臺灣新北地方法院刑事簡易判決
112年度金簡字第278號
公 訴 人 臺灣新北地方檢察署檢察官
被 告 周啓超
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（111年
度偵字第51574號），及移送併辦（臺灣新北地方檢察署111年度
偵字第57629號、第62356號、112年度偵字第12880號、臺灣彰化
地方檢察署111年度偵字第18881號、臺灣臺中地方檢察署111年
度偵字第53655號、臺灣臺北地方檢察署111年度偵字第37944號
、臺灣橋頭地方檢察署111年度偵字第19865號、臺灣花蓮地方檢
察署111年度偵字第7916號、臺灣臺南地方檢察署112年度偵字第
15311號），因被告自白犯罪，本院認為宜以簡易判決處刑（原
案號：112年度金訴字第258號），逕以簡易判決處刑如下：
主 文
周啓超幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑肆月，併科罰金新臺幣參萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。
事實及理由
一、本件犯罪事實、證據及所犯法條，除證據部分補充「被告周 啓超於本院之供述」外，餘均引用如附件檢察官起訴書及併 辦意旨書之記載。
二、科刑：
㈠被告係對詐欺及一般洗錢之正犯資以助力而未參與其犯罪行 為之實行，屬幫助犯，爰依刑法第30條第2項規定，減輕其 刑。另按犯洗錢防制法第14條、第15條之罪，在偵查或審判 中自白者，減輕其刑，同法第16條第2項定有明文，查被告 就上開犯行，於本院準備程序時坦承不諱，應依前開規定減 輕其刑，並依法遞減輕之。
㈡爰以行為人之責任為基礎，並審酌被告雖未實際參與詐欺取 財及洗錢犯行，然其提供本案帳戶供詐欺集團充為詐欺犯罪 之用，助長詐欺集團犯罪之橫行，並協助掩飾犯罪贓款去向 ，增加國家查緝犯罪及告訴人等尋求救濟之困難，危害社會 秩序穩定及正常交易安全，造成告訴人及被害人等受有金錢 損失，所為實不足取；兼衡其素行，有臺灣高等法院被告前 案紀錄表在卷可考、國中畢業之智識程度、無業、小康之家
庭經濟狀況（見本院金訴卷第207頁），暨其犯罪動機、目 的、手段、情節、提供帳戶之數量、造成告訴人及被害人等 所受損害之程度、於本院訊問時，終能坦承犯行，惟未能賠 償告訴人及被害人等所受損害之犯後態度等一切情狀，量處 如主文所示之刑，並就罰金刑部分，諭知易服勞役之折算標 準。
三、本件卷內並無證據可認被告業已分得任何犯罪所得，爰不予 宣告沒收，附此敘明。
四、依刑事訴訟法第449條第2項、第3項、第454條第2項（僅記 載程序法條），逕以簡易判決處刑如主文。
五、如不服本判決，得於收受送達之日起20日內向本院提出上訴 狀，上訴於本院第二審合議庭（須附繕本）。
中 華 民 國 112 年 6 月 12 日 刑事第十二庭 法 官 鄭淳予
上列正本證明與原本無異。
書記官 汪承翰
中 華 民 國 112 年 6 月 15 日附錄本判決論罪科刑法條：
中華民國刑法第30條
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
洗錢防制法第2條
本法所稱洗錢，指下列行為：
一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴 ，而移轉或變更特定犯罪所得。
二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有 權、處分權或其他權益者。
三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。
中華民國刑法第339條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰
金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
附件
臺灣新北地方檢察署檢察官起訴書
111年度偵字第51574號
被 告 周啓超 男 45歲（民國00年0月0日生） 住○○市○○區○○路000號4樓 居新北市○○區○○路000號1樓 （現另案於法務部○○○○○○○○
羈押中）
國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告因違反洗錢防制法等案件，已經偵查終結，認應提起公訴，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下： 犯罪事實
一、周啓超前因竊盜、恐嚇得利等案件，經定應執行有期徒刑1 年2月確定，於民國110年5月4日入監執行，於111年3月26日 執行完畢出監，詎仍不知悔改，其依一般社會通常生活經驗 ，可預見將金融機構帳戶交由他人使用，可能幫助詐騙集團詐 欺社會大眾轉帳或匯款至該帳戶，作為收受、提領特定犯罪 所得使用，提領後即會產生遮斷金流以逃避國家追訴、處罰之 效果，竟基於縱將帳戶資料交給他人，他人可能利用該帳戶犯 詐欺取財罪，並利洗錢之實行，亦不違背其本意之幫助犯意， 於111年4月間，在不詳地點，將其所申辦之中國信託商業銀 行帳號000-0000000000000號號帳戶（下稱中信銀行帳戶） 之存摺、提款卡及密碼等帳戶資料，提供給真實姓名年籍不 詳之詐騙集團成員，嗣該人所屬詐騙集團成員取得上開帳戶 後，即意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財及洗錢之犯意聯 絡，於如附表所示時間，以如附表所示方式詐欺如附表所示 之人，使其陷於錯誤，依指示於如附表所示時間匯款如附表 所示金額至如附表所示帳戶，旋遭詐騙集團成員轉出一空， 以此方式掩飾及隱匿詐欺犯罪所得之去向及所在。二、案經周双喜訴由臺北市政府警察局北投分局報告報告偵辦。 證據並所犯法條
一、證據清單及待證事實：
編號 證據名稱 待證事實 1 被告周啓超於偵查中之供述 證明上開中信銀行帳戶為其所申辦，於不詳地，交付不詳詐騙集團成員之事實，惟辯稱係因搬家遺失等語 2 告訴人周双喜於警詢中之指述、對話紀錄、匯款紀錄及報案資料 證明告訴人遭詐騙集團詐騙，匯款如附表所示之金額至被告上開中信銀行帳戶之事實。 3 被告上開中信銀行帳戶之開戶基本資料及交易明細表 證明告訴人遭詐騙集團詐騙，匯款如附表所示之金額至被告上開中信銀行帳戶，旋遭提領一空之事實。 二、核被告周啓超所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第 1項之幫助犯詐欺取財罪嫌，及刑法第30條第1項前段、洗錢 防制法第14條第1項之幫助一般洗錢罪嫌。被告以一行為同
時觸犯前開2罪，為想像競合犯，應依刑法第55條之規定， 從一重論以幫助一般洗錢罪。又被告前有如犯罪事實欄所載 之犯罪科刑及執行情形，其於有期徒刑執行完畢後，5年以 內故意再犯本件有期徒刑以上之罪，為累犯，請參照大法官 會議釋字第775號解釋意旨，審酌是否依刑法累犯規定加重 其刑。另被告係幫助犯，請依刑法第30條第2項規定，按正 犯之刑減輕之。
三、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。 此 致
臺灣新北地方法院
中 華 民 國 111 年 11 月 22 日 檢 察 官 陳 建 勳
本件正本證明於原本無異
中 華 民 國 111 年 11 月 30 日 書 記 官 苗 益 槐
附錄本案所犯法條全文
中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處 7 年以下有期徒刑，併科新臺幣 5 百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。附表：
編號 被害人 遭詐欺手法 匯款時間地點 匯款金額（新臺幣） 匯入之帳號 1 告訴人周双喜 於111年4月間，因不詳詐騙集團成員假意與告訴人交友，佯稱需要金錢處理事情，致使告訴人周双喜陷於錯誤，因而依指示匯款。 111年5月27日13時9分許，在新北市○○區○○路000號全家超商三峽大勇店，以ATM轉帳。 10萬元 上開中信銀行帳戶
臺灣彰化地方檢察署檢察官移送併辦意旨書
111年度偵字第18881號
被 告 周啓超 男 45歲（民國00年0月0日生） 籍設新北市○○區○○里○○路000 號4樓(新北市○○區○○○○○0 ○○○○○○○○號：Z000000000號上列被告因詐欺等案件，業經偵查終結，認應移請臺灣新北地方法院併案審理（111年度審金訴字第737號、空股），茲將犯罪事實、證據並所犯法條及併辦理由分敘如下：
犯罪事實
一、周啓超依一般社會通常生活經驗，可預見將金融機構帳戶交由 他人使用，可能幫助詐騙集團詐欺社會大眾轉帳或匯款至該 帳戶，作為收受、提領特定犯罪所得使用，提領後即會產生遮 斷金流以逃避國家追訴、處罰之效果，竟基於縱將帳戶資料交 給他人，他人可能利用該帳戶犯詐欺取財罪，並利洗錢之實行 ，亦不違背其本意之幫助犯意，於民國111年4月間，在不詳地 點，將其所申辦之中國信託商業銀行帳號000-000000000000 0號號帳戶（下稱中信銀行帳戶）之存摺、提款卡及密碼等 帳戶資料，提供給真實姓名年籍不詳之詐騙集團成員，嗣該 人所屬詐騙集團成員取得上開帳戶後，即意圖為自己不法之 所有，基於詐欺取財及洗錢之犯意聯絡，為下列犯行：㈠於11 1年4月10日前某時，在臉書社團刊登投資教學之訊息，陳松 安上網瀏覽該訊息後與其聯繫，誤信可依指示投資比特幣， 而依指示開辦Mykeycoin帳戶及儲值而匯款，並於111年5月2 5日10時46分許，依指示轉帳10萬元至周啓超上揭帳戶。㈡於 111年5月間某日起，以LINE與范淑貞聯繫，謊稱介紹以Myke ycoin APP操作投資飆股，范淑貞不疑有他而依指示操作及 儲值而匯款，並於111年5月25日14時49分許匯款30萬元至周 啓超上揭帳戶內。而上開遭詐騙之匯款金額並旋即遭該詐欺 犯罪集團提領一空。嗣經警循線查獲，始知上情。二、案經陳松安、范淑貞訴由臺中市政府警察局霧峰分局報告偵 辦。
證據並所犯法條及併辦理由
一、證據：
（一）告訴人陳松安、范淑貞於警詢中之指訴。（二）被告周啓超前揭中信商銀之開戶資料、交易明細各1份。（三）告訴人陳松安、范淑貞之匯款交易明細1紙及其與詐欺集 團成員之LINE通聯訊息紀錄1份。
（四）內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報 警示簡便格式表、受理各類案件紀錄表、受（處）理案件 證明單、金融機構聯防機制通報單。
二、所犯法條：
核被告所為，係犯刑法第30條、第339條第1項之幫助詐欺罪 嫌及刑法第30條、洗錢防制法第14條第1項之幫助洗錢罪嫌 ，被告以一行為涉犯上開2罪名，為想像競合犯，請從一重 之洗錢罪嫌處斷。
三、併辦理由：
被告前因詐欺等案件，業經臺灣新北地方檢察署檢察官以11 1年度偵字第51574號起訴，由貴院空股以111年度審金訴字
第737號審理中，有該案起訴書及刑案資料查註紀錄表各1份 附卷足憑。本件與貴院審理之被告犯罪事實，核屬同一案件 ，為前開起訴效力所及，依法不得另行起訴，爰移請併案審 理。
此 致
臺灣新北地方法院
中 華 民 國 111 年 12 月 19 日 檢 察 官 吳 曉 婷
本件正本證明與原本無異
中 華 民 國 112 年 01 月 09 日 書 記 官 邱 冠 男
併辦法條：
中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處 7 年以下有期徒刑，併科新臺幣 5 百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。
臺灣新北地方檢察署檢察官移送併辦意旨書
111年度偵字第57629號
第62356號
被 告 周啓超 男 45歲（民國00年0月0日生） 住○○市○○區○○路000號4樓 居新北市○○區○○路000號1樓
國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告因詐欺等案件，認應與貴院審理之案件併案審理，茲將犯罪事實、證據、所犯法條及併案理由分述如下：一、犯罪事實：
周啓超可預見將金融機構帳戶交由他人使用，可能幫助詐騙集 團詐欺社會大眾轉帳或匯款至該帳戶，作為收受、提領特定 犯罪所得使用，提領後即會產生遮斷金流以逃避國家追訴、處 罰之效果，竟基於縱將帳戶資料交給他人，他人可能利用該帳 戶犯詐欺取財罪，並利洗錢之實行，亦不違背其本意之幫助犯
意，於民國111年4月間，在不詳地點，將其所申辦之中國信 託商業銀行帳號0000000000000號號帳戶(下稱中信帳戶)之 存摺、提款卡及密碼等帳戶資料，提供給真實姓名年籍不詳 之詐騙集團成員，嗣該人所屬詐騙集團成員取得上開帳戶後 ，即意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財及洗錢之犯意聯絡 ，於如附表所示時間，以如附表所示方式詐欺如附表所示之 人，使其等陷於錯誤，而匯款至被告之前揭銀行帳戶內，並 旋遭詐騙集團成員轉匯一空，以此方式掩飾及隱匿詐欺犯罪 所得之去向及所在。案經戴義華訴由雲林縣警察局北港分局 、李家智訴由桃園市政府警察局桃園分局報告偵辦。二、證據：
(一)告訴人戴義華於警詢時之指訴、告訴人戴義華與「婉穎」之 LINE對話紀錄。
(二)告訴人李家智於警詢時之指訴。
(三)被告周啓超中信帳戶之客戶基本資料及交易明細表 三、所犯法條：
核被告周啓超所為，係犯刑法第30條第1項前段、同法第339 條第1項、洗錢防制法第2條第2款、第14條第1項之幫助詐欺 取財、幫助一般洗錢等罪嫌。被告以幫助之犯意，參與詐欺 取財、一般洗錢構成要件以外之行為，為幫助犯，請依刑法 第30條第2項之規定，按正犯之刑減輕之。又被告所犯前開 幫助詐欺取財及幫助一般洗錢罪嫌，為想像競合犯，請依刑 法第55條規定，從一重之幫助一般洗錢罪嫌處斷。四、併案理由：
被告前因涉詐欺等案件，業經本署檢察官以111年度偵字第5 1574號(下稱前案)提起公訴，現由貴院分案審理中，有前開 案件起訴書、刑案資料查註表各1份在卷可參。查本件被告所 提供之上開帳戶，與被告於前開案件提供之帳戶相同，僅被 害人不同，核屬一行為侵害數法益之想像競合犯關係，為裁判上 一罪，應為前開案件起訴效力所及，自應移請併案審理。 此 致
臺灣新北地方法院
中 華 民 國 111 年 12 月 15 日 檢 察 官 洪三峯本件正本證明與原本無異
附錄本案所犯法條全文
中華民國刑法第30條
（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第2條
本法所稱洗錢，指下列行為：
一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴 ，而移轉或變更特定犯罪所得。
二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有 權、處分權或其他權益者。
三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處 7 年以下有期徒刑，併科新臺幣 5 百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。附表(單位：新臺幣/元)
編號 告訴人 詐騙時間 詐欺手法 匯款時間 匯款金額 1 戴義華 111年5月26日 使用交友軟體結識告訴人，並以通訊軟體LINE暱稱「婉穎」向告訴人誆稱可使用其提供之「盛鼎國際」網站匯款進行投資，將保證獲利云云。 111年5月26日13時49分許 1萬5,000元 2 李家智 111年5月17日起 使用社群軟體臉書結識告訴人，並以通訊軟體LINE「林欣妍」、「台灣客服專員」等暱稱向告訴人誆稱可使用其提供之網站匯款進行投資云云。 111年5月26日11時37分許 1萬元
臺灣臺中地方檢察署檢察官移送併辦意旨書 樂股 111年度偵字第53655號
被 告 周啓超 男 45歲（民國00年0月0日生） 住○○市○○區○○路000號4樓 居新北市○○區○○路000號1樓 國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告因違反洗錢防制法等案件，業經偵查終結，認應移由臺灣新北地方法院(空股)併案審理，茲將犯罪事實、證據並所犯法條及併辦理由分敘如下：
一、犯罪事實：周啓超前因竊盜、恐嚇得利等案件，經臺灣高等 法院於民國110年7月8日以110年度聲字第2584號定應執行有 期徒刑1年2月確定，於111年3月26日執行完畢出監，詎仍不 知悔改，已預見提供金融帳戶予他人使用，可能淪為他人實 施財產犯罪之工具，仍基於即使發生亦不違反本意之幫助故 意及掩飾隱匿特定犯罪所得來源去向之洗錢不確定故意，於 111年4月間，在不詳地點，將其向中國信託商業銀行(下稱中 信銀)帳號0000000000000號號帳戶之存摺、提款卡及密碼等
帳戶資料，提供給真實姓名年籍不詳之詐騙集團成員，嗣該 人所屬詐騙集團成員取得上開帳戶後，即意圖為自己不法之 所有，基於詐欺取財及洗錢之犯意聯絡，於111年3月22日以 臉書及LINE與陳克豪聯絡並佯稱：可以至亞派賣場批貨再販 賣賺取報酬云云，致陳克豪陷於錯誤，於111年5月27日17時 12分許，匯款新臺幣新臺幣4萬6500元至上開帳戶內，再遭 提領一空。嗣陳克豪查覺受騙報警處理，經警循線查知上情 。案經雲林縣警察局臺西山分局報告偵辦。
二、證據並所犯法條：
㈠1.證人即被害人陳克豪於警詢時之證述。 2.被害人陳克豪提供之對話紀錄。
3.中信銀函及上開帳戶交易明細表。
4.被告刑案查註紀錄表。
㈡核被告所為，係犯刑法第30條第1項、洗錢防制法第14條第1 項之幫助洗錢及刑法第30條第1項、第339條之4第3項之幫助 以網際網路對公眾散布詐欺取財等罪嫌。又被告於前案有期 徒刑執行完畢後5年內故意再犯本件有期徒刑以上之罪，該 當刑法第47條第1項之累犯。又被告本案所為，與前案手段 及法益侵害結果雖不同，仍認被告之法遵循意識及對刑罰之 感應力均屬薄弱。本件加重其刑，並無司法院大法官釋字第 775號解釋意旨所指被告所受刑罰超過其應負擔罪責之疑慮 ，故本件被告犯行請依而法第47條第1項規定，加重其刑。三、併辦理由：被告周啓超前因提供上開帳戶資料，供詐騙集團 成員使用作為詐騙取財工具，致另案被害人周双喜受騙匯款 ，涉嫌幫助詐欺等案件，經臺灣新北地方檢察署檢察官以11 1年度偵字第51574號案件提起公訴，現由臺灣新北地方法院 以111年度審金訴字第737號(下稱前案)案件審理中，有前案 起訴書、刑案資料查註紀錄表等在卷可參，本案被告因交付 相同帳戶資料致不同被害人受騙，而與前開案件具有一行為 觸犯數罪之想像競合犯關係，屬裁判上一罪，應為前開案件 起訴之效力所及，爰移送貴院併案審理。
此 致
臺灣新北地方法院
中 華 民 國 111 年 12 月 28 日 檢 察 官 謝志遠
臺灣臺北地方檢察署檢察官併辦意旨書
111年度偵字第37944號
被 告 周啓超 男 45歲（民國00年0月0日生） 籍設新北市○○區○○路000號4樓（ 新北○○○○○○○○）
現居新北市○○區○○路000號1樓 國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告因詐欺等案件，認為應移請臺灣新北地方法院（空股）併案審理，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下：一、犯罪事實：周啓超明知金融機構帳戶之存摺、提款卡（含密 碼）為個人信用之重要表徵，任何人皆可自行前往金融機構 申請，並無特別之窒礙，且可預見將自己之存摺、提款卡（ 含密碼）交予他人使用，常與詐欺等財產犯罪密切相關，可 能掩飾他人詐欺犯罪所得財物，經犯罪集團利用以作為人頭 帳戶，遂行詐欺犯罪，藉此躲避警方追查，竟仍基於他人持 其金融帳戶以為詐欺犯罪工具，均無違反其本意之幫助詐欺 取財及幫助他人洗錢之不確定故意，於民國111年5月25日前 之某時許，將其名下之中國信託商業銀行帳號000-00000000 0000號帳戶（下稱本案帳戶）之存摺、提款卡及密碼，以不 詳方式，提供予真實姓名年籍不詳之詐欺集團成員使用，而 容任他人使用其金融帳戶。嗣前揭詐欺集團成員取得上揭帳 戶後，即共同意圖為自己不法所有，基於詐欺取財之犯意聯 絡，於如附表所示之時間，向如附表所示之人施以詐術，致 如附表所示之人均陷於錯誤，依詐欺集團成員之指示於如附 表所示之時間，匯款如附表所示之金額至本案帳戶內。嗣如 附表所示之人發覺有異，報警處理，循線查悉上情。案經如 附表所示之人訴由高雄市政府警察局岡山分局報告偵辦。二、證據：
(一)證人即如附表編號1告訴人邱文超於警詢中之供述及其提出 之轉帳交易憑證、對話紀錄1份；
(二)證人即如附表編號2告訴人余葉於警詢中之供述及其提出之 轉帳交易憑證、對話紀錄1份；
(三)本案帳戶之開戶資料及交易明細表1份。三、核被告周啓超所為，係犯刑法第30條第1項、第339條第1項 幫助詐欺取財、刑法第30條第1項、洗錢防制法第14條第1項 、第2條第2款幫助洗錢等罪嫌。被告以一提供金融帳戶之行 為，同時涉犯上開2罪名及侵害數被害人財產法益，為想像競 合犯，請依刑法第55條前段規定，從一重之幫助洗錢罪處斷 。
四、併辦理由：被告前因涉嫌幫助詐欺取財案件，業經臺灣新北 地方檢察署檢察官以111年度偵字第51574號案件提起公訴， 現由臺灣新北地方法院（空股）以111年度審金訴字第737號 案件審理中（下稱前案），有前案起訴書及刑案資料查註紀 錄表各1份在卷可參。本案被告所提供帳戶與被告於前案提 供之帳戶相同，僅被害人不同，是本案與前案核屬一行為侵
害數法益之想像競合犯關係，為裁判上一罪之法律上同一案 件，自為前案起訴之效力所及，自應移請併案審理。 此 致
臺灣新北地方法院
中 華 民 國 112 年 1 月 7 日 檢 察 官 陳 玟 瑾附表
編號 告訴人 詐騙時間及方式 匯款時間 匯款金額 （新臺幣） 1 邱文超 111年1月間某時許、佯稱可透過「http://h5.mykeycoin.net」虛擬貨幣投資平台賺錢云云，致邱文超陷於錯誤而匯款。 111年5月25日10時9分許 50,000 2 余葉 111年5月23日某時許、佯稱可透過「http://h5.mykeycoin.net」虛擬貨幣投資平台賺錢云云，致余葉陷於錯誤而匯款。 111年5月25日12時15分許 600,000
臺灣橋頭地方檢察署檢察官移送併辦意旨書
111年度偵字第19865號
被 告 周啓超 男 45歲（民國00年0月0日生） 住○○市○○區○○路000號4樓 居新北市○○區○○路000號1號 國民身分證統一編號：Z000000000號上被告因違反洗錢防制法等案件，業經偵查終結，認應移送臺灣橋頭地方法院併案審理，茲敘述犯罪事實、證據並所犯法條及併辦理由如下：
犯罪事實
一、周啓超可預見將金融機構帳戶交由他人使用，可能幫助詐騙集 團詐欺社會大眾轉帳或匯款至該帳戶，作為收受、提領特定 犯罪所得使用，提領後即會產生遮斷金流以逃避國家追訴、處 罰之效果，竟基於縱將帳戶資料交給他人，他人可能利用該帳 戶犯詐欺取財罪，並利洗錢之實行，亦不違背其本意之幫助犯 意，於民國111年4月間，在不詳地點，將其申辦之中國信託 商業銀行帳號000-000000000000號帳戶（下稱中信帳戶）之 存摺、提款卡及密碼等帳戶資料，提供給真實姓名年籍不詳 之詐騙集團成員，嗣該人所屬詐騙集團成員取得上開帳戶後 ，即意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財及洗錢之犯意聯絡 ，於111年5月5日13時許，以Line暱稱「ELLA陳慧媗」向周 承佑佯稱：可透過惠速購物平台網站進行投資云云，致周承 佑陷於錯誤，陸續於111年5月27日17時28分許起至111年5月 29日12時25分止，匯款新臺幣（下同）5萬元、5萬元、10萬 元、10萬元、9萬4,000元至上開中信帳戶內，旋遭詐騙集團 成員轉出一空，以此方式掩飾及隱匿詐欺犯罪所得之去向及 所在。
二、案經周承佑訴由新北市政府警察局新莊分局報告偵辦。 證據並所犯法條
一、證據：
1、告訴人周承佑警詢指訴及其提供之網路轉帳截圖及Line對話
紀錄。
2、本件中信帳戶歷史交易明細表。
二、核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之 幫助詐欺取財及刑法第30條第1項前段、違反洗錢防制法第2 條第2款而犯同法第14條第1項之幫助一般洗錢等罪嫌。被告 以一行為，而涉犯前揭罪名，係一行為觸犯數罪名之想像競 合犯，請依刑法第55條規定從一重之幫助洗錢罪處斷。三、併辦理由：被告前因涉及幫助詐欺、洗錢防制法等案件，經 臺灣新北地方檢察署檢察官以111年度偵字第51574號聲請簡 易判決處刑，現由臺灣新北地方法院審理中，有該案起訴書 、刑案資料查註紀錄表各1份在卷可稽。本件被告所為與上 開案件，係被告於同一時、地，提供同一帳戶予他人使用， 用以詐騙不同被害人，與上開案件具有一行為觸犯數罪名之 想像競合犯關係，自應由貴院併案審理。
此 致
臺灣新北地方法院
中 華 民 國 111 年 12 月 8 日 檢 察 官 張 志 杰
附錄本案所犯法條全文：
中華民國刑法第339條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處 7 年以下有期徒刑，併科新臺幣 5 百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。
臺灣花蓮地方檢察署檢察官併辦意旨書
111年度偵字第7916號
被 告 周啟超 男 45歲（民國00年0月0日生） 籍設新北市○○區○○路000號4樓 (新北○○○○○○○○)
居新北市○○區○○路000號1樓
國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告因詐欺等案件，業經偵查終結，認應與貴院審理之案件
（111年度審金訴字第737號，空股）併案審理，茲將併辦意旨敘述如下：
一、犯罪事實：
周啟超可預見任意提供金融帳戶資料予他人使用，將供詐欺 集團從事詐欺犯罪，並隱匿犯罪所得之去向，竟仍基於幫助 詐欺取財及幫助洗錢之不確定故意，於民國111年5月25日前 之某時，在不詳地點，將其申辦之中國信託商業銀行000-00 0000000000號帳戶（下稱中國信託帳戶）之提款卡、密碼等 帳戶資料，交予真實姓名年籍不詳之詐欺集團成員使用。嗣該 詐欺集團成員即意圖為自己不法之所有，基於詐欺及洗錢之 犯意，於附表所示之詐騙時間、方式詐欺陳松安，致陳松安 陷於錯誤，於附表所示之匯款時間、金額，匯款至周啟超上 開中國信託帳戶內，旋為詐欺集團取得，以此方式隱匿犯罪 所得之去向。案經陳松安訴由臺中市政府警察局霧峰分局報 告偵辦。
二、證據：
編號 證據名稱 待證事實 1 1.證人即告訴人陳松安於警詢之證述 2.告訴人陳松安提供之郵政跨行匯款申請書及對話紀錄各1份 告訴人陳松安受詐欺，而於附表編號1之時間，匯款至被告中國信託帳戶之事實。 2 被告之中國信託帳戶開戶資料暨交易往來明細1份 告訴人陳松安受詐欺匯款至上開中國信託帳戶之事實。 三、所犯法條：
核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第14 條第1項之幫助洗錢、刑法第30條第1項前段、同法第339條