臺灣臺南地方法院刑事簡易判決
112年度金簡字第179號
公 訴 人 臺灣臺南地方檢察署檢察官
被 告 謝柏毅
上列被告因洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（111年度偵
字第25925號、第26367號、第26753號、第28974號），及移送併
辦（臺灣臺南地方檢察署檢察官111年度偵字第30594號、112年
度偵字第3498號、臺灣高雄地方檢察署檢察官111年度偵字第306
86號），因被告於本院訊問時自白犯罪（原案號：111年度金訴
字第1194號），本院合議庭認為宜以簡易判決處刑，裁定改行簡
易程序，由受命法官獨任逕以簡易判決處刑如下：
主 文
謝柏毅幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑肆月，併科罰金新臺幣參萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。
未扣案犯罪所得新臺幣柒萬元沒收，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。
事實及理由
一、謝柏毅可預見將金融帳戶資料交付他人使用，恐為不法者充 作詐騙被害人匯入款項之犯罪工具，並用於使他人逃避刑事 追訴，進而掩飾、隱匿特定犯罪所得之本質、來源或去向， 竟仍基於縱使所提供之帳戶資料被作為詐欺取財及洗錢之用 ，亦不違背其本意之幫助詐欺取財及幫助洗錢之不確定犯意 ，於民國111年4、5月間某日時，以新臺幣（下同）7萬元之 對價，在臺南市安定區新吉里之統一超商「新吉門市」，將 其申辦之中國信託商業銀行帳號000-000000000000號帳戶（ 下稱中信銀行帳戶）之帳戶存摺、提款卡（含密碼）、網路 銀行帳號及密碼，寄交予不詳姓名身分之詐欺集團成員使用 。嗣該詐欺集團成員取得上開帳戶資料後，即意圖為自己不 法之所有，共同基於詐欺取財及洗錢之犯意聯絡，於如附表 所示之時間，以附表所示之詐騙方式，對如附表所示之廖家 進、李維泰、楊志偉、白芳、陳美瑞、溫蕙瓊、陳秋月施以 詐術，致使其等均陷於錯誤，而分別於如附表所示之匯款時 間，依指示各匯款或轉帳如附表所示金額之款項至謝柏毅之 上開中信銀行帳戶內，並旋遭上開詐欺集團不詳成員轉匯， 而以此方式掩飾、隱匿詐欺犯罪所得之來源、去向。嗣經廖
家進、李維泰、楊志偉、白芳、陳美瑞、溫蕙瓊、陳秋月發 覺受騙並報警處理後，始循線查悉上情。
二、證據：
㈠被告謝柏毅於偵查時之供述及本院訊問時之自白。 ㈡告訴人廖家進於警詢時之指述、存摺內頁影本、對話紀錄各1 份。
㈢告訴人李維泰於警詢時之指述、對話紀錄各1份。 ㈣告訴人楊志偉於警詢時之指述、郵政自動櫃員機交易明細表 、存摺封面及內頁影本各1份。
㈤告訴人白芳於警詢時之指述、國泰世華銀行匯出匯款憑證、 國際原油交易契約合同各1份。
㈥告訴人陳美瑞於警詢時之指訴、元大銀行國內匯款申請書、 網路銀行轉帳明細各1份。
㈦告訴人溫蕙瓊於警詢時之指述、與「陳美玲」對話紀錄、匯 出款項之彰化銀行帳戶明細各1份。
㈧告訴人陳秋月於警詢時之指訴、匯款證明1份。 ㈨被告上開中國信託銀行帳戶之客戶開戶資料及交易明細各1份 。
三、論罪科刑：
㈠按刑法第30條之幫助犯，係以行為人主觀上有幫助故意，客 觀上有幫助行為，即對於犯罪與正犯有共同認識，而以幫助 意思，對於正犯資以助力，但未參與實行犯罪之行為者而言 ；故如未參與實施犯罪構成要件之行為，且係出於幫助之意 思提供助力，即屬幫助犯，而非共同正犯。次按行為人主觀 上如認識該帳戶可能作為收受、提領特定犯罪所得使用，他 人提領後會產生遮斷資金流動軌跡以逃避國家追訴、處罰之 效果，仍基於幫助之犯意而提供，則應論以幫助犯一般洗錢 罪（最高法院108年度臺上大字第3101號刑事裁定意旨參照 ）。查被告將上開中信銀行帳戶之存摺、提款卡（含密碼） 、網路銀行帳號及密碼寄送交付他人使用，係使不詳詐欺集 團成員得以對上開告訴人等施以詐術，致使其等陷於錯誤， 而分別依指示將款項匯入被告上開中信銀行帳戶內，藉此詐 騙財物得逞，並由轉匯各該款項而掩飾、隱匿騙款之去向及 所在，故該等詐欺集團成員所為均屬詐欺取財、洗錢之犯行 ；而本案雖無相當證據證明被告曾參與上開詐欺取財、洗錢 犯行之構成要件行為，但其提供上開帳戶資料予詐欺集團成 員使用，使該等詐欺集團成員得以此為犯罪工具而遂行前揭 犯行，顯係以幫助之意思，對該詐欺集團之上開詐欺取財、 洗錢犯行提供助力。是核被告所為，係犯刑法第30條第1項 前段、洗錢防制法第2條第2款、第14條第1項之幫助洗錢罪
，及刑法第30條第1項前段、同法第339條第1項之幫助詐欺 取財罪。
㈡被告以一交付上開中信銀行帳戶資料之行為，幫助詐欺集團 成員詐騙告訴人等交付財物得逞，同時幫助詐欺集團藉由轉 匯該等帳戶內之款項而掩飾、隱匿犯罪所得之去向及所在， 係以同一行為幫助上開詐欺取財及洗錢等犯行，為想像競合 犯，應依刑法第55條之規定，從一重之幫助洗錢罪處斷。 ㈢被告幫助犯洗錢防制法第14條第1項之洗錢罪，且於審判中自 白犯罪，應依同法第16條第2項規定減輕其刑；又被告以幫 助他人犯罪之意思而參與犯罪構成要件以外之行為，為一般 洗錢罪之幫助犯，另依刑法第30條第2項之規定，按正犯之 刑度減輕其刑，並依法遞減之。
㈣查臺灣臺南地方檢察署檢察官以111年度偵字第30594號、112 年度偵字第3498號、臺灣高雄地方檢察署檢察官以111年度 偵字第30686號移送併辦被告提供上開中信銀行帳戶資料予詐 欺集團成員向告訴人陳美瑞、溫蕙瓊、陳秋月詐取財物得逞 ，經核與起訴書所載之犯罪事實，具有前揭想像競合犯之裁 判上一罪關係，本院自應併予審理，附此敘明。 ㈤爰審酌被告本身雖未實際參與詐欺取財犯行，責難性較小， 然其為貪圖利益，而寄送交付上開中信銀行帳戶之存摺、提 款卡、密碼與網路銀行帳號及密碼等物幫助他人詐欺取財， 並掩飾、隱匿犯罪所得之去向及所在，影響社會金融交易秩 序及助長詐欺活動之發生，同時增加告訴人等事後向幕後詐 欺集團成員追償及刑事犯罪偵查之困難，殊有不該。復考量 被告犯後能坦承犯行，態度尚佳，非無悔悟之情，兼衡其自 陳教育程度為大學肄業，從事機械維修工作，暨其素行、犯 罪動機、目的、手段與所生損害等一切情狀，量處如主文所 示之刑，並就所處罰金刑部分，諭知易服勞役之折算標準。 ㈥末查，被告提供上開中信銀行帳戶資料得到報酬為7萬元，業 據被告供陳在卷（本院金訴卷第156頁），係屬被告本案之 犯罪所得，因未經扣案或發還，應依刑法第38條之1第1項前 段規定宣告沒收；於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時 ，則依同條第3項規定，追徵其價額。另被告本案所為僅構 成幫助洗錢罪，並未實際參與移轉、變更、掩飾或隱匿特定 犯罪所得之財物之正犯行為，亦不曾收受、取得、持有、使 用該等財物或財產上利益，自無由依洗錢防制法第18條第1 項前段規定諭知沒收，併此指明。
四、據上論斷，應依刑事訴訟法第449條第2項、第454條第1項、 第450條第1項，洗錢防制法第2條第2款、第14條第1項、第1 6條第2項，刑法第11條、第30條第1項前段、第2項、第339
條第1項、第55條、第42條第3項、第38條之1第1項前段、第 3項，刑法施行法第1條之1第1項，逕以簡易判決處刑如主文 。
五、如不服本件判決，得自收受判決送達之日起20日內，向本院 提起上訴狀（須附繕本），上訴於本院第二審合議庭。中 華 民 國 112 年 5 月 31 日 刑事第十四庭 法 官 蕭雅毓
以上正本證明與原本無異。
如不服本判決應於收受判決後20日內向本院提出上訴書狀（應附繕本）。
書記官 李如茵
中 華 民 國 112 年 5 月 31 日附錄本案論罪科刑法條全文
洗錢防制法第2條
本法所稱洗錢，指下列行為：
一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴 ，而移轉或變更特定犯罪所得。
二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有 權、處分權或其他權益者。
三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。
中華民國刑法第339條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
【附表】
編號 告訴人 詐騙時間 詐騙方式 匯款時間 匯款金額 (新臺幣) 1 廖家進 111年5月間 某詐欺集團不詳成員以暱稱「林芷雲」名義，透過通訊軟體LINE結識廖家進，並向廖家進佯稱可以介紹投資石油期貨獲利云云，致其陷於錯誤，而依指示匯款。 111年6月20日10時4分 1萬766元 （扣除手續費） 2 李維泰 111年4月26日 某詐欺集團不詳成員在臉書刊登投資訊息，且以LINE暱稱「黃志偉」與李維泰聯絡，並向李維泰佯稱可以介紹投資獲利云云，致其陷於錯誤，而依指示匯款。 111年6月21日14時50分 15萬元 111年6月21日14時52分 8萬8560元 3 楊志偉 111年5月間 某詐欺集團不詳成員以簡訊發送投資訊息予楊志偉，雙方透過LINE群組聯繫，並向楊志偉佯稱可以介紹投資石油期貨獲利云云，致其陷於錯誤，而依指示匯款。 111年6月21日11時6分 2萬元 4 白芳 111年5月初 某詐欺集團不詳成員以LINE暱稱「林子晴」名義與白芳結為好友，並向白芳佯稱可以介紹投資股票及石油期貨獲利云云，致其陷於錯誤，而依指示匯款。 111年6月21日14時28分許 30萬元 5 （臺南地檢111年度偵字第30594號移送併辦） 陳美瑞 111年3月21日 某詐欺集團不詳成員以暱稱「陳榆彤」名義，透過通訊軟體LINE結識陳美瑞，並向陳美瑞佯稱可以下載「MetaTrade5」app投資黃金保證獲利穩賺不賠云云，致其陷於錯誤，而依指示匯款。 111年6月17日12時41分許 24萬元 111年6月21日9時11分許 5萬元 111年6月21日10時6分許 5萬元 111年6月21日10時7分許 4萬元 6 （臺南地檢112年度偵字第3498號移送併辦） 溫蕙瓊 111年5月26日 某詐欺集團不詳成員以暱稱「陳美玲」透過LINE通訊軟體結識溫蕙瓊，並向溫蕙瓊佯稱可以至某交易股票平台（網址：stock.a53nw82.com）投資，伊等有主力會操作股票云云，致其陷於錯誤，而依指示匯款。 111年6月23日10時45分許 214萬元 （扣除手續費） 7 （高雄地檢111年度偵字第30686號移送併辦） 陳秋月 111年4月中旬 某詐欺集團不詳成員以通訊軟體LINE暱稱「厚德載物」、「陳曉涵ABBY」、「趙建宏」、「POIPEX-張專員」、「蔡偉忠」向陳秋月佯稱可投資POIPEX平台期貨獲利云云，致其陷於錯誤，而依指示匯款。 111年6月20日9時30分許 （同日10時26分入帳） 36萬元