臺灣臺北地方法院刑事簡易判決
112年度審簡字第769號
公 訴 人 臺灣臺北地方檢察署檢察官
被 告 莊鈞輔
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（111年
度偵字第14387號、111年度偵緝字第2048號）及移送併辦（111
年度偵字第27333號），嗣被告於本院準備程序時自白犯罪（112
年度審訴緝字第39號），經本院合議庭裁定由受命法官獨任逕以
簡易判決處刑，判決如下：
主 文
莊鈞輔幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之一般洗錢罪，處有期徒刑貳月，併科罰金新臺幣伍仟元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。
事實及理由
一、本件犯罪事實及證據，除證據部分補充「被告莊鈞輔於本院 準備程序時之自白」外，餘均引用檢察官起訴書及併辦意旨 書之記載(如附件㈠、㈡)。
二、論罪科刑部分：
(一)核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之 幫助詐欺取財罪，及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第1 4條第1項之幫助一般洗錢罪。
(二)被告以一提供帳戶之行為，幫助詐欺集團分別詐欺被害人財 物並幫助詐欺集團洗錢，係以一行為而觸犯數罪名，並侵害 數人財產法益，為想像競合犯，應依刑法第55條前段規定， 從一重之幫助一般洗錢罪處斷。
(三)被告係基於幫助之犯意而為一般洗錢罪，應依刑法第30條第 2項規定，按正犯之刑減輕之。又被告於審判中自白洗錢犯 罪，依洗錢防制法第16條第2項規定，減輕其刑，並依刑法 第70條遞減之。
(四)臺灣臺北地方檢察署以111年偵字第27333號移送併辦部分， 核與本案具有裁判上同一案件關係，本院自得併案審理，一 併敘明。
(五)爰審酌被告以提供金融帳戶助長詐欺集團犯罪，增加政府查 緝此類犯罪之困難，因而危害他人財產法益及社會秩序，所 害非輕，惟念其於犯後坦承犯行，並兼衡其犯罪動機、手段 、所生損害，暨其智識程度、家庭經濟狀況等一切情狀，量
處如主文所示之刑，並就罰金部分併諭知易服勞役之折算標 準，以示懲儆。
三、沒收
(一)被告固有將帳戶資料提供詐騙集團成員遂行詐欺之犯行，惟 卷內尚乏積極證據證明被告就此獲有報酬或因此免除債務， 自無從遽認被告有何實際獲取之犯罪所得，爰不予諭知沒收 或追徵其價額。
(二)洗錢防制法第18條第1項固規定「犯第14條之罪，其所移轉 、變更、掩飾、隱匿、收受、取得、持有、使用之財物或財 產上利益，沒收之；犯第15條之罪，其所收受、持有、使用 之財物或財產上利益，亦同。」，惟被告非實際上提款之人 ，無掩飾隱匿詐欺贓款之犯行，非洗錢防制法第14條第1項 之正犯，自無上開條文適用，附此敘明。
四、據上論斷，應依刑事訴訟法第449條第2項、第3項、第454條 第2項，逕以簡易判決處刑如主文。
五、如不服本判決，應於判決送達後20日內，向本庭提出上訴狀 ，上訴於本院第二審合議庭（須附繕本）。 本案經檢察官郭盈君提起公訴，檢察官郭盈君移送併辦，檢察官王巧玲到庭執行職務。
中 華 民 國 112 年 5 月 23 日 刑事第二十二庭 法 官 翁毓潔上正本證明與原本無異。
如不服本判決應於收受送達後20日內向本院提出上訴書狀，並應敘述具體理由；其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日內向本院補提理由書（均須按他造當事人之人數附繕本）「切勿逕送上級法院」。告訴人或被害人如對於本判決不服者，應具備理由請求檢察官上訴，其上訴期間之計算係以檢察官收受判決正本之日期為準。
書記官 陽雅涵
中 華 民 國 112 年 5 月 24 日附錄本案論罪科刑法條全文：
洗錢防制法第2條
本法所稱洗錢，指下列行為：
一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴 ，而移轉或變更特定犯罪所得。
二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有 權、處分權或其他權益者。
三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺
幣5百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。中華民國刑法第339條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
中華民國刑法第30條
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
附件:
㈠臺灣臺北地方檢察署檢察官起訴書
111年度偵字第14387號
111年度偵緝字第2048號
被 告 莊鈞輔 男 24歲（民國00年00月00日生） 籍設臺北○○○○○○○○○ （現另案於法務部○○○○○○○ ○羈押中）
國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告因違反洗錢防制法等案件，已經偵查終結，認應提起公訴，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下： 犯罪事實
一、莊鈞輔能預見提供銀行帳戶予不詳人士使用，極易遭人利用作為 與有關財產犯罪之工具，可能使不詳詐欺集團成員隱匿真實身 分，而幫助詐欺集團掩飾或隱匿他人實施詐欺犯罪所得財物 之用，竟仍不違其本意，基於幫助不詳詐欺集團成員詐欺取財 、洗錢之不確定故意，於不詳時地，將其所申設之安泰商業銀 行帳號000-00000000000000號帳戶之提款卡、密碼交予不詳 人士使用，容任詐欺集團使用前揭帳戶為詐欺取財之犯行。 嗣該詐欺集團成員以附表所示之方式對附表所示之人行騙， 附表所示之人發現有異，方悉受騙並報警處理。二、案經林正崇、陳薇甯告訴及臺北市政府警察局文山第一分局 報告、臺南市政府警察局第二分局報告臺灣臺南地方檢察署 檢察官呈請臺灣高等檢察署檢察長令轉本署偵辦。 證據並所犯法條
一、證據清單及待證事實：
編號 證據名稱 待證事實 1 被告莊鈞輔之自白 坦承申辦上開帳戶後交予他人使用之事實。 2 告訴人林正崇、陳薇甯之指證 全部犯罪事實。 3 告訴人林正崇提供之通訊軟體對話紀錄1份 全部犯罪事實。 4 告訴人陳薇甯提供之轉帳紀錄1份 全部犯罪事實。 5 安泰商業銀行帳號000-00000000000000號帳戶之申登人資料、交易明細1份 告訴人林正崇、陳薇甯確有匯款至上開帳戶之事實。 二、核被告所為，係涉犯刑法第30條第1項前段、同法第339條第
1項之幫助詐欺取財及違反洗錢防制法第2條第2款、同法第3 條第2款規定，應依同法第14條第1項幫助一般洗錢罪嫌論處 等罪嫌。
三、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。 此 致
臺灣臺北地方法院
中 華 民 國 111 年 9 月 5 日 檢 察 官 郭盈君本件正本證明與原本無異
中 華 民 國 111 年 9 月 21 日 書 記 官 楊智琄
附錄本案所犯法條全文
中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處 7 年以下有期徒刑，併科新臺幣 5 百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。附表：
編號 告訴人 匯入時間 匯入金額(新台幣/元) 詐騙手法及內容 1 林正崇 111年2月28日10時56分許、13時28分許、13時42分許 30015、25015、38015 詐欺集團成員佯稱下注網路投資獲利頗豐，林正崇乃陷於錯誤而匯款 2 陳薇甯 111年2月28日13時47分許、15時7分許 10000、38000 詐欺集團成員佯稱下注網路博弈獲利頗豐，陳薇甯乃陷於錯誤而轉帳 ㈡臺灣臺北地方檢察署檢察官併辦意旨書
111年度偵字第27333號
被 告 莊鈞輔 男 24歲（民國00年00月00日生） 籍設臺北市○○區○○○○○ ○○○○○○○○號：Z000000000號上列被告因違反洗錢防制法等案件，應與貴院審理之案件併案審理，茲將犯罪事實、證據、所犯法條及併案理由分述如下： 犯罪事實
一、莊鈞輔能預見提供銀行帳戶予不詳人士使用，極易遭人利用作為 與有關財產犯罪之工具，可能使不詳詐欺集團成員隱匿真實身 分，而幫助詐欺集團掩飾或隱匿他人實施詐欺犯罪所得財物 之用，竟仍不違其本意，基於幫助不詳詐欺集團成員詐欺取財 、洗錢之不確定故意，於不詳時地，將其所申設之永豐商業銀 行帳號「000-0000000000000」號帳戶之提款卡、密碼交予
不詳人士使用，容任詐欺集團使用前揭帳戶為詐欺取財之犯 行。嗣不詳詐欺集團成員取得後，共同意圖為自己不法所有 ，基於詐欺取財之犯意，於110年10月18日9時30分許，自稱 「邱豐光局長」之不詳詐欺集團成員向汪系中施用詐術，致 汪系中限於錯誤，因而於110年10月18日10時47分許自其名 下之兆豐國際商業銀行帳號「000-00000000000」帳戶匯款 新臺幣（下同）150萬9,799元至洪琦珹（另案偵辦中）華南 商業銀行帳號「000-000000000000」號帳戶後，再由詐欺集 團不詳成員由洪琦珹之帳戶內以網路轉帳方式匯款3萬5,000 元至本案帳戶。案經銀行行員察覺有異通知汪系中並報警處 理，經警循線查悉上情。案經汪系中告訴及新北市政府警察 局板橋分局報告偵辦。
二、證據：
㈠被告莊鈞輔之供述。
㈡告訴人汪系中於警詢中之指訴
㈢本案帳戶之開戶資料、交易明細。
㈣另案被告洪琦城申辦之華南商業銀行「000-000000000000」 之開戶資料、交易明細。
三、核被告所為，係犯刑法第30條第1項、第339條第1項之幫助 詐欺、洗錢防制法第14條第1項之幫助洗錢等罪嫌。其一行為 涉犯上開2罪名，為想像競合犯，請從一重之幫助洗錢罪論處 。被告以幫助洗錢之不確定故意，將上開帳戶提供予他人使 用，係參與洗錢構成要件以外之行為，為幫助犯，請依同法第 30條第2項規定，按正犯之刑減輕之。
四、併案理由：
被告前因詐欺等案件，業經本署檢察官以111年度偵字第14387 號、111年度偵緝字第2048案件提起公訴，現由貴院審理中，有 上開起訴書、被告之全國刑案資料查註表在卷可參，而本案被 告所交付之帳戶與上開案件所交付之帳戶為同一時間、地點 交付，本案與該案具有想像競合犯之裁判上一罪關係，應為 該案起訴之效力所及，請予以併案審理。
此 致
臺灣臺北地方法院
中 華 民 國 111 年 10 月 4 日 檢 察 官 郭盈君附錄本案所犯法條全文
中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以
下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處 7 年以下有期徒刑，併科新臺幣 5 百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。