臺灣臺南地方法院刑事簡易判決
112年度金簡字第232號
公 訴 人 臺灣臺南地方檢察署檢察官
被 告 何續鴻
上列被告因詐欺案件，經檢察官提起公訴（111年度偵緝字第175
8號），被告自白犯罪，本院認宜以簡易判決處刑，經合議庭裁
定本案不經通常程序，逕以簡易判決處刑如下：
主 文
何續鴻幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，累犯，處有期徒刑伍月，併科罰金新臺幣參萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣參仟元折算壹日。
事實及理由
一、本件犯罪事實及證據，均引用檢察官起訴書之記載（如附件 ）。
二、論罪科刑：
(一)按刑法上之幫助犯，係對於犯罪與正犯有共同之認識，而以 幫助之意思，對於正犯資以助力，而未參與實施犯罪之行為 者而言（最高法院88年度台上字第1270號判決意旨參照）。 刑法關於正犯、幫助犯之區別，係以其主觀之犯意及客觀之 犯行為標準，凡以自己犯罪之意思而參與犯罪，無論其所參 與者是否犯罪構成要件之行為，皆為正犯，其以幫助他人犯 罪之意思而參與犯罪，其所參與者，苟係犯罪構成要件之行 為，亦為正犯。如以幫助他人犯罪之意思而參與犯罪，其所 參與者又為犯罪構成要件以外之行為，則為從犯（最高法院 95年度台上字第3886號判決意旨參照）。被告何續鴻交付本 案帳戶之網路銀行帳號、密碼予詐騙集團成員，供詐騙集團 成員詐欺告訴人江惠珊取得財物之用，僅為他人詐欺取財犯 行提供助力，尚無證據足以證明被告係以自己實施詐欺取財 犯罪之意思，或與他人為詐欺取財犯罪之犯意聯絡，或有直 接參與詐欺取財犯罪構成要件行為分擔等情事，被告應屬幫 助犯詐欺取財罪。
(二)再按行為人提供金融帳戶金融卡及密碼供他人使用，嗣後被 害人雖匯入款項，然此時之金流仍屬透明易查，在形式上無 從合法化其所得來源，未造成金流斷點，尚不能達到掩飾或 隱匿特定犯罪所得之來源、去向及所在之作用，須待款項遭 提領後，始產生掩飾、隱匿之結果。故而，行為人提供金融 帳戶提款卡及密碼，若無參與後續之提款行為，即非洗錢防 制法第2條第2款所指洗錢行為，無從成立一般洗錢罪之直接
正犯；又金融帳戶乃個人理財工具，依我國現狀，申設金融 帳戶並無任何特殊限制，且可於不同之金融機構申請多數帳 戶使用，是依一般人之社會通念，若見他人不以自己名義申 請帳戶，反而收購或借用別人之金融帳戶以供使用，並要求 提供提款卡及告知密碼，則提供金融帳戶者主觀上如認識該 帳戶可能作為對方收受、提領特定犯罪所得使用，對方提領 後會產生遮斷金流以逃避國家追訴、處罰之效果，仍基於幫 助之犯意，而提供該帳戶之提款卡及密碼，以利洗錢實行， 仍可成立一般洗錢罪之幫助犯（最高法院108年度台上大字 第3101號刑事裁定）。被告與其交付本案帳戶之詐騙集團成 員素不相識，其主觀上當可預見提供金融帳戶供他人使用， 可能淪為他人實施財產犯罪之工具，金流經由人頭帳戶被提 領後將產生追溯困難之情，仍提供本案帳戶資料以利洗錢實 行，應成立幫助洗錢罪。
(三)核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之 幫助犯詐欺取財罪，及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法 第14條第1項之幫助洗錢罪。被告以一提供本案帳戶之行為 ，幫助詐騙集團詐欺告訴人財物及洗錢，係以一行為觸犯數 罪名，為想像競合犯，應依刑法第55條前段規定，從一重論 以幫助洗錢罪。
(四)被告有起訴書犯罪事實所載之前案科刑判決及執行完畢乙情 ，有臺灣高等法院被告前案紀錄表在卷可按，其受徒刑之執 行完畢後，5年以內故意再犯本件有期徒刑以上之罪，固合 於刑法第47條第1項累犯之規定，應依累犯之規定加重其刑 。
(五)又被告係幫助犯，爰依刑法第30條第2項之規定，按正犯之 刑減輕之。
(六)爰審酌被告提供銀行帳戶資料予詐欺集團成員，作為向他人 詐欺取財及洗錢之工具使用，使詐欺集團成員得利用其帳戶 向告訴人詐得新臺幣（下同）30萬元，得手後仍可隱匿真實 身分逃避檢警查緝，助長犯罪之猖獗，破壞社會秩序，所為 誠屬不該，兼衡其教育程度、家庭經濟狀況等一切情狀，量 處如主文所示之刑，並就罰金部分，諭知易服勞役之折算標 準。
三、沒收
本案犯罪集團成員雖有向告訴人取得30萬元，然據被告供稱 尚未獲取任何報酬，且依卷附之證據資料，無法認定被告有 何犯罪所得，自無從依法宣告沒收或追徵。
四、依刑事訴訟法第449條第2項、第3項、第454條第2項，洗錢 防制法第14條第1項，刑法第11條、第339條第1項、第47條
第1項、第30條第1項前段、第2項、第55條前段、第42條第3 項，刑法施行法第1條之1第1項，逕以簡易判決處刑如主文 。
五、如不服本判決，得自收受送達之日起20日內，向本院提起上 訴（應附繕本）。
本案經檢察官周盟翔提起公訴。
中 華 民 國 112 年 5 月 31 日 刑事第十五庭 法 官 黃鏡芳以上正本證明與原本無異。
書記官 施茜雯
中 華 民 國 112 年 5 月 31 日附錄論罪科刑法條：
中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。附件：
臺灣臺南地方檢察署檢察官起訴書
111年度偵緝字第1758號
被 告 何續鴻 男 30歲（民國00年0月0日生） 住○○市○○區○○路000巷00號 國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告因洗錢防制法等案件，已經偵查終結，認應該提起公訴，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下：
犯罪事實
一、何續鴻前因幫助詐欺案件，經臺灣臺南地方法院以106年度 簡字第1840號判決有期徒刑4月確定，並於民國106年11月29 日徒刑易科罰金執行完畢。詎其知悉將自己之金融機構帳戶 提供他人使用，將可能遭詐騙集團利用作為犯罪工具，猶基 於縱有人以其金融機構帳戶實施財產犯罪，亦不違背其本意 之幫助詐欺、洗錢不確定故意，於110年9月1日前某日，在
不詳地點，將其申設之臺灣銀行帳號000000000000號帳戶（ 下稱臺銀帳戶）之網路銀行帳號及密碼等資料交付某真實姓 名年籍不詳之詐欺集團成員，而容任該成員及其所屬之詐欺 集團持以犯罪。而該詐欺集團成員共同基於意圖為自己不法 所有之犯意聯絡，基於詐欺之犯意，先於110年7月間，透過 通訊軟體LINE結識江惠珊，復佯稱：可參加投資，透過網路 平台買賣外匯云云，致江惠珊陷於錯誤，依詐欺集團成員指 示，於110年9月1日13時許，將新臺幣（下同）30萬元匯入 上開臺銀帳戶，詐欺集團成員隨即將前開款項轉匯他帳戶。 嗣江惠珊察覺有異，報警處理，經警循線查悉上情。二、案經江惠珊訴由臺南市政府警察局第一分局報告偵辦。 證據並所犯法條
一、證據清單及待證事實
編號 證據名稱 待證事實 ㈠ 被告何續鴻於本署偵查中 之自白偵訊中之供述 被告坦承於上開時間，將上開臺銀帳戶資料交予他人使用等情。 ㈡ 告訴人江惠珊於偵查中之指訴 告訴人江惠珊指稱遭詐欺集團成員施以上開詐術，而將上開款項，匯入前開臺銀帳戶等情。 ㈢ 告訴人提供之對話紀錄、中國信託銀行匯款申請書及臺灣銀行營業部110年9月27日營存字第11000953301號函文各1份 證明告訴人於上開時間，因詐欺集團成員施以上開詐術，致受騙將上開款項匯入上開臺銀帳戶之事實。 ㈣ 本署106年度偵字第4216號聲請簡易判決處刑書及刑案資料查註記錄表各1份 證明被告前因提供金融帳戶予詐欺集團成員使用，而為臺灣臺南地方法院判決有罪確定之事實。 二、核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第14 條第1項之幫助洗錢及刑法第30條第1項前段、第339條第1項 之幫助詐欺取財等罪嫌。被告以一行為犯上開2罪，為想像 競合犯，請從一重處斷。復查被告曾有如犯罪事實欄所載之 論罪科刑及執行情形，有刑案資料查註紀錄表1份在卷可稽 ，其於徒刑執行完畢5年內，故意再犯前開有期徒刑以上之 罪，為累犯，請參照大法官解釋釋字第775號解釋意旨及刑 法第47條規定，審酌依刑法累犯之規定加重其刑。三、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。 此 致
臺灣臺南地方法院
中 華 民 國 112 年 4 月 12 日 檢察官 周 盟 翔
本件證明與原本無異
中 華 民 國 112 年 4 月 14 日 書記官 陳 立 偉附錄法條：
洗錢防制法第14條第1項
有第二條各款所列洗錢行為者，處 7 年以下有期徒刑，併科新臺幣 5 百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。中華民國刑法第30條
（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條1項
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。