臺灣臺北地方法院刑事簡易判決
112年度審簡字第909號
公 訴 人 臺灣臺北地方檢察署檢察官
被 告 林暉庭
選任辯護人 翁健祥律師
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（111年
度偵緝字第2832、2833號）及移送併辦（111年度偵字第38220號
、111年度偵字第39318號、112年度偵字第5534號），因被告於
本院準備程序中自白犯罪，本院認為宜以簡易判決處刑，爰不經
通常程序（111年度審訴字第2791號），逕以簡易判決處刑如下
：
主 文
林暉庭幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑貳月，併科罰金新臺幣貳仟元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。
事實及理由
一、本件犯罪事實及證據，分別補充更正如下：㈠、起訴書附表編號2被害人欄項下「莊婷婷（未提出告訴）」更 正為「莊婷婷（有提出告訴）」；犯罪事實欄一第7行、第1 6行「掩飾 、」均更正刪除、第21行「提領一空」補充為「 提領、轉出一空，以此方式製造金流之斷點，而隱匿該犯罪 所得部分款項之去向」；
㈡、111年度偵字第38220號併辦意旨書附表詐騙方式欄項下「詐 欺集團成員透過」補充為「詐欺集團成員於111年5月16日上 午10時24分許，透過」、受騙金額欄項下贅載「20萬元、」 更正刪除；犯罪事實欄第6至8行「於民國111年5月24日21時 18分前某日時許，在不詳地點，將所申用之中國信託商業銀 行帳號000-000000000000號帳戶（下稱系爭帳戶）資料」補 充更正為「於民國111年3、4月間某日時，在臺北市南京東 路某咖啡廳門口，將其所申設中國信託商業銀行城北分行帳 號000000000000號帳戶（下稱上開帳戶）之存摺、提款卡及 密碼等資料」；
㈢、111年度偵字第39318號併辦意旨書附表詐騙方式欄項下「詐 欺集團成員透過」補充為「詐欺集團成員於111年5月初某日 時，透過」；犯罪事實欄第6至8行「於民國111年5月23日15 時14分前某日時許，在不詳地點，將所申用之中國信託商業 銀行帳號000-000000000000號帳戶（下稱系爭帳戶）資料」 補充更正為「於民國111年3、4月間某日時，在臺北市南京
東路某咖啡廳門口，將其所申設中國信託商業銀行城北分行 帳號000000000000號帳戶（下稱上開帳戶）之存摺、提款卡 及密碼等資料」；
㈣、112年度偵字第5534號併辦意旨書犯罪事實欄第2至6行「及掩 飾犯行不易遭人追查，竟不違背本意，仍基於幫助詐欺集團 向不特定人詐欺取財之不確定故意，於民國111年3、4月間某 日時許，將自己申請之金融機構帳戶：中國信託商業銀行： 帳號000-000000000000（下稱系爭帳戶）之資料」補充為「 及隱匿詐欺犯罪所得，竟基於幫助詐欺及幫助洗錢之不確定 故意，於民國111年3、4月間某日時，在臺北市南京東路某 咖啡廳門口，將其所申設中國信託商業銀行城北分行帳號00 0000000000號帳戶（下稱上開帳戶）之存摺、提款卡及密碼 等資料」、第11至12行「同年5月25日至28日間，匯款7筆共 計新臺幣208萬1,000元至被告系爭帳戶，」補充更正為「於 同年5月25日晚間9時28分至29分許轉帳新臺幣（下同）10萬 元2筆、5月26日中午12時37分、40分許轉帳10萬元、20萬元 、5月27日下午5時43分許轉帳60萬元、5月30日下午1時55分 、57分許轉帳40萬元、58萬1,000元（前開轉帳金額總計208 萬1,000元）至被告上開帳戶，旋為詐欺集團不詳成員提領 、轉出一空，以此方式製造金流之斷點，而隱匿該犯罪所得 部分款項之去向。」；
㈤、證據部分補充被告林暉庭於本院準備程序中之自白。㈥、其餘犯罪事實及證據均引用如附件所示檢察官起訴書及併辦 意旨書之記載。
二、關於被告涉犯幫助洗錢犯行部分：
㈠、按刑法第30條之幫助犯，係以行為人主觀上有幫助故意，客 觀上有幫助行為，即對於犯罪與正犯有共同認識，而以幫助 意思，對於正犯資以助力，但未參與實行犯罪之行為者而言 。幫助犯之故意，除需有認識其行為足以幫助他人實現故意 不法構成要件之「幫助故意」外，尚需具備幫助他人實現該 特定不法構成要件之「幫助既遂故意」，惟行為人只要概略 認識該特定犯罪之不法內涵即可，無庸過於瞭解正犯行為之 細節或具體內容。此即學理上所謂幫助犯之「雙重故意」。 金融帳戶乃個人理財工具，依我國現狀，申設金融帳戶並無 任何特殊限制，且可於不同之金融機構申請多數帳戶使用， 是依一般人之社會通念，若見他人不以自己名義申請帳戶， 反而收購或借用別人之金融帳戶以供使用，並要求提供提款 卡及告知密碼，則提供金融帳戶者主觀上如認識該帳戶可能 作為對方收受、提領特定犯罪所得使用，對方提領後會產生 遮斷金流以逃避國家追訴、處罰之效果，仍基於幫助之犯意
，而提供該帳戶之提款卡及密碼，以利洗錢實行，仍可成立 一般洗錢罪之幫助犯（最高法院108年度台上大字第3101號 刑事裁定意旨參照）。
㈡、經查，本案被告提供金融帳戶存摺、提款卡及密碼予詐欺集 團成員使用，而該詐欺集團施以詐術，令被害人陷於錯誤後 ，依照指示將款項匯入被告所提供之金融帳戶，嗣其中部分 款項經詐欺集團不詳成員提領現金，已無從追查款項之流向 ，使該詐欺所得之部分款項去向不明，客觀上已製造該詐欺 犯罪所得金流斷點，達成隱匿犯罪所得去向之效果，妨礙該 詐欺集團犯罪之偵查，自構成洗錢防制法第2條第2款「掩飾 或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有權、 處分權或其他權益者」之洗錢行為甚明。被告雖非實際提領 詐欺款項之人，然其提供金融帳戶存摺、提款卡及密碼，使 詐欺集團成員得以提領使用該金融帳戶內詐欺款項，其提供 金融帳戶之行為，自屬幫助洗錢甚明。
三、核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第14 條第1項之幫助洗錢罪，及刑法第30條第1項前段、第339條 第1項之幫助詐欺取財罪。被告以一行為觸犯上開幫助洗錢 罪及幫助詐欺取財罪，且同時幫助詐欺集團向數被害人為詐 欺行為而侵害數法益，為想像競合犯，應依刑法第55條之規 定，從一重之幫助洗錢罪處斷。
四、又被告係對正犯資以助力而實施犯罪構成要件以外之行為， 為幫助犯，爰依刑法第30條第2項規定，按正犯之刑減輕之 。而被告於本院準備程序時自白幫助洗錢犯行，則應依洗錢 防制法第16條第2項規定減輕其刑，並依法遞減之。五、爰以行為人之責任為基礎，審酌被告提供金融帳戶供詐欺集 團使用致被害人款項經提領而犯罪所得去向遭隱匿之犯罪情 節，兼衡其於本院準備程序中坦承犯行之犯後態度，與到庭 之被害人莊婷婷、告訴人簡潔、江思穎、李佩勳、李季芹、 蔡欣蓓、張彤、王詩蘋調解成立（履行期尚未屆至）；告訴 人黃婷怡、洪翊瑄業已提起附帶民事訴訟求償；告訴人徐玉 婷、王品茹經本院傳喚並未到庭，亦未以書面表示意見，並 參酌被告自述高中畢業之智識程度，目前從事餐飲業，月收 入約新臺幣3萬5,000元，無需扶養之人之生活狀況等一切情 狀，量處如主文所示之刑，並就併科罰金部分諭知易服勞役 之折算標準，以示懲儆。
六、再查被告供稱並未因本案犯行而獲得報酬等語，卷內亦無證 據證明其有犯罪所得，自無從諭知沒收，併予敘明。 七、依刑事訴訟法第449條第2項、第3項、第454條第2項，洗錢 防制法第14條第1項、第16條第2項，刑法第11條前段、第33
9條第1項、第30條第1項前段、第2項、第55條、第42條第3 項前段，刑法施行法第1條之1第1項，逕以簡易判決處刑如 主文。
八、如不服本件判決，得自收受送達之日起20日內向本院提出上 訴狀（須附繕本）。
本案經檢察官鄭雅方提起公訴，檢察官陳建宏、林達移送併辦，檢察官黃耀賢到庭執行職務。
中 華 民 國 112 年 5 月 23 日 刑事第二十庭法 官 謝欣宓
上正本證明與原本無異。
如不服本判決應於收受送達後20日內向本院提出上訴書狀，並應敘述具體理由；其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日內向本院補提理由書（均須按他造當事人之人數附繕本）「切勿逕送上級法院」。告訴人或被害人如對於本判決不服者，應具備理由請求檢察官上訴，其上訴期間之計算係以檢察官收受判決正本之日期為準。
書記官 朱俶伶
中 華 民 國 112 年 5 月 23 日附錄本案論罪科刑法條
中華民國刑法第30條
（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。附件：
臺灣臺北地方檢察署檢察官起訴書
111年度偵緝字第2832號
111年度偵緝字第2833號
被 告 林暉庭 男 25歲（民國00年0月00日生） 住臺北市○○區○○路000巷00號3樓 國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告因違反洗錢防制法等案件，已經偵查終結，認應提起公訴，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下： 犯罪事實
一、林暉庭依其智識及社會生活經驗，知悉金融機構帳戶為個人 信用、財產之重要表徵，具有一身專屬性質，且申設金融機 構帳戶並無特殊條件限制，一般人若出於合法使用目的，皆 得自行向金融機構申設帳戶以供使用，並可預見若將所申辦 金融機構帳戶工具任意交付他人使用，可能成為不法集團詐 欺被害人財物時，供匯交、提領款項所用，進而幫助該不法 集團遂行詐欺取財犯行，且製造金流斷點，以掩飾、隱匿犯 罪所得真正去向而逃避檢警之追緝，竟仍基於縱使他人利用 其所提供之金融帳戶工具實施詐欺取財，並製造金流斷點亦 不違其本意之幫助詐欺及幫助洗錢不確定故意，於民國111 年3、4月間某日時許，在臺北市南京東路某咖啡廳門口，將 其所申設中國信託商業銀行城北分行帳號000-000000000000 號帳戶（下稱上開帳戶）之存摺、提款卡及密碼等資料，交 付予不詳詐欺集團成員使用，供該詐欺集團成員存、提款、 轉帳及匯款所用，以此方式幫助該詐欺集團成員向他人詐取 財物，並幫助該詐欺集團掩飾、隱匿詐欺犯罪所得之去向、 所在。嗣該詐欺集團成員取得上開帳戶後，即意圖為自己不 法之所有，共同基於詐欺取財、洗錢之犯意聯絡，分別於如 附表所示之時間，以如附表所示之詐欺方式，詐欺如附表所 示之人，致上開人等陷於錯誤，分別匯款至上開帳戶內，未 幾旋遭提領一空。嗣上開人等發覺受騙報警處理，經警循線 查悉上情。
二、案經如附表編號1所示李季芹訴由新北市政府警察局汐止分 局、編號3至9所示徐玉婷等人訴由臺北市政府警察局中山分 局報告偵辦。
證據並所犯法條
一、證據清單及待證事實：
編號 證據名稱 待證事實 1 被告林暉庭於偵查中之供述 固坦承上開帳戶為其所申請，並有將該帳戶資料於前揭時、地交付予他人，且其前亦曾將帳戶交予友人，致帳戶遭警示之經驗，其知悉將提款卡及密碼隨意交給他人，該帳戶可能遭他人利用作為犯罪之用等事實，惟矢口否認有何上開犯行，辯稱：伊是為了辦貸款才提供帳戶云云。然衡情，被告係於111年3、4月間即將上開帳戶資料交出，而詐欺集團卻於111年5月間，仍能使用該帳戶做為詐欺收款帳戶，足見該帳戶已被詐欺集團隨 意掌控，是被告所辯，顯不足採。 2 證人即如附表編號2所示被害人、如附表編號1、編號3至9所示告訴人於警詢中之證述 證明被害人、告訴人等於如附表所示時間，遭詐騙集團詐欺後，依詐騙集團指示將如附表所示款項，匯入上開帳戶等事實。 3 通訊軟體LINE對話紀錄截圖、假投資平臺登入畫面截圖、假線上合作契約書、臉書截圖、網路轉帳交易明細截圖、臺灣土地銀行匯款申請書、國泰世華銀行交易明細 證明被害人、告訴人等於如附表所示時間，遭詐騙集團詐欺後，依詐騙集團指示將如附表所示款項，匯入上開帳戶等事實。 4 中國信託商業銀行股份有限公司111年6月20日中信銀字第111224839192905號函、111年6月28日中信銀字第111224839202876號函暨所附上開帳戶客戶基本資料、歷史交易明細各1份 證明上開帳戶係被告所申設，及被害人、告訴人等人於如附表所示時間，匯款至上開帳戶後，未幾旋遭提領一空等事實。 5 臺灣臺北地方法院107年度簡字第1103號刑事簡易判決1份 證明被告前曾因賣帳戶，該帳戶嗣遭詐欺集團用以匯入詐欺款項，被告並遭警移送幫助詐欺罪嫌等事實，顯見被告可預見將自己之存摺、提款卡、密碼等資料提供他人使用，可能因此幫助他人從事詐欺行為而用以處理詐騙之犯罪所得，致使被害人及警方一時追查無門之事實。 二、核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第14 條第1項之幫助洗錢及刑法第30條第1項前段、第339條第1項 之幫助詐欺取財等罪嫌。被告以一提供帳戶之行為，幫助詐 欺集團成員向被害人、告訴人8人詐取財物，並同時涉犯上 開2罪名，為想像競合犯，請依刑法第55條規定從一重之幫 助洗錢罪處斷。
三、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。 此 致
臺灣臺北地方法院
中 華 民 國 111 年 11 月 15 日 檢 察 官 鄭雅方
本件正本證明與原本無異
中 華 民 國 111 年 11 月 30 日 書 記 官 李思靜
附錄本案所犯法條全文
中華民國刑法第30條
（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處 7 年以下有期徒刑，併科新臺幣 5 百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。附表：
編號 被害人 詐欺方法 轉帳時間 匯款金額（新臺幣） 1 李季芹 （有提出告訴） 詐欺集團成員於111年5月3日前某日時許，佯在社群網站臉書上張貼兼職廣告之資訊，嗣李季芹於111年5月3日某時許，瀏覽並以LINE聯繫對方後，詐欺集團成員復佯請李季芹操作一投資平臺，並匯款新臺幣（下同）2,000元與李季芹，以取信於李季芹，致李季芹陷於錯誤，亦投入資金操作投資，並依指示匯款至上開帳戶。 111年5月23日15時17分許 15萬元 2 莊婷婷 （未提出告訴） 詐欺集團成員於111年5月20日某時許，在LINE群組發布投資課程之訊息，致莊婷婷瀏覽後陷於錯誤，至「HANG SENG」投資網站申辦帳號，並依指示匯款至上開帳戶。 111年5月24日13時40分許 10萬元 3 徐玉婷 （有提出告訴） 詐欺集團成員於111年4月19日19時許前某日時許，佯在社群網站臉書上張貼徵才廣告之資訊，嗣徐玉婷於111年4月19日19時許，瀏覽並以LINE聯繫對方後，詐欺集團成員復佯請徐玉婷操作一投資平臺，並匯款新臺幣（下同）4,000元與徐玉婷，以取信於徐玉婷，致徐玉婷陷於錯誤，投入資金操作投資，並依指示匯款至上開帳戶。 111年5月30日14時5分許 10萬元 111年5月30日14時5分許 5萬元 4 簡潔 （有提出告訴） 詐欺集團成員於111年5月11日前某日時許，佯在社群網站臉書上張貼徵才廣告之資訊，嗣簡潔於111年5月11日某時許，瀏覽並以LINE聯繫對方後，詐欺集團成員復佯請簡潔操作一投資平臺以獲利，致簡潔陷於錯誤，投入資金操作投資，並依指示匯款至上開帳戶。 111年5月26日15時11分許 10萬元 5 黃婷怡 （有提出告訴） 詐欺集團成員於111年5月3日17時30分許，佯在社群網站臉書上張貼虛擬貨幣投資之資訊，致黃婷怡於111年5月3日17時30分許瀏覽後陷於錯誤，依指示操作投資平臺，並匯款至上開帳戶。 111年5月26日13時59分許 10萬元 111年5月26日14時許 5萬元 6 王品茹 （有提出告訴） 詐欺集團成員於111年5月11日某時許，盜用王品茹友人邱寶慧之臉書帳號，佯向王品茹稱：有一投資方法云云，致王品茹陷於錯誤，投入資金操作投資，並依指示匯款至上開帳戶。 111年5月24日20時52分許 5萬元 111年5月24日20時53分許 5萬元 111年5月26日12時55分許 5萬元 111年5月30日14時55分許 20萬元 7 江思穎 （有提出告訴） 詐欺集團成員於111年5月16日12時前某日時許，佯在社群網站臉書上張貼賺錢機會之資訊，嗣江思穎於111年5月16日12時，瀏覽並以LINE聯繫對方後，詐欺集團成員復佯稱可代為操作，投資報酬率很高云云，致江思穎陷於錯誤，並依指示匯款至上開帳戶。 111年5月24日14時3分許 10萬元 111年5月24日14時4分許 10萬元 111年5月25日1時42分許 5萬元 111年5月27日12時33分許 10萬元 111年5月27日12時34分許 5萬元 111年5月30日18時許 5萬元 111年5月30日18時1分許 10萬元 8 李佩勳 （有提出 告訴） 詐欺集團成員於111年5月11日17時許前某日時許，佯在社群網站臉書上張貼徵才廣告之資訊，嗣李佩勳於111年5月11日17時許，瀏覽並以LINE聯繫對方後，詐欺集團成員復向李佩勳佯稱有一委託下單操作工作云云，致李佩勳陷於錯誤，依指示匯款至上開帳戶。 111年5月30日13時41分許 10萬元 111年5月30日13時42分許 10萬元 9 洪翊瑄 （有提出 告訴） 詐欺集團成員於111年5月30日18時許，透過臉書及LINE，向洪翊瑄佯稱可投資虛擬貨幣云云，致洪翊瑄陷於錯誤，依指示匯款至上開帳戶。 111年5月30日18時28分許 5萬元 臺灣臺北地方檢察署檢察官併辦意旨書
111年度偵字第38220號
被 告 林暉庭 男 25歲（民國00年0月00日生） 住臺北市○○區○○路000巷00號3樓 國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告因違反洗錢防制法等案件，業經偵查終結，認應移請臺灣臺北地方法院併案審理，茲將犯罪事實、證據、所犯法條、併辦理由分敘如下：
一、犯罪事實：
林暉庭能預見金融機構之存摺及提款卡為個人信用之重要表 徵，任何人皆可自行前往金融機構申請開立存摺、提款卡，
並無特別窒礙之處，故將自己之存摺及提款卡等資料提供他 人使用，可能因此幫助他人從事詐欺行為而用以處理詐騙之 犯罪所得，致使被害人及警方難以追查，竟仍基於幫助他人 詐欺取財及幫助洗錢之不確定故意，於民國111年5月24日21 時18分前某日時許，在不詳地點，將所申用之中國信託商業 銀行帳號000-000000000000號帳戶（下稱系爭帳戶）資料， 提供予真實姓名、年籍不詳之詐欺集團成員使用。嗣上開詐 欺集團成員取得系爭帳戶資料後，即意圖為自己不法所有， 而基於詐欺取財之犯意，於附表所示時間，以附表所示方式 ，致使蔡欣蓓陷於錯誤，遂依指示將附表所示款項匯款至系 爭帳戶。嗣蔡欣蓓察覺受騙後報警處理，始由高雄市政府警 察局小港分局循線查悉上情。
二、證據：
(一)告訴人蔡欣蓓於警詢之指訴。
(二)內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警 示簡便格式表。
(三)告訴人與暱稱「U幣盛客」之詐欺集團不詳成員間之LINE通 訊軟體對紀錄擷圖。
(四)系帳帳戶交易明細。
三、所犯法條：核被告林暉庭所為，係犯刑法第30條第1項、違 反洗錢防制法第2條第2款而犯同法第14條第1項之幫助洗錢 及刑法第30條第1項、第339條第1項幫助詐欺取財等罪嫌。 被告係以一提供系爭帳戶之行為，而侵害告訴人蔡欣蓓之財 產法益並同時觸犯上開2罪名，乃想像競合犯，請依刑法第5 5條規定，從一重之幫助洗錢罪嫌論處。
四、併辦理由：被告前因提供相同帳戶而涉犯幫助洗錢等罪嫌案 件，經本署檢察官以111年度偵緝字第2832號、第2833號等 案件提起公訴，有上開案件起訴書、併辦意旨書、全國刑案 資料查註表附卷可憑。被告係以一提供系爭帳戶之行為，而 同時侵害包括本件告訴人蔡欣蓓在內之財產法益並同時觸犯 上開2罪名。是核被告本件所涉犯嫌與上開案件之間，具有 想像競合犯之裁判上一罪關係，爰移請貴院併案審理。 此 致
臺灣臺北地方法院
中 華 民 國 111 年 12 月 5 日 檢 察 官 陳建宏
附錄本案所犯法條
中華民國刑法第30條
（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，
亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第2條
本法所稱洗錢，指下列行為：
一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴 ，而移轉或變更特定犯罪所得。
二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有 權、處分權或其他權益者。
三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處 7 年以下有期徒刑，併科新臺幣 5 百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。附表：
被害人 詐騙方式 匯款時間 受騙金額 蔡欣蓓 由不詳詐欺集團成員透過LINE通訊軟體以「U幣盛客」之暱稱向蔡欣蓓佯稱：蔡欣蓓可參與投資平台以獲利云云，致使蔡欣蓓誤信為真而同意參與投資，爰依指示匯款右列款項至系爭帳戶。 111年5月24日21時18分許、同日時19分許、同年月25日10時6分許、同年月27日16時11分許 新臺幣5萬元、5萬元、20萬元、60萬元、30萬元 臺灣臺北地方檢察署檢察官併辦意旨書
111年度偵字第39318號
被 告 林暉庭 男 25歲（民國00年0月00日生） 住臺北市○○區○○路000巷00號3樓 國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告因違反洗錢防制法等案件，業經偵查終結，認應移請臺灣臺北地方法院併案審理，茲將犯罪事實、證據、所犯法條、併辦理由分敘如下：
一、犯罪事實：
林暉庭能預見金融機構之存摺及提款卡為個人信用之重要表 徵，任何人皆可自行前往金融機構申請開立存摺、提款卡， 並無特別窒礙之處，故將自己之存摺及提款卡等資料提供他 人使用，可能因此幫助他人從事詐欺行為而用以處理詐騙之 犯罪所得，致使被害人及警方難以追查，竟仍基於幫助他人 詐欺取財及幫助洗錢之不確定故意，於民國111年5月23日15 時14分前某日時許，在不詳地點，將所申用之中國信託商業 銀行帳號000-000000000000號帳戶（下稱系爭帳戶）資料，
提供予真實姓名、年籍不詳之詐欺集團成員使用。嗣上開詐 欺集團成員取得系爭帳戶資料後，即意圖為自己不法所有， 而基於詐欺取財之犯意，於附表所示時間，以附表所示方式 ，致使張彤陷於錯誤，遂依指示將附表所示款項匯款至系爭 帳戶。嗣張彤察覺受騙後報警處理，始循線查悉上情。二、證據：
(一)告訴人張彤於警詢之指訴。
(二)內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、金融機構聯防機制通 報單。
(三)告訴人與詐欺集團不詳成員間之LINE通訊軟體對紀錄擷圖。(四)系爭帳戶交易明細。
三、所犯法條：核被告林暉庭所為，係犯刑法第30條第1項、違 反洗錢防制法第2條第2款而犯同法第14條第1項之幫助洗錢 及刑法第30條第1項、第339條第1項幫助詐欺取財等罪嫌。 被告係以一提供系爭帳戶之行為，而侵害告訴人張彤之財產 法益並同時觸犯上開2罪名，乃想像競合犯，請依刑法第55 條規定，從一重之幫助洗錢罪嫌論處。
四、併辦理由：被告前因提供相同帳戶而涉犯幫助洗錢等罪嫌案 件，經本署檢察官以111年度偵緝字第2832號、第2833號等 案件提起公訴及以111年度偵字第38220號案件移請法院併案 審理，有上開案件起訴書、併辦意旨書、全國刑案資料查註 表附卷可憑。被告係以一提供系爭帳戶之行為，而同時侵害 包括本件告訴人張彤在內之財產法益並同時觸犯上開2罪名 。是核被告本件所涉犯嫌與上開案件之間，具有想像競合犯 之裁判上一罪關係，爰移請貴院併案審理。
此 致
臺灣臺北地方法院
中 華 民 國 111 年 12 月 10 日 檢 察 官 陳建宏
附錄本案所犯法條
中華民國刑法第30條
（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第2條
本法所稱洗錢，指下列行為：
一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴 ，而移轉或變更特定犯罪所得。
二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有 權、處分權或其他權益者。
三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處 7 年以下有期徒刑，併科新臺幣 5 百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。附表：
告訴人 詐騙方式 匯款時間 受騙金額 張彤 由不詳詐欺集團成員透過LINE通訊軟體向張彤佯稱：張彤可參與投資平台以獲利云云，致使張彤誤信為真而同意參與投資，爰依指示匯款右列款項至系爭帳戶。 111年5月23日15時14分許、同年月24日14時42分許 新臺幣20萬元、10萬元 臺灣臺北地方檢察署檢察官併辦意旨書
112年度偵字第5534號
被 告 林暉庭 男 26歲（民國00年0月00日生） 住臺北市○○區○○路000巷00號3樓 國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告因詐欺等案件，認為應移請貴院（丙股）併案審理，茲將犯罪事實及證據並所犯法條及併案理由，分敘如下：一、犯罪事實：
林暉庭能預見取得他人金融機構帳戶之行為，常與財產犯罪之 需要密切相關，且取得他人存摺之目的在於取得贓款及掩飾 犯行不易遭人追查，竟不違背本意，仍基於幫助詐欺集團向不特 定人詐欺取財之不確定故意，於民國111年3、4月間某日時許 ，將自己申請之金融機構帳戶：中國信託商業銀行：帳號00 0-000000000000（下稱系爭帳戶）之資料提供予詐欺集團不 詳成員使用。嗣該詐欺集團不詳成員取得系爭帳戶資料後， 即意圖為自己不法所有，基於詐欺取財之犯意，於同年3月某 日時許，藉由通訊軟體LINE暱稱「策劃秘書」芯琳之身分， 以保證獲利之投資虛擬貨幣機會等手法誆騙王詩蘋，致其陷 於錯誤，於同年5月25日至28日間，匯款7筆共計新臺幣208 萬1,000元至被告系爭帳戶，嗣經王詩蘋驚覺遭詐騙而報案 ，據此偵辦。
二、案經王詩蘋訴由花蓮縣警察局吉安分局報告偵辦。三、證據：
（一）告訴人王詩蘋於警詢中之指訴、告訴人王詩蘋與詐欺集團
成員之通訊軟體LINE對話紀錄截圖。
（二）新北市政府警察局海山分局海山派出所受理詐騙帳戶通報 警示簡便格式表及金融機構聯防機制通報單。
（三）告訴人王詩蘋之轉帳交易明細、被告林暉庭之系爭帳戶銀 行客戶基本資料及交易明細。
四、所犯法條：
核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段及第339條第1項之 幫助詐欺取財、洗錢防制法第2條及第14條第1項幫助洗錢等 罪嫌。被告以一提供系爭帳戶之行為同時觸犯幫助洗錢及幫 助詐欺二罪名，為想像競合犯，請依刑法第55條規定，從一 重論以幫助洗錢罪。
五、併辦理由：
查被告前因提供系爭中國信託銀行帳戶予詐欺集團而涉有幫 助詐欺取財及幫助洗錢罪嫌，業經本署檢察官以111年度偵緝 字第2832號、第2833號等案件提起公訴，現由貴院（丙股） 以111年審訴字第2791號審理中，此有前案起訴書、全國刑案 資料查註表附卷各1份在卷可稽。本案被告所交付之銀行帳戶 與上開案件所交付之銀行帳戶相同，被告以一行為提供本案帳 戶，致數個被害人匯款至同一銀行帳戶，本案與上開案件具有 想像競合犯之裁判上一罪關係，屬同一案件，應為前案起訴 效力所及，請予併案審理。
此 致
臺灣臺北地方法院
中 華 民 國 112 年 2 月 18 日 檢 察 官 林達
附錄本案所犯法條全文
中華民國刑法第30條（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第2條
本法所稱洗錢，指下列行為：
一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴 ，而移轉或變更特定犯罪所得。
二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有 權、處分權或其他權益者。
三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處 7 年以下有期徒刑，併科新臺幣 5 百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。