臺灣臺北地方法院刑事簡易判決
112年度審簡字第1154號
公 訴 人 臺灣臺北地方檢察署檢察官
被 告 陳聖欽
選任辯護人 梁恩泰律師
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（112年
度偵字第3914、5773號），被告於本院準備程序中自白犯罪（11
2年度審訴字第713號），經本院認宜以簡易判決處刑，爰不經通
常程序，逕以簡易判決處刑如下：
主 文
陳聖欽幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑肆月，併科罰金新臺幣貳萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。
事實及理由
一、本案事實及證據，除證據部分增列「被告陳聖欽於本院準備 程序之自白（見審訴字卷第196頁）」之外，餘均引用檢察 官起訴書之記載（如附件）。
二、論罪科刑：
㈠法律適用：
核被告所為，係犯刑法第30條、第339條第1項之幫助詐欺取 財罪及刑法第30條、洗錢防制法第14條第1項之幫助犯洗錢 罪（洗錢防制法第15條之2雖於民國112年6月14日修正公布 ，並於同年月16日生效，然其構成要件與幫助詐欺罪、幫助 洗錢罪顯然不同，且其性質非特別規定，亦無優先適用關係 ，保護法益無可取代性，非行為後法律有變更之情形，自無 比較新舊法或刑罰廢止之問題，附予敘明）。
㈡罪數關係：
被告以一提供金融機構帳戶之行為同時觸犯幫助詐欺取財罪 、幫助洗錢罪，屬想像競合犯，應依刑法第55條規定，從一 重之幫助洗錢罪處斷。
㈢刑之減輕事由之說明：
被告以幫助他人犯罪之意思而參與犯罪構成要件以外之行為 ，為詐欺取財罪及洗錢罪之幫助犯，爰依刑法第30條第2項 之規定，減輕其刑。又被告於本院準備程序時自白前揭幫助 洗錢犯行，業如前述，爰依修正前洗錢防制法第16條第2項 之規定（修正後之規定需「歷次」審判中自白，未較有利於
被告，經比較新舊法之結果，適用修正前規定），減輕其刑 ，並依法遞減輕之。
㈣量刑審酌：
爰以行為人責任為基礎，審酌被告提供金融帳戶供他人遂行詐欺取財及洗錢之不法行為，使告訴人財產法益受損，並幫助掩飾犯罪贓款去向，實有不該，惟念被告犯後坦認犯行，並於本院準備程序中先行一部賠付告訴人邱慶星新臺幣（下同）5萬元等情，參以被告於本院準備程序中自述大學肄業之智識程度、未婚、現從事室內設計工作、月薪約3萬5,000至3萬6,000元、有約90幾萬元之信貸債務、無須扶養親人等生活情況（見審訴字卷第39頁），暨其犯罪動機、目的及手段、參與犯罪之程度、告訴人2人所受損失金額非低及被告無前科之素行等一切情狀，量處如主文所示之刑（得易服社會勞動），並就罰金刑部分諭知易服勞役之折算標準。 三、不予沒收之說明：
經查，卷內並無積極事證可認被告有因提供本案帳戶而獲得 報酬，爰不予宣告沒收犯罪所得。
四、依刑事訴訟法第449條第2項、第3項、第454條第2項（依法 院辦理刑事訴訟案件應行注意事項第159點，判決書據上論 結部分，得僅引用應適用之程序法條），逕以簡易判決處刑 如主文。
五、如不服本判決，得自收受送達之翌日起20日內向本院提出上 訴狀，上訴於本院第二審合議庭（須附繕本）。本案經檢察官陳建宏提起公訴，檢察官蔡名堯、李豫雙到庭執行職務。
中 華 民 國 112 年 6 月 29 日 刑事第二十庭 法 官 賴鵬年上正本證明與原本無異。
書記官 林意禎
中 華 民 國 112 年 6 月 29 日附錄本案論罪科刑法條全文：
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
附件：
臺灣臺北地方檢察署檢察官起訴書
112年度偵字第3914號
第5773號
被 告 陳聖欽 男 27歲（民國00年0月00日生） 住○○市○○區○○路00巷00○0號2樓 居臺北市○○區○○○路0段00巷0弄00號1樓
國民身分證統一編號：Z000000000號 選任辯護人 呂柏寬律師
上列被告因違反洗錢防制法等案件，業經偵查終結，認應提起公訴，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下： 犯罪事實
一、陳聖欽能預見金融機構帳戶為個人信用之重要表徵，任何人 皆可自行前往金融機構申用帳戶，並無特別窒礙之處，故將 自己之帳戶資料提供他人使用，可能因此幫助他人從事詐欺 行為而用以處理詐騙之犯罪所得，致使被害人及警方難以追 查，竟基於幫助詐欺及幫助洗錢之不確定犯意，於民國111 年9月16日13時24分前某日時許，將所申用之中國信託商業 銀行帳號000-000000000000號帳戶（下稱系爭帳戶）之網路 銀行帳號及密碼資料，透過通訊軟體，提供予真實姓名、年 籍不詳之詐欺集團成員使用。嗣上開詐欺集團成員取得上開 帳戶資料後，即意圖為自己不法所有，而基於詐欺取財之犯 意，先後於附表所示時間，以附表所示方式詐騙附表所示之 人，致使附表所示之人均陷於錯誤，遂依指示將附表所示款 項匯款至系爭帳戶。嗣附表所示之人察覺有異，始知受騙。二、案經吳信惠、邱慶星分別訴由桃園市政府警察局楊梅分局、 臺北市政府警察局中山分局報告偵辦。
證據並所犯法條
一、證據清單及待證事實：
編號 證據名稱 待證事實 (一) 被告陳聖欽於偵查中之供述 坦承於上開時間，將所申用之系爭帳戶網路銀行帳號及密碼資料，透過通訊軟體，提供予他人之事實。 (二) 1、告訴人吳信惠、邱慶星於警詢之指訴； 2、內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、金融機構聯防機制通報單； 3、相關匯款交易明細資料 證明告訴人吳信惠、邱慶星遭不詳詐欺集團成員以附表所示手法詐騙後，而依對方之指示，將附表所示款項匯至指定帳戶等事實。 (三) 系爭帳戶開戶暨交易明細資料 證明系爭帳戶係由被告陳聖欽申設使用，以及告訴人吳信惠、邱慶星受害金額等事實。 二、核被告陳聖欽所為，係犯刑法第30條第1項、違反洗錢防制 法第2條第2款而犯同法第14條第1項之幫助洗錢及刑法第30 條第1項、第339條第1項幫助詐欺取財等罪嫌。被告係以一 提供附表所示帳戶之行為，而侵害告訴人吳信惠、邱慶星之 財產法益並同時觸犯上開2罪名，乃想像競合犯，請依刑法 第55條規定，從一重之幫助洗錢罪嫌論處。
三、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。 此 致
臺灣臺北地方法院
中 華 民 國 112 年 3 月 21 日 檢 察 官 陳 建 宏本件正本證明與原本無異
中 華 民 國 112 年 3 月 28 日 書 記 官 張 華 玲