
主 文
闕清河共同幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之一般洗錢罪，處有期徒刑伍月，併科罰金新臺幣壹萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。
林冠豪共同幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之一般洗錢罪，處有期徒刑伍月，併科罰金新臺幣壹萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。
事 實 及 理 由
一、本件犯罪事實及證據，均引用檢察官聲請簡易判決處刑書（ 如附件）之記載。
二、論罪科刑：
㈠按刑法上之幫助犯，係對於犯罪與正犯有共同之認識，而以 幫助之意思，對於正犯資以助力，而未參與實施犯罪之行為 者而言（最高法院88年度台上字第1270號判決意旨參照）。 刑法關於正犯、幫助犯之區別，係以其主觀之犯意及客觀之 犯行為標準，凡以自己犯罪之意思而參與犯罪，其所參與者 ，苟係犯罪構成要件之行為，亦為正犯。如以幫助他人犯罪 之意思而參與犯罪，其所參與者又為犯罪構成要件以外之行 為，則為從犯（最高法院95年度台上字第3886號判決意旨參 照）。本件被告闕清河、林冠豪交付本案帳戶之提款卡（含 密碼）予詐騙集團成員，供詐騙集團成員詐欺告訴人孫慧華 取得財物後輾轉匯款使用，僅為他人詐欺取財犯行提供助力 ，尚無證據足以證明被告2人係以自己實施詐欺取財犯罪之 意思，或與他人為詐欺取財犯罪之犯意聯絡，或有直接參與 詐欺取財犯罪構成要件行為分擔等情事，被告2人應屬犯幫
助犯詐欺取財罪。
㈡再按行為人提供金融帳戶金融卡及密碼供他人使用，嗣後被 害人雖匯入款項，然此時之金流仍屬透明易查，在形式上無 從合法化其所得來源，未造成金流斷點，尚不能達到掩飾或 隱匿特定犯罪所得之來源、去向及所在之作用，須待款項遭 提領後，始產生掩飾、隱匿之結果。故而，行為人提供金融 帳戶提款卡及密碼，若無參與後續之提款行為，即非洗錢防 制法第2條第2款所指洗錢行為，無從成立一般洗錢罪之直接 正犯；又金融帳戶乃個人理財工具，依我國現狀，申設金融 帳戶並無任何特殊限制，且可於不同之金融機構申請多數帳 戶使用，是依一般人之社會通念，若見他人不以自己名義申 請帳戶，反而收購或借用別人之金融帳戶以供使用，並要求 提供提款卡及告知密碼，則提供金融帳戶者主觀上如認識該 帳戶可能作為對方收受、提領特定犯罪所得使用，對方提領 後會產生遮斷金流以逃避國家追訴、處罰之效果，仍基於幫 助之犯意，而提供該帳戶之提款卡及密碼，以利洗錢實行， 仍可成立一般洗錢罪之幫助犯（最高法院108年台上大字第3 101號刑事裁定）。被告闕清河、林冠豪與其交付本案帳戶 之提款卡（含密碼）之詐騙集團成員素不相識，其主觀上當 可預見提供金融帳戶供他人使用，可能淪為他人實施財產犯 罪之工具，金流經由人頭帳戶被提領後將產生追溯困難之情 ，仍提供本案帳戶資料以利洗錢實行，均應成立幫助洗錢罪 。
㈢是核被告闕清河、林冠豪所為，均係犯刑法第30條第1項前段 、第339條第1項之幫助犯詐欺取財罪，及刑法第30條第1項 前段、洗錢防制法第14條第1項之幫助洗錢罪。被告2人間就 上開犯行，有犯意聯絡及行為分擔，應論以共同正犯。被告 闕清河、林冠豪以一提供本案帳戶之行為，幫助詐騙集團詐 欺告訴人孫慧華之財物及洗錢，並侵害告訴人之財產法益， 係以一行為觸犯數罪名，為想像競合犯，均應依刑法第55條 前段規定，從一重論以幫助洗錢罪。又被告2人係幫助犯， 均依刑法第30條第2項之規定，按正犯之刑減輕之。三、本院審酌被告2人提供金融帳戶資料予詐欺集團成員，作為 向他人詐欺取財及洗錢之工具使用，使詐欺集團成員得利用 其帳戶向告訴人詐取錢財，得手後仍可隱匿真實身分逃避檢 警查緝，助長犯罪之猖獗，破壞社會秩序，所為誠屬不該； 並考量被告2人犯後雖均坦認犯行，惟迄未賠償告訴人之損 害，暨兼衡其各自之前科素行、智識程度及家庭經濟狀況等 一切情狀，分別量處如主文所示之刑，並就罰金部分，均諭 知易服勞役之折算標準。
四、沒收：
㈠犯第14條之罪，其所移轉、變更、掩飾、隱匿、收受、取得 、持有、使用之財物或財產上利益，沒收之。洗錢防制法第 18條第1項前段定有明文。所稱財物或財產上利益，乃指特 定犯罪之犯罪所得而言，至於洗錢者本身之犯罪所得，則應 適用刑法規定沒收，此有該條修正理由可參。本件被告2人 僅構成幫助洗錢罪，並非洗錢罪之正犯，並未實際參與移轉 、變更、掩飾或隱匿之洗錢正犯行為，或取得財物或財產上 利益，是本件關於犯罪事實所示詐騙犯罪犯罪所得經移轉、 變更、隱匿後，應於洗錢或詐欺正犯部分沒收，並非在被告 2人本件犯行沒收。
㈡又被告闕清河、林冠豪於偵查時均供稱未收到錢等語，且本 案依現存卷證資料，尚無其他積極證據可資認定其2人有分 得犯罪所得或因提供上開金融帳戶資料而獲取代價，爰不予 宣告沒收或追徵。另被告闕清河已將其金融帳戶資料提供予 詐欺集團成員使用，且未扣案，是否仍屬被告闕清河所有與 是否尚存未明，為免將來執行之困難與爭議，亦不予宣告沒 收。
五、依刑事訴訟法第449條第1項、第454條第2項，洗錢防制法第 14條第1項，刑法第11條、第28條、第30條、第339條第1項 、第55條、第42條第3項，刑法施行法第1條之1第1項，逕以 簡易判決處刑如主文。
六、如不服本件判決，得自收受送達之日起20日內，向本院提起 上訴狀（須附繕本），上訴於本院管轄之第二審地方法院合 議庭。
中 華 民 國 112 年 6 月 15 日 刑事第四庭 法 官 郭千黛以上正本證明與原本無異。
書記官 魏呈州中 華 民 國 112 年 6 月 15 日附錄論罪科刑法條：
中華民國刑法第339條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。（附件）
臺灣臺南地方檢察署檢察官聲請簡易判決處刑書 111年度偵字第25531號
112年度偵字第14365號
被 告 闕清河 男 68歲（民國00年0月00日生） 住宜蘭縣○○鄉○○路0段000號 居臺南市○○區○○路000號1樓 國民身分證統一編號：Z000000000號 林冠豪 男 37歲（民國00年0月00日生） 住○○市○區○○路0段000巷00弄0號 居臺南市○○區○○○街00巷00號
（現於法務部○○○○○○○○○○ ○執行中） 國民身分證統一編號：Z000000000號
上列被告等因違反洗錢防制法等案件，業經偵查終結，認為宜以簡易判決處刑，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下： 犯罪事實
一、闕清河、林冠豪可預見將金融帳戶資料提供他人使用，恐為 不法者充作詐騙被害人匯入款項之犯罪工具，並藉以作為隱匿 其詐欺犯罪所得去向之用，而製造金流斷點，以逃避國家追訴 、處罰，竟共同基於幫助詐欺取財及幫助洗錢之犯意聯絡， 於民國111年5月14日前某時，闕清河將其申請之中華郵政股 份有限公司仁德二空郵局0000000-0000000號帳戶（下稱郵 局帳戶）之提款卡及密碼，交由林冠豪透過超商黑貓宅急便 方式寄送予真實姓名、年籍不詳之詐騙集團成員使用。嗣該 詐騙集團成員共同意圖為自己不法之所有，基於詐欺及洗錢 之犯意聯絡，假冒「安捷飯店客服人員」、「花旗銀行信用 卡客服人員」撥打電話予孫慧華，佯稱訂房程序有誤須操作 網路銀行解除扣款云云，致孫慧華陷於錯誤，分別於111年5 月14日19時24分許、19時26分許，以網銀轉帳新臺幣（下同 ）49,989元、49,989元至闕清河上開郵局帳戶，旋遭提領一 空，以掩飾詐欺犯罪所得之去向。嗣孫慧華察覺有異，報警 處理而查悉上情。
二、案經孫慧華訴由宜蘭縣政府警察局礁溪分局報告暨本署檢察 官簽分偵辦。
證據並所犯法條
一、上開犯罪事實，業據被告闕清河、林冠豪於偵查中坦承不諱 ，並有證人即告訴人孫慧華於警詢之證述，以及被告闕清河
上開郵局帳戶基本資料及交易明細表各1份等在卷可稽，被 告2人犯嫌，應堪認定。
二、按金融存款帳戶，事關存戶個人財產權益之保障，與存戶之 存摺、印章、提款卡、密碼結合，其專屬性、私密性更形提 高，除非本人或與本人具密切之關係者，難認有何理由可自 由流通使用該金融帳戶，一般人亦均有應妥為保管存摺、印 章、提款卡、密碼，以防止被他人冒用之認識，縱有特殊情 況偶有將存摺、印章、提款卡、密碼交付他人之需，亦必深 入瞭解其用途後再行提供以使用，恆係吾人日常生活經驗與 事理；且按金融帳戶為個人理財工具，申請開設金融帳戶並 無任何特殊之限制，一般民眾皆可以存入最低開戶金額之方 式申請之，且一個人可以在不同之金融機構申請多數之存款 帳戶使用，此乃眾所週知之事實；而時下以詐騙促使被害人 依指示操作銀行自動付款機而詐取金錢之行為甚為猖獗，且 廣為媒體報導，並經政府有關機關呼籲，不要受騙，則依一 般人之社會生活經驗，苟不以自己名義申請開戶，卻向不特 定人蒐集他人之金融帳戶供己使用，其目的極可能利用該金 融帳戶供作非法詐財之用，應可預見。本件被告闕清河、林 冠豪交付金融機構帳戶提款卡時已為智慮成熟之成年人，對 於上情自無法諉為不知，況渠等2人均曾因提供金融帳戶供 詐騙集團使用，經法院分別判處有期徒刑3年2月、4月，此 有臺灣宜蘭地方法院96年度訴字第246號、臺灣臺南地方法 院111年度金簡字第296號判決各1份在卷可稽，然被告2人竟 仍相應配合提供金融帳戶之存摺、提款卡及密碼，足認渠等 可預見將帳戶之存摺、提款卡及密碼等有關個人財產、身分 之物品，淪落於他人手中，極可能被利用為與詐騙有關之犯 罪工具，仍願將之交予他人，顯然對於該人縱以該金融帳戶 提款卡作為不法詐騙使用，予以容認，渠等有幫助詐欺集團 利用上開金融帳戶詐欺及洗錢隱匿犯罪所得之不確定故意及 行為甚明。
三、核被告闕清河、林冠豪所為，係犯刑法第30條第1項前段、 第339條第1項之幫助詐欺取財罪嫌，及違反洗錢防制法第2 條第2款而犯同法第14條第1項之幫助洗錢罪嫌。被告2人以 一行為，同時涉犯上開2罪名，為想像競合犯，請依刑法第5 5條規定從較重之幫助洗錢罪嫌處斷。
四、依刑事訴訟法第451條第1項聲請逕以簡易判決處刑。 此 致
臺灣臺南地方法院
中 華 民 國 112 年 5 月 18 日 檢察官 李 駿 逸
本件證明與原本無異
中 華 民 國 112 年 5 月 26 日 書記官 許 順 登