臺灣桃園地方法院刑事簡易判決
112年度金簡字第122號
公 訴 人 臺灣桃園地方檢察署檢察官
被 告 林曉玲（原名林素勤）
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（111年
度偵字第8672、13233、24074、28977號）暨移送併辦（111年度
偵字第25968號、112年度偵字第5471、6086號、112年度偵字第1
1726號、112年度偵字第13425號），被告自白犯罪，本院認宜以
簡易判決處刑，經合議庭評議後裁定改以簡易判決處刑，判決如
下：
主 文
林曉玲幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑肆月，併科罰金新臺幣陸萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。未扣案之犯罪所得新臺幣壹萬伍仟元沒收，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。 事實及理由
一、林曉玲可預見如將金融機構帳戶之網路銀行帳號及密碼提供 不相識之人使用，可能幫助他人利用該帳戶作為詐欺取財時 指示受詐騙者匯款及行騙之人提款之工具，且受詐騙者匯入 款項遭提領後，即遮斷資金流動軌跡，達到掩飾、隱匿犯罪 所得之目的，竟仍不違背其本意，基於幫助詐欺取財及幫助 洗錢之不確定故意，於民國110年2月1日前某時許，在桃園 市○○區○○路0段000號(第一商業銀行大湳分行)外，將其所有 之第一商業銀行帳號000-00000000000號帳戶之網路銀行帳 號及密碼（下稱第一銀行帳戶），提供與陳雲弘（詐欺部分 由檢察官另行偵辦），並依陳雲弘指示設定好約定轉帳帳戶 ，陳雲弘再將上開第一銀行帳戶，以新臺幣(下同)6萬元之 代價，販售予不詳詐欺集團成員使用。嗣該詐欺集團成員取 得台新銀行帳戶後，即共同意圖為自己不法所有，基於詐欺 取財及洗錢之犯意聯絡，由該詐欺集團不詳成員於附表所示 之時間，以附表所示之方式詐騙附表所示被害人，致其等陷 於錯誤，分別於附表所示轉帳時間轉帳附表所示之金額至第 一銀行帳戶後，旋將該款項以網路銀行轉帳方式再轉出，以 此製造資金斷點方式，藉移轉犯罪所得以掩飾或隱匿詐欺款項 之去向，林曉玲並因此取得合計1萬5000元之報酬。嗣附表 所示之人警覺受騙，始報警查悉上情。案經魏晉瀚、楊程閎
、祝嘉鴻、林鈺燕、紀呈融、謝岳勳、蔡旻書、楊東憲、范 博翔分別訴由宜蘭縣政府警察局羅東分局、臺北市政府警察 局信義分局、臺中市政府警察局太平分局、高雄市政府警察 局林園分局、高雄市政府警察局鼓山分局、桃園市政府警察 局大溪分局、桃園市政府警察局楊梅分局、新北市政府警察 局中和分局報告偵辦。
二、證據名稱
㈠被告林曉玲於本院準備程序之自白。
㈡證人即告訴人魏晉瀚、楊程閎、祝嘉鴻、林鈺燕、紀呈融、 謝岳勳、蔡旻書、楊東憲、范博翔於警詢中之證述。 ㈢證人即被害人林宥任於警詢中之證述。
㈣證人即另案被告陳雲弘於偵訊時之證述。
㈤被告林曉玲名下第一銀行帳戶之開戶基本資料及歷史交易明 細。
㈥證人魏晉瀚、楊程閎、祝嘉鴻、林鈺燕、紀呈融、林宥任、 楊東憲、范博翔所提出之匯款紀錄及通訊軟體LINE對話紀錄 擷圖。
㈦證人謝岳勳、蔡旻書所提出之匯款紀錄。
三、論罪科刑：
㈠按如行為人主觀上認識所提供之帳戶可能作為收受及提領特 定犯罪所得使用，他人提領後即產生遮斷資金流動軌跡以逃 避國家追訴、處罰之效果，仍基於幫助之犯意而提供，應論 以幫助犯同法第14條第1項之一般洗錢罪（最高法院108年度 台上大字第3101號裁定意旨參照）。查被告林曉玲已預見提 供個人銀行帳戶之帳號、密碼供他人使用，他人有將之用於 詐欺取財及洗錢犯罪之可能，竟仍不違背其本意，將本案第 一銀行帳戶之帳號、密碼提供予詐欺集團成員，供渠等實施 詐欺取財及隱匿犯罪所得去向等犯行，則被告雖未實際參與 詐欺取財及隱匿犯罪所得去向之行為，然顯係以幫助之不確 定故意，參與詐欺取財及洗錢構成要件以外之行為，為幫助 犯。是核被告林曉玲所為，係犯刑法第30條第1項前段、洗 錢防制法第14條第1項之幫助一般洗錢罪，暨刑法第30條第1 項前段、第339條第1項之幫助詐欺取財罪。被告以一行為犯 幫助一般洗錢罪及幫助詐欺取財罪，應依刑法第55條想像競 合犯規定從一重以幫助洗錢罪處斷。又被告幫助他人犯洗錢 之罪，則依刑法第30條第2項之規定，按正犯之刑減輕之。 另因被告於本院準備程序中自白犯罪，依洗錢防制法第16條 第2項規定，遞予減輕其刑。復按有二種以上減輕者，應依 刑法第71條第2項規定，先依較少之數減輕之，再依刑法第7 0條規定遞減之。
㈡爰以行為人之責任為基礎，審酌被告任意將其名下金融帳戶 之帳號及密碼提供他人，使詐騙集團得以利用，助長詐騙財 產犯罪之風氣，進而使執法人員難以追查詐騙犯罪人之真實 身分，造成告訴人受騙，所為實非可取，衡諸被告犯罪之動 機、目的、手段、品行與智識程度、家庭經濟及生活狀況、 犯罪所生之損害等一切情狀；併兼衡被告於本院準備程序時 終能坦承犯行，分別量處如主文所示之刑，併依此諭知罰金 易服勞役之折算標準。另被告所犯為最重本刑7年以下有期 徒刑之罪，縱受6個月以下有期徒刑之宣告，依法仍不得諭 知易科罰金之折算標準，應併敘明。
四、沒收部分：
按犯罪所得，屬於犯罪行為人者，沒收之；前二項沒收，於 全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額，刑法 第38條之1第1項前段、第3項定有明文。查被告提供帳戶獲 得之款項新臺幣1萬5,000元，為其本案之犯罪所得，既未扣 案，復未返還予告訴人，而卷內亦無不宜宣告沒收之情事存 在，爰依上開規定予以宣告沒收，並於全部或一部不能沒收 或不宜執行沒收時，追徵其價額。
五、依刑事訴訟法第449條第2項、第454條第1項，逕以簡易判決 處刑如主文。
六、如不服本判決，得於判決送達之翌日起20日內，向本院提出 上訴狀（應附繕本），上訴於本院第二審合議庭。中 華 民 國 112 年 6 月 30 日 刑事第六庭 法 官 何宇宸
以上正本證明與原本無異
如不服本判決，應於判決送達後20日內，向本院提出上訴狀。 書記官 曾淨雅
中 華 民 國 112 年 6 月 30 日附錄本案論罪科刑法條
中華民國刑法第30條
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處七年以下有期徒刑，併科新臺幣五百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。附表：
編號 告訴人/被害人 詐騙方式 轉帳時間 轉帳金額 1 魏晉瀚（告訴人） 於110年9月19日晚間7時35分許，詐騙集團成員假冒投資平台客服人員，透過通訊軟體LINE向魏晉瀚聯繫，並佯稱可藉由操作投資網站獲利云云，致魏晉瀚陷於錯誤於右列時間匯款右列金額至本案第一銀行帳戶。 110年10月27日晚間8時18分許 10萬元 110年10月28日下午4時41分許 10萬元 110年10月28日下午4時42分許 10萬元 110年10月29日下午1時51分許 10萬元 110年10月29日下午1時51分許 10萬元 2 楊程閎（告訴人） 於110年9月18日晚間7時59分許，詐騙集團成員假冒投資平台客服人員，透過通訊軟體LINE向楊程閎聯繫，並佯稱可藉由操作投資網站獲利云云，致楊程閎陷於錯誤於右列時間匯款右列金額至本案第一銀行帳戶。 110年10月28日下午3時8分許 10萬元 110年10月29日上午9時28分許 10萬元 3 祝嘉鴻（告訴人） 於110年10月下旬某時許，詐騙集團成員假冒投資平台客服人員，透過通訊軟體LINE向祝嘉鴻聯繫，並佯稱可藉由操作投資網站獲利云云，致祝嘉鴻陷於錯誤於右列時間匯款右列金額至本案第一銀行帳戶。 110年10月28日晚間7時17分許 5萬元 4 林鈺燕（告訴人） 於110年10月20日下午3時19分許，詐騙集團成員於交友平台上佯裝為綽號「YU倫」之真實姓名年籍不詳之人，並向林鈺燕佯稱因投資項目資金不足，欲向林鈺燕借款云云，致林鈺燕陷於錯誤於右列時間匯款右列金額至本案第一銀行帳戶。 110年10月29日下午3時50分許 2萬元 5 紀呈融（告訴人） 於110年10月13日某時許，詐騙集團成員假冒投資平台客服人員，透過通訊軟體LINE向紀呈融聯繫，並佯稱可藉由操作投資網站獲利云云，致紀呈融陷於錯誤於右列時間匯款右列金額至本案第一銀行帳戶。 110年10月29日上午9時15分許 2萬元 6 林宥任（被害人） 於110年9月間，詐騙集團成員假冒投資平台客服人員，透過通訊軟體LINE向林宥任聯繫，並佯稱可藉由操作投資網站獲利云云，致林宥任陷於錯誤於右列時間匯款右列金額至本案第一銀行帳戶。 110年10月28日下午4時59分許 2萬3千元 7 謝岳勳（告訴人） 於110年10月22日某時許，詐騙集團成員假冒線上博弈平台客服人員，透過通訊軟體LINE向紀呈融聯繫，並佯稱如欲提領博弈平台金額，須先匯款云云，致謝岳勳陷於錯誤於右列時間匯款右列金額至本案第一銀行帳戶。 110年10月27日下午3時40分許 5萬元 110年10月27日下午3時42分許 5萬元 8 蔡旻書（告訴人） 於110年10月上旬，詐騙集團成員假冒投資平台客服人員，透過通訊軟體LINE向蔡旻書聯繫，並佯稱可藉由操作投資網站獲利云云，致蔡旻書陷於錯誤於右列時間匯款右列金額至本案第一銀行帳戶。 110年10月28日下午1時52分許 27萬元 9 楊東憲（告訴人） 於110年9月15日晚間9時35分許，詐騙集團成員假冒投資平台客服人員，透過通訊軟體LINE向楊東憲聯繫，並佯稱可藉由操作投資網站獲利云云，致楊東憲陷於錯誤於右列時間匯款右列金額至本案第一銀行帳戶。 110年10月27日晚間8時46分許 10萬元 110年10月27日晚間8時47分許 10萬元 110年晚間9時2分許 10萬元 110年10月28日晚間9時2分許 10萬元 10 范博翔（告訴人） 於110年10月28日某時許，詐騙集團成員假冒投資平台客服人員，透過通訊軟體LINE向范博翔聯繫，並佯稱可藉由操作投資網站獲利云云，致范博翔陷於錯誤於右列時間匯款右列金額至本案第一銀行帳戶。 110年10月28日晚間7時12分許 7萬4千元