臺灣臺北地方法院刑事簡易判決
112年度審簡字第837號
公 訴 人 臺灣臺北地方檢察署檢察官
被 告 温思政
上列被告因洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（111年度偵
字第37361號）及移送併辦（臺灣桃園地方檢察署112年度偵字第
7679號、臺灣臺北地方檢察署112年度偵字第5465號），嗣因被
告自白犯罪，本院合議庭裁定由受命法官獨任逕以簡易判決處刑
（原案號：112年度審訴字第131號），判決如下：
主 文
溫思政幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑肆月，併科罰金新臺幣貳萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。緩刑參年，緩刑期間應履行如附表三所示之條件。 事實及理由
一、犯罪事實要旨：
温思政明知金融機構之帳戶為個人信用之重要表徵，任何人 皆可自行前往金融機構申請開立帳戶，並無特別之窒礙，且 可預見將自己之提款卡及密碼、網路銀行帳號及密碼等帳戶 資料任意提供他人使用，可能因此幫助他人從事詐欺犯罪， 該人可能以自己帳戶作為收受詐欺贓款使用，並產生遮斷資 金流動軌跡而逃避國家追訴處罰之洗錢效果，竟基於縱他人 以其金融帳戶實施詐欺及掩飾詐欺取財犯罪所得去向為洗錢 亦不違其本意之幫助故意，於民國111年8月29日上午11時許 ，在臺北市○○區○○○路○段00○0號聯邦商業銀行股份有限公司 （下稱聯邦銀行)和平分行，將其所有之聯邦銀行帳號000-0 00000000000號帳戶（下稱聯邦銀行帳戶）之提款卡、提款 卡密碼、網路銀行帳號及網路銀行密碼等資料交付予真實姓 名、年籍資料均不詳之成年人使用。俟詐騙集團成員取得上 開帳戶資料後，即共同基於意圖為自己不法所有之詐欺取財 及洗錢犯意聯絡，於如附表一所示之時間，以如附表一所示 之詐術詐騙如附表一所示之被害人，致各該被害人陷於錯誤 ，匯款如附表一所示之金額至前揭帳戶，旋遭詐騙集團不詳 成員使用上開聯邦銀行帳戶之網路銀行帳號及密碼，將款項 轉匯至其他帳戶。
二、上列犯罪事實，有下列證據可證：
㈠附表一各告訴人於警詢及本院訊問時之指述。 ㈡附表一各告訴人所提報案及匯款證明等資料（具體證據名稱 如附表二所示）。
㈢本案聯邦銀行帳戶之開戶資料及歷史交易明細表各1份。 ㈣被告溫思政於本院訊問時之自白。
三、論罪科刑：
㈠按刑法上之幫助犯，係對於犯罪與正犯有共同之認識，而以 幫助之意思，對於正犯資以助力，而未參與實施犯罪之行為 者而言（最高法院88年度台上字第1270號判決意旨參）。刑 法關於正犯、幫助犯之區別，係以其主觀之犯意及客觀之犯 行為標準，凡以自己犯罪之意思而參與犯罪，無論其所參與 者是否犯罪構成要件之行為，皆為正犯，其以幫助他人犯罪 之意思而參與犯罪，其所參與者，苟係犯罪構成要件之行為 ，亦為正犯。如以幫助他人犯罪之意思而參與犯罪，其所參 與者又為犯罪構成要件以外之行為，則為從犯（最高法院95 年度台上字第3886號判決意旨參照）。查被告將其所申設之 聯邦銀行帳戶之提款卡及密碼、網路銀行帳號及密碼提供予 他人，供其等用以遂行詐欺取財犯行，並藉此轉移款項後遮 斷資金流動軌跡，僅為他人之詐欺取財、洗錢犯行提供助力 ，尚無證據足以證明被告係以自己實施詐欺取財、洗錢犯罪 之意思，或與他人為詐欺取財、洗錢犯罪之犯意聯絡，或有 直接參與詐欺取財犯罪、洗錢罪構成要件行為分擔等情事， 揆諸前揭判決意旨說明，被告應屬幫助犯而非正犯無訛。核 被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之幫 助犯詐欺取財罪，及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第2 條第2款、第14條第1項之幫助一般洗錢罪。檢察官移送併辦 意旨（臺灣桃園地方檢察署112年度偵字第7679號、臺灣臺 北地方檢察署112年度偵字第5465號），與本案起訴並經論 罪部分，具想像競合之裁判上1罪關係，為起訴效力所及， 本院自應併予審理。被告係以一提供帳戶之行為，幫助詐騙 集團分別詐欺附表一所示被害人之財物並隱匿犯罪所得，係 以一行為而觸犯數罪名，為想像競合犯，從一重之幫助一般 洗錢罪處斷，並依刑法第30條第2項減輕其刑。又被告於本 院審理時坦認全部犯行，應依洗錢防制法第16條第2項遞減 輕其刑。
㈡爰審酌被告明知國內詐騙案件盛行，而將其所申設金融機構 帳戶交付他人使用，不顧可能遭他人用以作為犯罪工具，破 壞社會治安及有礙金融秩序，並導致各被害人受有財產損害 ，所為誠應非難。復考量被告犯後坦認犯行，與附表一編號 1、2之被害人達成和解，願賠償被害人損失，至附表一編號 3之被害人經本院通知未到庭，致未達成和解，暨被告於本 院訊問時陳稱：大學肄業之最高學歷，目前從事餐飲工作， 月薪約新臺幣（下同）3萬元、4萬元，無須扶養之親屬等語
之智識程度及家庭經濟狀況，並考量被告犯罪動機、手段、 獲利情形、所生危害、提供帳戶之數量及時間、被害人損失 情形等一切情狀，量處如主文所示之刑，並就所處罰金之刑 部分，諭知易服勞役之折算標準。
㈢被告於此之前未曾因故意犯罪受有期徒刑以上刑之宣告，有 臺灣高等法院被告前案紀錄表在卷足按，其於犯後坦承全部 犯行，與附表一編號1、2之被害人達成和解，準此，本院審 酌被告因一時失慮觸犯本案，經此偵、審程序、科刑宣告及 賠償，當知所警惕，認所宣告之刑以暫不執行為適當，爰依 刑法第74條第1項第1款之規定，諭知緩刑3年，以啟自新。 另為兼顧被害人權益，確保被告履行其賠償承諾，爰依刑法 第74條第2項第3款規定，於緩刑期間課予被告應履行如附表 三所示之條件。倘被告未遵循本院所諭知之上開條件，情節 重大者，檢察官得依刑事訴訟法第476條、刑法第75條之1第 1項第4款之規定，聲請撤銷本件緩刑之宣告，併予敘明。此 外，卷內並無證據足認被告取得何犯罪所得，無庸宣告沒收 或追徵，附此敘明。
四、依刑事訴訟法第449條第2項、第3項，逕以簡易判決處刑如 主文。
五、如不服本判決，應於收受送達判決之日起20日內，向本院提 起上訴（須附繕本）。
六、本件經檢察官劉韋宏提起公訴，檢察官劉玉書、徐名駒移送 併辦，檢察官羅嘉薇到庭執行職務。
中 華 民 國 112 年 5 月 31 日 刑事第二十庭 法 官 宋恩同
以上正本證明與原本無異。 告訴人或被害人如對於本判決不服者，應具備理由請求檢察官上訴，其上訴期間之計算係以檢察官收受判決正本之日期為準。 書記官 林鼎嵐
中 華 民 國 112 年 6 月 2 日附錄本案論罪科刑法條全文：
刑法第30條第1項
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，同。
刑法第339條第1項
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
洗錢防制法第2條
本法所稱洗錢，指下列行為：
一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴 ，而移轉或變更特定犯罪所得。
二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有 權、處分權或其他權益者。
三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣500萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
附表一：
編號 被害人 詐騙時間、地點及方式 匯款時間、金額及帳戶 1 劉莉敏 於111年9月15日下午2時許，姓名、年籍不詳之詐騙集團成員透過在臉書張貼「每日賺錢消息通知」之廣告，並提供行動通訊軟體LINE之連結，經劉莉敏點選該連結與詐欺集團成員聯繫後，該詐欺集團成員向劉莉敏佯稱，可協助投資獲利云云，致告訴人陷於錯誤，依指示操作於右列時間匯款右列金額至右列帳戶。 於111年9月2日下午1時39分許，匯款1萬元至聯邦銀行帳戶 2 林佳靜 於111年8月某時許起，姓名、年籍不詳、LINE帳號名稱「WE88娛樂城」、「SVS總客服」之詐騙集團成員，透過通訊軟體LINE聯繫林佳靜並佯稱：欲領取獲利，需匯款云云，致告訴人陷於錯誤，依指示操作於右列時間匯款右列金額至右列帳戶。 於111年9月2日下午3時20分許，匯款1萬元至聯邦銀行帳戶 3 歐典坤 於111年9月某時許起，姓名、年籍不詳之詐騙集團成員，透過在臉書張貼投資廣告，並提供行動通訊軟體LINE之連結，經歐典坤點選該連結與詐欺集團成員聯繫後，該詐欺集團成員向歐典坤佯稱，可協助投資獲利云云，致告訴人陷於錯誤，依指示操作於右列時間匯款右列金額至右列帳戶。 於111年9月2日中午12時15分許，匯款1萬元至聯邦銀行帳戶 附表二：
編號 被害人 被害人筆錄 被害人報案資料、匯款證明及其他證據 1 劉莉敏 111年9月20日、同年月24日警詢（偵37361卷第29頁至第34頁） 受理各類案件證明單、受理各類案件紀錄表、內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、金融機構聯防通報單、與詐騙集團成員之LINE通訊軟體對話紀錄截圖照片、轉帳交易結果通知翻拍照片（偵37361卷第25頁至第27頁、第35頁至第58頁） 2 林佳靜 111年9月26日警詢（偵7679卷第33頁至第35頁） 陳報單、受理各類案件證明單、受理各類案件紀錄表、內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表通報單、金融機構聯防通報單、轉帳交易結果通知翻拍照片、與詐騙集團成員LINE通訊軟體帳號截圖照片（偵7679卷第57頁至第67頁、第121頁、第125至第126頁） 3 歐典坤 111年9月7日警詢（偵5465卷第29頁至第30頁） 內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、金融機構聯防通報單、與詐騙集團成員之LINE通訊軟體對話紀錄截圖照片、轉帳交易明細翻拍照片、存摺影本、受理各類案件證明單、受理各類案件紀錄表（偵5465卷第31頁至第33頁、第37頁至第45頁、第49頁、第53頁至第55頁） 附表三：
一、被告應賠償告訴人林佳靜1萬元，並應於112年6月10日前給付完畢（款項逕匯入林佳靜指定帳戶，帳號詳如民事調解筆錄）。 二、被告應賠償告訴人劉莉敏1萬元，並應於112年7月20日前匯款至劉莉敏指定之土地銀行西臺中分行帳戶（戶名：唐仕任；帳號：000000000000號）