臺灣臺北地方法院刑事判決
111年度審原簡上字第12號
上 訴 人 臺灣臺北地方檢察署檢察官
被 告 宗志翔
指定辯護人 本院公設辯護人沈芳萍
上列上訴人因被告詐欺等案件，不服本院中華民國111年9月23日
111年度審原簡字第44號第一審刑事簡易判決（起訴案號：110年
度偵字第17673號，移送併辦案號：111年度偵字第8680、13840
號），提起上訴，本院管轄之第二審合議庭判決如下：
主 文
上訴駁回。
事實及理由
一、本案經本院管轄第二審之合議庭審理結果，認原審以被告宗 志翔犯刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第14條第1項之幫 助犯一般洗錢罪（想像競合刑法第30條第1項前段、第339條 第1項之幫助詐欺取財罪），量處有期徒刑4月，併科罰金新 臺幣（下同）1萬元，罰金如易服勞役，以1,000元折算1日 及為犯罪所得沒收之諭知，認定事實、量刑、沒收及適用法 律均無不當，應予維持，除起訴書犯罪事實欄一第19行、併 辦意旨書犯罪事實欄第5行、第16行「掩飾」均更正為「隱 匿」；併辦意旨書犯罪事實欄第21至22行「轉帳一空」補充 為「轉帳、提領一空」；證據部分增列「被告宗志翔於本院 第二審準備程序及審理中之自白」外，均引用如附件所示之 第一審刑事簡易判決書記載之犯罪事實、證據及理由（含臺 灣臺北地方檢察署檢察官起訴書、併辦意旨書）。二、檢察官上訴意旨略以：被告未積極賠償告訴人王筱筌等之損 害，亦未取得告訴人等之原諒，原審量處刑度顯屬過輕等語 。
三、按量刑之輕重，係屬事實審法院得依職權自由裁量之事項， 苟於量刑時，已依行為人之責任為基礎，並斟酌刑法第57條 各款所列情狀，而未逾越法定範圍，又未濫用其職權，即不 得遽指為違法（最高法院72年台上字第6696號判例意旨參照 ）。在同一犯罪事實與情節，如別無其他加重或減輕之原因 ，下級審法院量定之刑，亦無過重或失輕之不當情形，則上 級審法院對下級審法院之職權行使，原則上應予尊重（最高 法院85年度台上字第2446號判決意旨參照）。查本案原審量
刑時已審酌被告將金融帳戶資料交予他人供詐欺犯罪使用， 紊亂社會正常交易秩序，並使不法之徒藉此輕易於詐騙後取 得財物，致檢警難以追緝，助長詐騙犯罪風氣，且提高社會 大眾遭受詐騙損失之風險，實有不該；惟念被告犯後坦承犯 行，表示悔意，且與告訴人林庭漢達成調解，堪認態度尚可 。兼衡被告之犯罪動機、自陳之智識程度及家庭經濟狀況、 告訴人林庭漢表示之意見、素行、造成之損害等一切情狀， 量處有期徒刑4月，併科罰金1萬元，並諭知罰金易服勞役之 折算標準及為犯罪所得沒收之諭知，足認原審顯已具體審酌 刑法第57條各款所列情形，為科刑輕重標準之綜合考量。經 查，被告提供金融帳戶所涉本案犯行，經起訴及併辦因匯款 至其帳戶而受害之被害人為陳義方、林庭漢、尤信昌3人， 而陳義方、尤信昌經原審及本院傳喚均未到庭，亦未以書面 表示意見。且查，本件檢察官係因王筱筌請求而提起上訴， 然王筱筌並非本案被告提供金融帳戶之被害人，而係同案被 告黃柏盛（業由原審以111年度審原訴字第68號另為判決） 所收取林姿羽帳戶之被害人，與本案被告犯行全然無涉。是 檢察官據此上訴，已顯有誤會，並經本院審酌原審上開量刑 合法妥適如前所述，上訴意旨稱原審量刑過輕等語，顯非有 據，應予駁回。
據上論斷，應依刑事訴訟法第455條之1第1項、第3項、第368條、第373條，判決如主文。
本案經檢察官林晉毅提起公訴，檢察官古御詩移送併辦，檢察官吳春麗上訴，檢察官洪敏超到庭執行職務。
中 華 民 國 112 年 5 月 12 日 刑事第二十庭審判長法 官 洪英花
法 官 宋恩同
法 官 謝欣宓
以上正本證明與原本無異。 本判決不得上訴。
書記官 朱俶伶
中 華 民 國 112 年 5 月 12 日附件：
臺灣臺北地方法院刑事簡易判決
111年度審原簡字第44號
公 訴 人 臺灣臺北地方檢察署檢察官
被 告 宗志翔 男 (民國00年0月0日生) 身分證統一編號：Z000000000號 住桃園市○○區○○0○0號 居桃園市○○區○○路0段00號
（另案在法務部矯正署臺北監獄執行中）指定辯護人 本院公設辯護人曾德榮
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（110年度偵字第17673號）及移送併辦（臺灣桃園地方檢察署111年度偵字第8680號、第13840號），本院受理後（111年度審原訴字第68號），因被告自白犯罪，經本院合議庭裁定由受命法官獨任逕以簡易判決處刑，並判決如下：
主 文
宗志翔幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之一般洗錢罪，處有期徒刑肆月，併科罰金新臺幣壹萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。
未扣案犯罪所得新臺幣伍萬元沒收，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。
事實及理由
一、本件犯罪事實及證據，除起訴書犯罪事實欄一倒數第12行「 提供如附表一編號2所示帳戶之存摺、提款卡予黃柏盛」更 正為「提供如附表一編號1所示帳戶之存摺、提款卡予黃柏 盛」、倒數第5至6行「該等帳戶內」後補充為「該款項旋遭 提領一空」；起訴書附表二編號1及併辦意旨書附表編號1均 刪除「110年5月13日下午9時35分許2萬6,000元」；證據部 分補充「被告宗志翔於本院準備程序時之自白（見本院審原 訴卷二第181頁）」外，餘均引用檢察官起訴書、併辦意旨 書之記載（如附件）。
二、論罪科刑：
㈠按刑法上之幫助犯，係對於犯罪與正犯有共同之認識，而以 幫助之意思，對於正犯資以助力，而未參與實施犯罪之行為者而言（最高法院88年度台上字第1270號判決意旨參照）。次按刑法關於正犯、幫助犯之區別，係以其主觀之犯意及客觀之犯行為標準，凡以自己犯罪之意思而參與犯罪，無論其所參與者是否犯罪構成要件之行為，皆為正犯，其以幫助他人犯罪之意思而參與犯罪，其所參與者，苟係犯罪構成要件之行為，亦為正犯。如以幫助他人犯罪之意思而參與犯罪，其所參與者又為犯罪構成要件以外之行為，則為從犯（最高法院95年度台上字第3886號判決意旨參照）。查被告交付帳戶資料與他人使用，供不詳之人詐欺告訴人陳義方、林庭漢、尤信昌之用，僅為他人詐欺取財犯行提供助力，尚無證據足以證明被告係以自己實施詐欺取財犯罪之意思，或與他人為詐欺取財犯罪之犯意聯絡，或有直接參與詐欺取財犯罪構成要件行為分擔等情事，揆諸前揭判決意旨說明，被告應屬幫助犯詐欺取財無訛。 ㈡又按行為人提供帳戶存摺、提款卡及密碼供他人使用，嗣後 被害人雖匯入款項，然此時之金流仍屬透明易查，在形式上 無從合法化其所得來源，未造成金流斷點，尚不能達到掩飾 或隱匿特定犯罪所得之來源、去向及所在之作用，須待款項 遭提領後，始產生掩飾、隱匿之結果。故而，行為人提供金 融帳戶提款卡及密碼，若無參與後續之提款行為，即非洗錢 防制法第2條第2款所指洗錢行為，無從成立一般洗錢罪之直 接正犯；又金融帳戶乃個人理財工具，依我國現狀，申設金 融帳戶並無任何特殊限制，且可於不同之金融機構申請多數 帳戶使用，是依一般人之社會通念，若見他人不以自己名義 申請帳戶，反而收購或借用別人之金融帳戶以供使用，並要 求提供提款卡及告知密碼，則提供金融帳戶者主觀上如認識 該帳戶可能作為對方收受、提領特定犯罪所得使用，對方提 領後會產生遮斷金流以逃避國家追訴、處罰之效果，仍基於 幫助之犯意，而提供該帳戶之提款卡及密碼，以利洗錢實行
，仍可成立一般洗錢罪之幫助犯(最高法院108年台上大字第 3101號刑事裁定參照)。查被告提供帳戶資料予真實姓名、 年籍不詳之人，固非屬洗錢防制法第2條所稱之洗錢行為， 不成立一般洗錢罪之正犯；然被告智識正常且有社會經驗， 主觀上當有認識該帳戶可能作為收受、提領特定犯罪所得使 用，他人提領後會產生遮斷資金流動軌跡以逃避國家追訴、 處罰之效果，仍基於幫助之犯意而提供，則應成立幫助犯一 般洗錢罪。
㈢核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之幫 助犯詐欺取財罪，及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第1 4條第1項之幫助犯一般洗錢罪。又檢察官移送併辦意旨，與 本案起訴並經本院論罪部分，為裁判上一罪關係，本院自得 併予審理。
㈣被告以一提供帳戶資料之行為，幫助詐欺集團詐騙告訴人等 之財物及幫助洗錢，係一行為觸犯數罪名，為想像競合犯， 應依刑法第55條規定從一重論以幫助犯一般洗錢罪。 ㈤被告係幫助他人犯上開一般洗錢罪，爰依刑法第30條第2項之 規定，按正犯之刑減輕之。又按洗錢防制法第16條第2項規 定，犯前二條之罪，在偵查或審判中自白者，減輕其刑。查 被告於本院準備程序時就本件犯罪自白犯行，爰依前開規定 減輕其刑，並依刑法第70條規定遞減之。
㈥爰審酌被告將金融帳戶資料交予他人供詐欺犯罪使用，紊亂 社會正常交易秩序，並使不法之徒藉此輕易於詐騙後取得財 物，致檢警難以追緝，助長詐騙犯罪風氣，且提高社會大眾 遭受詐騙損失之風險，實有不該；惟念被告犯後坦承犯行， 表示悔意，且與告訴人林庭漢達成調解，有調解筆錄1份（ 見本院審原訴卷二第191頁）在卷可憑，堪認態度尚可。兼 衡被告之犯罪動機、自陳之智識程度及家庭經濟狀況、告訴 人林庭漢表示之意見（見本院審原訴卷二第181至182頁）、 素行、造成之損害等一切情狀，量處如主文所示之刑，並就 併科罰金部分諭知易服勞役之折算標準，以資懲儆。三、沒收：
㈠被告於本院準備程序時供稱：我有拿到新臺幣5萬元報酬等語 （見本院審原訴卷二第181頁），為被告之犯罪所得，未據 扣案亦未賠償告訴人等分文，自應依刑法第38條之1第1項前 段、第3項規定宣告沒收，於全部或一部不能沒收或不宜執 行沒收時，追徵其價額。
㈡被告交付之帳戶存摺及提款卡，因已列為警示帳戶，無法再 供交易使用，且前開物品本身之價值甚低，因認尚無沒收之 實益，其沒收不具有刑法上之重要性，均依刑法第38條之2
第2項規定不予宣告沒收。
㈢至其餘扣案物，並無證據證明與被告所為之本案犯行有關， 自無從併予宣告沒收，附此敘明。
四、同案被告黃柏盛被訴部分由本院另行審結，附此敘明。五、依刑事訴訟法第449條第2項、第3項、第450條第1項、第454 條第2項，逕以簡易判決處刑如主文。
六、如不服本判決，得自收受送達之翌日起20日內向本院提出上 訴狀（須附繕本），上訴於本院第二審合議庭。本案經檢察官林晉毅提起公訴，檢察官古御詩移送併辦，檢察官吳春麗到庭執行職務。
中 華 民 國 111 年 9 月 23 日 刑事第二十一庭 法 官 倪霈棻上正本證明與原本無異。
如不服本判決應於收受送達後20日內向本院提出上訴書狀，並應敘述具體理由；其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日內向本院補提理由書（均須按他造當事人之人數附繕本）「切勿逕送上級法院」。告訴人或被害人如對於本判決不服者，應具備理由請求檢察官上訴，其上訴期間之計算係以檢察官收受判決正本之日期為準。因疫情而遲誤不變期間，得向法院聲請回復原狀。
書記官 蔡旻璋
中 華 民 國 111 年 9 月 23 日附錄本案論罪科刑法條
中華民國刑法第339條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。附件：
臺灣臺北地方檢察署檢察官起訴書
110年度偵字第17673號
被 告 黃柏盛 男 23歲（民國00年0月0日生） 住新北市○○區○○路0段0號4樓 國民身分證統一編號：Z000000000號
宗志翔 男 36歲（民國00年0月0日生） 住桃園市○○區○○里○○0○0號 居桃園市○○區○○路0段00號 國民身分證統一編號：Z000000000號 上 一 人
選任辯護人 康雲龍律師（法扶律師，嗣解除委任）上列被告等因詐欺等案件，業經偵查終結，認應提起公訴，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下：
犯罪事實
一、黃柏盛（通訊軟體Telegram暱稱「HBS」、「YIYA」、LINE 暱稱「依雅」）於民國110年4月間，加入Telegram暱稱「李 坤」、「洧黃」、「S JOKER」等真實姓名年籍不詳之人所 組成之3人以上，以實施詐術為手段之罪，具有持續性、牟利 性之有結構性組織詐欺集團（下稱本案詐欺集團），並與上 開成員等共同意圖為自己不法之所有，基於3人以上為詐欺取 財及隱匿詐欺取財犯罪所得去向、所在，意圖使本案詐欺集 團成員逃避刑事追訴而移轉該等犯罪所得之洗錢等犯意聯絡 ，由黃柏盛於110年4月至5月間，約定以每個帳戶新臺幣（ 下同）5萬元為代價，向宗志翔、廖翔靖、林姿羽（廖翔靖 、林姿羽所涉詐欺等罪嫌部分，另行移送併辦）、莊雅雲（ 另簽分偵辦）收購其等名下如附表一所示之帳戶存摺、提款 卡及密碼，再由黃柏盛提供予真實姓名年籍均不詳之詐欺集 團成員使用。宗志翔則明知金融機構帳戶為個人信用之重要 表徵，任何人皆可自行前往金融機構申請開立帳戶，並無特別 窒礙之處，故將自己之帳戶資料提供他人使用，可能因此幫 助他人從事詐欺行為而用以處理詐騙之犯罪所得，致使被害人 及警方難以追查，竟基於上開結果之發生亦不違反其本意之 幫助詐欺取財及幫助掩飾詐欺取財犯罪所得去向為洗錢之不 確定故意，提供如附表一編號2所示帳戶之存摺、提款卡予 黃柏盛。嗣黃柏盛提供帳戶予真實姓名年籍均不詳之詐欺集 團成員後，該人所屬詐欺集團成員即共同意圖為自己不法所 有，基於詐欺取財及洗錢之犯意聯絡，於如附表二至附表五 所示時間，以如附表二至附表五所示方法，對如附表二至附 表五所示之人施用詐術，致渠等陷於錯誤，而如附表所示時 間，分別匯款如附表二至附表五所示金額至該等帳戶內。嗣 為警持臺灣臺北地方法院所核發之搜索票，於110年5月26日 下午6時30分許，至臺北市○○區○○○路0段00號18樓之5之日光 寓旅店房間執行搜索，當場逮捕黃柏盛、宗志翔、林姿羽， 並分別自黃柏盛、宗志翔處扣得如附表六至附表七所示之物 ，始查悉上情。
二、案經如附表二至附表五所示之人訴由臺北市政府警察局中正 第一分局報告偵辦。
證據並所犯法條
一、證據清單及待證事實
編號 證明名稱 待證事實 1 被告黃柏盛於警詢及偵查中之供述、 ㈠證明其加入詐欺集團，並提供其所申辦如附表一編號1之金融帳戶予詐欺集團使用，並依「李坤」、「洧黃」指示，以每個帳戶5萬元為報酬，向被告宗志翔、同案被告廖翔靖、林姿羽、盧建佑、莊雅雲等人收購金融帳戶之事實。 ㈡證明其依「李坤」指示至新北市新莊區之香奈爾、天鵝湖等汽車旅館、新北市林口區之歐悅國際精品旅館、桃園市龜山區歐悅國際精品旅館等處租借房間，並要求提供金融帳戶之被告宗志翔、同案被告廖翔靖、林姿羽、盧建佑、莊雅雲等人一同入住，直至帳戶警示後始得離去，以便控管；「李坤」、「S JOKER」會支付食宿相關款項，其1日可因此獲得2,000元報酬之事實。 2 被告宗志翔於警詢及偵查中之供述 ㈠證明其在社群軟體Facebook看到收購存簿之廣告，並於110年5月6日，前往在桃園市歐悅旅店，將名下國泰世華商業銀行帳戶存簿、提款卡交付予被告黃柏盛，並因此獲得5萬元之報酬等事實。 ㈡證明其於110年5月6日至15日期間，隨被告黃柏盛住過位於桃園市之歐悅旅店、新北市土城區之挪威森林汽車旅館及上述日光寓旅店等處，平均2天會更換住宿地點，每日並可獲得1,000元餐費，惟外出前須向被告黃柏盛報備等事實。 3 同案被告廖翔靖於警詢時之供述 ㈠證明其在社群軟體Facebook某社群看到提供存簿之廣告，內容為提供每個帳戶可獲得5萬元報酬，但須配合控管住在旅館1至2週，每日並有1,000元生活費，即於110年4月28日，至新北市新莊區某旅館，將名下中國信託商業銀行帳戶存簿、提款卡交付予被告黃柏盛，並以所獲得5萬元償還債務等事實。 ㈡證明其自110年4月28日起，隨被告黃柏盛住過多個飯店，期間陸續有被告宗志翔、同案被告林姿羽、盧建佑、莊雅雲等人出售金融帳戶並一同住宿等事實。 4 同案被告林姿羽於警詢及偵查中之供述 ㈠證明其與同案被告盧建佑在社群軟體Facebook「偏門」社群看到提供存簿之廣告，其等並於110年5月2日、3日，驅車自高雄前往北部，其在桃園市龜山區之天鵝湖旅館，將名下中國信託商業銀行帳戶存簿、提款卡及身分證交付予被告黃柏盛，並因此獲得5萬元之報酬等事實。 ㈡證明其遭逮捕前，隨被告黃柏盛住過天鵝湖旅館、歐悅汽車旅館、挪威森林汽車旅館及上述日光寓旅店等處，每日並可獲得1,000元零用金，惟外出前須向被告黃柏盛報備等事實。 5 同案被告莊雅雲於警詢中之供述 ㈠證明其在社群軟體Facebook社群看到提供存簿之廣告，並於110年5月間，將名下裕山商業銀行帳戶存簿、提款卡及密碼交付予被告黃柏盛，並因此獲得1萬元之報酬等事實。 ㈡證明其於110月5月11日至15日期間，住在上述日光寓旅店，並警於上開時間執行搜索前即已離去等事實。 6 同案被告盧建佑於警詢時之供述 ㈠證明其於110年4月底，在社群軟體Facebook社群看到提供存簿之廣告，其等並於110年5月3日，並將名下中國信託商業銀行帳戶存簿以5萬元之對價，出售予被告黃柏盛等事實。 ㈡證明其自110年5月3日起即住在旅店，每日並可獲得1,000元零用金等事實。 7 證人即如附表二至附表五所示之告訴人、被害人等於警詢中之證述、渠等之匯款明細、與詐騙集團之通話對話紀錄等 證明如附表二至附表五所示之告訴人、被害人等因遭本案詐欺集團詐騙，而匯款如附表二至附表五所示之款項等事實。 8 如附表一所示金融帳戶開戶資料暨歷史交易明細各1份 證明如附表二至附表五所示之告訴人、被害人等因受詐欺，而將款項匯入如附表一所示金融帳戶之事實。 9 通訊軟體Telegram、LINE、通訊軟體Mesenger對話截圖照片187張 證明被告黃柏盛、宗志翔、同案被告廖翔靖、林姿羽、盧建佑、莊雅雲等人及同案被告與詐欺集團聯繫之過程。 10 臺北市政府警察局中正第一分局搜索、扣押筆錄、扣押物品目錄表、扣押物品收據、如附表六、附表七所示之扣案物品 證明全部犯罪事實。 二、所犯法條：
㈠核被告黃柏盛所為，係犯組織犯罪防制條例第3條第1項後段之參與犯罪組織罪、刑法第339條之4第1項第2款三人以上共同詐欺取財及違反洗錢防制法第2條第2款規定，應論以同法第14條第1項之一般洗錢罪嫌。被告黃柏盛於密切接近之時間內收受被告宗志翔、同案被告廖翔靖、林姿羽、莊雅雲之帳戶，係利用同一機會密接實行，在刑法評價上，應均視為數個舉動之接續施行，合為包括之一行為予以評價，較為合理，請論以接續犯。再被告黃柏盛以一接續行為收受如附表一所示帳戶後，提供予詐欺集團成員供作收受如附表二至五所示告訴人、被害人匯入詐欺款項使用，而涉犯上開罪嫌，係一行為侵害數財產法益並觸犯數罪名，為想像競合犯，請依刑法第55條規定，從情節較重之加重詐欺取財罪處斷。又被告黃柏盛與本案詐欺集團成員間，有犯意聯絡與行為分擔，請依刑法第28條之規定，論以共同正犯。 ㈡核被告宗志翔所為，則係犯刑法第30條第1項前段、第339條 第1項之幫助詐欺取財及刑法第30條第1項前段、違反洗錢防 制法第2條第2款而犯同法第14條第1項之幫助洗錢罪嫌。又 被告宗志翔以一行為同時觸犯上開2罪名，為想像競合犯， 請依刑法第55條規定，從一重之幫助洗錢罪嫌論處。 ㈢另附表六、七之扣案物係供被告黃柏盛、宗志翔犯罪所用， 且屬被告2人所有，請依刑法第38條第2項前段規定，宣告沒 收。至於被告黃柏盛、宗志翔犯罪所得部分，請依同法第38 條之1第1項前段規定，宣告沒收，如於全部或一部不能沒收 或不宜執行沒收時，請依同條第3項規定追徵其價額。三、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。 此 致
臺灣臺北地方法院
中 華 民 國 111 年 5 月 5 日 檢 察 官 林晉毅本件正本證明與原本無異
中 華 民 國 111 年 5 月 30 日 書 記 官 李淑菁
附錄本案所犯法條全文
組織犯罪防制條例第3條
發起、主持、操縱或指揮犯罪組織者，處3年以上10年以下有期徒刑，得併科新臺幣1億元以下罰金；參與者，處6月以上5年以下有期徒刑，得併科新臺幣1千萬元以下罰金。但參與情節輕微者，得減輕或免除其刑。
具公務員或經選舉產生之公職人員之身分，犯前項之罪者，加重其刑至二分之一。
犯第1項之罪者，應於刑之執行前，令入勞動場所，強制工作，其期間為3年。
前項之強制工作，準用刑法第90條第2項但書、第3項及第98條第2項、第3項規定。
以言語、舉動、文字或其他方法，明示或暗示其為犯罪組織之成員，或與犯罪組織或其成員有關聯，而要求他人為下列行為之一者，處3年以下有期徒刑，得併科新臺幣3百萬元以下罰金：
一、出售財產、商業組織之出資或股份或放棄經營權。二、配合辦理都市更新重建之處理程序。
三、購買商品或支付勞務報酬。
四、履行債務或接受債務協商之內容。
前項犯罪組織，不以現存者為必要。
以第5項之行為，使人行無義務之事或妨害其行使權利者，亦同。
第5項、第7項之未遂犯罰之。
刑法第339條之4
犯第339條詐欺罪而有下列情形之一者，處1年以上7年以下有期徒刑，得併科1百萬元以下罰金：
一、冒用政府機關或公務員名義犯之。
二、三人以上共同犯之。
三、以廣播電視、電子通訊、網際網路或其他媒體等傳播工具， 對公眾散布而犯之。
前項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第2條
本法所稱洗錢，指下列行為：
一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴 ，而移轉或變更特定犯罪所得。
二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有 權、處分權或其他權益者。
三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。刑法第339條（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
刑法第30條（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
附表一（被告黃柏盛收購之帳戶）：
編號 提供帳戶之人 提供之金融帳戶 1 宗志翔 國泰世華商業銀行帳號000-000000000000號帳戶 （下稱宗志翔國泰世華帳戶） 2 廖翔靖 中國信託商業銀行帳號000-000000000000號帳戶（下稱廖翔靖中信帳戶） 3 林姿羽 中國信託商業銀行帳號000-000000000000號帳戶（下稱林姿羽中信帳戶） 4 莊雅雲 玉山商業銀行帳號000-0000000000000號帳戶 （下稱莊雅雲玉山帳號）
附表二（匯入宗志翔國泰世華帳戶部分）：
編號 被害人 （告訴人） 詐欺時間及方式 匯款時間 匯款金額 （新臺幣） 1 告訴人 陳義方 詐欺集團以通訊軟體LINE暱稱「林欣員」向陳義方聯繫，於110年5月間向陳義方佯稱參加抽獎所得獎品可換回現金獲利，致陳義方陷於錯誤，而於右列時間，依指示匯款至宗志翔國泰世華帳戶。 110年5月13日 下午8時9分許 6,000元 110年5月13日 下午9時35分許 26,000元 2 告訴人 林庭漢 詐欺集團以通訊軟體LINE暱稱「語珊」向林庭漢聯繫，於110年5月11日向林庭漢佯稱參加抽獎所得獎品可換回現金獲利，致林庭漢陷於錯誤，而於右列時間，依指示匯款至宗志翔國泰世華帳戶。 110年5月13日 下午9時16分許 15,000元 3 告訴人 尤信昌 詐欺集團以交友軟體Partying暱稱「溫秀婷」向尤信昌聯繫，於110年5月初向尤信昌佯稱得投資獲利，致尤信昌陷於錯誤，而於右列時間，依指示匯款至宗志翔國泰世華帳戶。 110年5月14日 中午12時39分許 15,000元 附表三（匯入廖翔靖中信帳戶部分）：
編號 被害人 （告訴人） 詐欺時間及方式 匯款時間 匯款金額 （新臺幣） 1 告訴人 魏泰雯 詐欺集團成員向魏泰雯聯繫，於110年3月底起向魏泰雯佯稱得投資獲利，致魏泰雯陷於錯誤，而於右列時間，依指示匯款至廖翔靖中信帳戶。 110年4月29日 下午4時19分許 100,000元 110年4月29日 下午4時20分許 100,000元 110年4月30日 下午3時34分許 99,526元 2 告訴人 潘庭君 詐欺集團以通訊軟體LINE暱稱「Matt」與潘庭君聯繫，於110年4月25日起向潘庭君佯稱得投資獲利，致潘庭君陷於錯誤，而於右列時間，依指示匯款至廖翔靖中信帳戶。 110年5月3日 下午8時54分許 50,000元 110年5月4日 下午6時8分許 45,000元 110年5月5日 下午8時38分許 50,000元 110年5月6日 中午12時24分許 145,860元 3 被害人 柯亭妤 詐欺集團以社群軟體Facebook暱稱「林齊」、「唐然（Ga Len）」、「羅俊稀」與柯亭妤聯繫，於110年4月28日起向柯亭妤佯稱得投資獲利，致柯亭妤陷於錯誤，而於右列時間，依指示匯款至廖翔靖中信帳戶。 110年4月29日 下午2時19分許 15,000元 110年4月29日 下午6時40分許 20,000元 110年5月3日 下午8時14分許 20,000元 110年5月4日 下午4時8分許 30,000元 4 告訴人 詹雅年 詐欺集團以社群軟體Facebook暱稱「慕（Dylan）」與詹雅年聯繫，於110年4月初起向詹雅年佯稱得投資獲利，致詹雅年陷於錯誤，而於右列時間，依指示匯款至廖翔靖中信帳戶。 110年4月29日 下午3時24分許 30,000元 5 告訴人 蕭嘉惠 詐欺集團成員以手機APP全民party暱稱「陳浩」向與蕭嘉惠聯繫，於110年3月間向蕭嘉惠佯稱得投資獲利，致蕭嘉惠陷於錯誤，而於右列時間，依指示匯款至廖翔靖中信帳戶。 110年4月29日 下午3時57分許 30,000元 110年5月3日 下午8時49分許 20,000元 6 告訴人 陳亮宇 詐欺集團以通訊軟體LINE暱稱「夏曉菲」向陳亮宇聯繫，於110年4月間向陳亮宇佯稱得投資獲利，致陳亮宇陷於錯誤，而於右列時間，依指示匯款至廖翔靖中信帳戶。 110年5月6日 下午4時17分許 14,000元 7 告訴人 黃凱玲 詐欺集團以社群軟體Facebook暱稱「Mase Chen」與黃凱玲聯繫，於110年4月起向黃凱玲佯稱得投資獲利，致黃凱玲陷於錯誤，而於右列時間，依指示匯款至廖翔靖中信帳戶。 110年4月29日 下午4時40分許 10,000元 110年5月28日 下午2時47分許 20,000元 8 告訴人 黃筱涵 詐欺集團以通訊軟體LINE暱稱「追夢人」與黃筱涵聯繫，於110年4月起向黃筱涵佯稱得投資獲利，致黃筱涵陷於錯誤，而於右列時間，依指示匯款至廖翔靖中信帳戶。 110年4月29日 下午6時18分許 81,000元 9 告訴人 王佳柔 詐欺集團以通訊軟體LINE暱稱「澤雨」與王佳柔聯繫，於110年4月起向王佳柔佯稱得投資獲利，致王佳柔陷於錯誤，而於右列時間，依指示匯款至廖翔靖中信帳戶。 110年4月29日 下午7時26分許 30,000元 110年5月4日 下午8時43分許 50,000元 110年5月6日 下午1時9分許 30,000元 110年5月6日 下午1時12分許 30,000元 10 被害人 林美秀 詐欺集團以通訊軟體LINE暱稱「Brook」與林美秀聯繫，於110年4月起向林美秀佯稱得投資獲利，致林美秀陷於錯誤，而於右列時間，依指示匯款至廖翔靖中信帳戶。 110年4月29日 下午7時30分許 30,000元 110年4月30日 下午8時許 30,000元 11 告訴人 蔡佳蓉 詐欺集團以通訊軟體LINE暱稱「王軍」與蔡佳蓉聯繫，於110年4月18日起向蔡佳蓉佯稱得投資獲利，致蔡佳蓉陷於錯誤，而於右列時間，依指示匯款至廖翔靖中信帳戶。 110年4月29日 下午8時57分許 10,000元 110年5月3日 下午8時28分許 30,000元 12 告訴人 彭念雯 詐欺集團以社群軟體Instagram暱稱「陳偉賢」與彭念雯聯繫，於110年4月21日起向彭念雯佯稱得投資獲利，致彭念雯陷於錯誤，而於右列時間，依指示匯款至廖翔靖中信帳戶。 110年4月29日 下午9時46分許 100,000元 13 告訴人 林毓婷 詐欺集團以通訊軟體LINE暱稱「ALLEN」與林毓婷聯繫，於110年4月25日起向林毓婷佯稱得投資獲利，致林毓婷陷於錯誤，而於右列時間，依指示匯款至廖翔靖中信帳戶。 110年4月29日 下午9時51分許 32,000元 14 告訴人 洪婕欣 詐欺集團以社群軟體Facebook暱稱「刘振东」與洪婕欣聯繫，於110年4月2日起向洪婕欣佯稱得投資獲利，致洪婕欣陷於錯誤，而於右列時間，依指示匯款至廖翔靖中信帳戶。 110年4月29日 下午10時16分許 10,000元 15 被害人 吳虹亭 詐欺集團成員向吳虹亭聯繫，於110年4月30日起向吳虹亭佯稱得投資獲利，致吳虹亭陷於錯誤，而於右列時間，依指示匯款至廖翔靖中信帳戶。 110年4月30日 下午1時28分許 5,000元 110年4月30日 下午1時29分許 5,000元 110年4月30日 下午1時54分許 50,000元 16 告訴人 謝尹真 詐欺集團以通訊軟體LINE與謝尹真聯繫，於110年4月30日起向謝尹真佯稱得投資獲利，致謝尹真陷於錯誤，而於右列時間，依指示匯款至廖翔靖中信帳戶。 110年4月30日 下午8時50分許 20,000元 17 告訴人 李淑虹 詐欺集團以社群軟體Facebook暱稱「李杰」與李淑虹聯繫，於110年4月14日起向李淑虹佯稱得投資獲利，致李淑虹陷於錯誤而於右列時間，依指示匯款至廖翔靖中信帳戶。 110年5月3日 下午3時7分許 30,000元 18 告訴人 劉軍慧 詐欺集團以通訊軟體LINE與劉軍慧聯繫，於110年3月底起向劉軍慧佯稱得投資獲利，致劉軍慧陷於錯誤而於右列時間，依指示匯款至廖翔靖中信帳戶。 110年5月3日 下午3時13分許 363,000元 19 告訴人 蔡惠婷 詐欺集團以社群軟體Facebook暱稱「周周（周遠航）」與蔡惠婷聯繫，向蔡惠婷佯稱得投資獲利，致蔡惠婷陷於錯誤而於右列時間，依指示匯款至廖翔靖中信帳戶。 110年5月3日 下午6時1分許 50,000元 110年5月3日 下午6時1分許 40,000元 110年5月3日 下午6時3分許 50,000元 110年5月3日 下午6時4分許 40,000元 110年5月3日 下午6時6分許 50,000元 110年5月3日 下午6時7分許 40,000元 20 告訴人 孫翊嘉 詐欺集團以社群軟體Instagram暱稱「劉子凡」與孫翊嘉聯繫，於110年4月起向孫翊嘉佯稱得投資獲利，致孫翊嘉陷於錯誤，而於右列時間，依指示匯款至廖翔靖中信帳戶。 110年5月3日 下午7時47分許 5,000元 21 告訴人 吳玉玲 詐欺集團以通訊軟體LINE與吳玉玲聯繫，於110年4月18日起向吳玉玲佯稱得投資獲利，致吳玉玲陷於錯誤而於右列時間，依指示匯款至廖翔靖中信帳戶。 110年5月4日 下午1時57分許 500,000元 22 告訴人 張詠迎 詐欺集團以社群軟體Instagram暱稱「劉誠」與張詠迎聯繫，於110年4月26日起向張詠迎佯稱得投資獲利，致張詠迎陷於錯誤，而於右列時間，依指示匯款至廖翔靖中信帳戶。 110年5月4日 下午3時7分許 10,000元 110年5月4日 下午8時44分許 40,000元 110年5月5日 下午7時44分許 50,000元 110年5月5日 下午8時33分許 50,000元 110年5月5日 下午8時36分許 50,000元 110年5月6日 中午12時4分許 40,000元 110年5月6日 中午12時7分許 50,000元 23 告訴人 洪怡茵 詐欺集團以通訊軟體LINE與洪怡茵聯繫，於110年4月16日起向洪怡茵佯稱得投資獲利，致洪怡茵陷於錯誤，而於右列時間，依指示匯款至廖翔靖中信帳戶。 110年5月4日 下午3時38分許 50,000元 110年5月4日 下午3時40分許 50,000元 24 告訴人 連靜雯 詐欺集團以社群軟體Instagram暱稱「Bruce」與連靜雯聯繫，於110年4月間向連靜雯佯稱得投資獲利，致連靜雯陷於錯誤，而於右列時間，依指示匯款至廖翔靖中信帳戶。 110年5月4日 下午8時26分許 500,000元 110年5月5日 下午8時27分許 390,000元 25 告訴人 莊華露 詐欺集團以社群軟體Facebook暱稱「唐然」與莊華露聯繫，於110年4月24日起向莊華露佯稱得投資獲利，致莊華露陷於錯誤而於右列時間，依指示匯款至廖翔靖中信帳戶。 110年5月5日 下午5時36分許 500,000元 26 告訴人 潘佳青 詐欺集團成員以Paris交友軟體暱稱「陳思齊」與潘佳青聯繫，向潘佳青佯稱得投資獲利，致潘佳青陷於錯誤，而於右列時間，依指示匯款至廖翔靖中信帳戶。 110年5月5日 下午8時27分許 32,000元 27 告訴人 裴宇倩 詐欺集團以通訊軟體LINE暱稱「陳強」、「王總」與裴宇倩聯繫，於110年4月間向裴宇倩佯稱得投資獲利，致裴宇倩陷於錯誤，而於右列時間，依指示匯款至廖翔靖中信帳戶。 110年5月6日 中午12時許 30,000元 110年5月6日 中午12時59分許 35,398元 28 告訴人 陳品橋 詐欺集團以社群軟體Facebook暱稱「陳浩」與陳品橋聯繫，於110年3月中旬起向陳品橋佯稱得投資獲利，致陳品橋陷於錯誤而於右列時間，依指示匯款至廖翔靖中信帳戶。 110年4月30日 下午7時57分許 30,000元 110年4月30日 下午7時59分許 30,000元 29 告訴人 張雅珍 詐欺集團以社群軟體Instagram與張雅珍聯繫，於110年4月底起向張雅珍佯稱得投資獲利，致張雅珍陷於錯誤，而於右列時間，依指示匯款至廖翔靖中信帳戶。 110年4月30日 下午1時30分許 10,000元 110年5月3日 下午9時許 50,000元 110年5月6日 下午1時45分許 100,000元 附表四（匯入林姿羽中信帳戶部分）：
編號 被害人 （告訴人） 詐欺時間及方式 匯款時間 匯款金額 （新臺幣） 1 告訴人 潘庭君 詐欺集團以通訊軟體LINE暱稱「Matt」與潘庭君聯繫，於110年4月25日起向潘庭君佯稱得投資獲利，致潘庭君陷於錯誤，而於右列時間，依指示匯款至林姿羽中信帳戶。 110年5月6日 下午4時39分許 50,000元 110年5月6日 下午4時40分許 40,013元 2 告訴人 李憶均 詐欺集團以交友軟體paktor暱稱「柳興韋」與李憶均聯繫，於110年5月8日向李憶均佯稱得投資獲利，致李憶均陷於錯誤，而於右列時間，依指示匯款至林姿羽中信帳戶。 110年5月8日 下午4時36分許 15,000元 3 告訴人 陳亮宇 詐欺集團以通訊軟體LINE暱稱「夏曉菲」向陳亮宇聯繫，於110年4月間向陳亮宇佯稱得投資獲利，致陳亮宇陷於錯誤，而於右列時間，依指示匯款至林姿羽中信帳戶。 110年5月6日 下午3時50分許 28,000元 4 告訴人 王佳柔 詐欺集團以訊軟體LINE通暱稱「澤雨」與王佳柔聯繫，於110年4月起向王佳柔佯稱得投資獲利，致王佳柔陷於錯誤，而於右列時間，依指示匯款至林姿羽中信帳戶。 110年5月6日 下午3時5分許 100,000元 110年5月6日 下午3時8分許 100,000元 5 告訴人 蔡佳蓉 詐欺集團以訊軟體LINE暱稱「王軍」與蔡佳蓉聯繫，於110年4月18日起向蔡佳蓉佯稱得投資獲利，致蔡佳蓉陷於錯誤，而於右列時間，依指示匯款至林姿羽中信帳戶。 110年5月6日 下午4時45分許 40,000元 110年5月6日 下午4時47分許 33,112元 6 被害人 吳虹亭 詐欺集團成員向吳虹亭聯繫，於110年4月30日起向吳虹亭佯稱得投資獲利，致吳虹亭陷於錯誤，而於右列時間，依指示匯款至廖翔靖中信帳戶。 110年5月7日 中午12時45分許 150,000元 110年5月7日 中午12時46分許 150,000元 7 告訴人 謝尹真 詐欺集團以訊軟體LINE與謝尹真聯繫，於110年4月30日起向謝尹真佯稱得投資獲利，致謝尹真陷於錯誤，而於右列時間，依指示匯款至林姿羽中信帳戶。 110年5月6日 下午4時22分許 20,000元 110年5月7日 下午11時19分許 10,000元 110年5月8日 下午2時55分許 50,000元 110年5月8日 下午2時56分許 20,000元 8 告訴人 張詠迎 詐欺集團以社群軟體Instagram暱稱「劉誠」與張詠迎聯繫，於110年4月26日起向張詠迎佯稱得投資獲利，致張詠迎陷於錯誤，而於右列時間，依指示匯款至林姿羽中信帳戶。 110年5月7日 中午12時8分許 50,000元 110年5月7日 中午12時11分許 50,000元 110年5月8日 中午12時5分許 50,000元 110年5月8日 中午12時7分許 50,000元 9 告訴人 裴宇倩 詐欺集團以通訊軟體LINE暱稱「陳強」、「王總」與裴宇倩聯繫，於110年4月間向裴宇倩佯稱得投資獲利，致裴宇倩陷於錯誤，而於右列時間，依指示匯款至林姿羽中信帳戶。 110年5月7日 上午11時5分許 35,398元 10 告訴人 楊人樺 詐欺集團以通訊軟體LINE暱稱「李安南」與楊人樺聯繫，於110年4月間向楊人樺佯稱得投資獲利，致楊人樺陷於錯誤，而於右列時間，依指示匯款至林姿羽中信帳戶。 110年5月6日 下午5時34分許 50,000元 11 告訴人 謝閔蕎 詐欺集團成員於110年5月間向謝閔蕎佯稱得投資獲利，致謝閔蕎陷於錯誤，而於右列時間，依指示匯款至林姿羽中信帳戶。 110年5月7日 上午11時許 10,000元 12 告訴人 王筱荃 詐欺集團成員於110年4月間向王筱荃佯稱得投資獲利，致王筱荃陷於錯誤，而於右列時間，依指示匯款至林姿羽中信帳戶。 110年5月7日 中午12時2分許 390,000元 13 告訴人 鍾嘉玲 詐欺集團以通訊軟體LINE暱稱「楊繼明」與鍾嘉玲聯繫，於110年5月4日起向鍾嘉玲佯稱得投資獲利，致鍾嘉玲陷於錯誤，而於右列時間，依指示匯款至林姿羽中信帳戶。 110年5月7日 中午12時20分許 410,000元 14 告訴人 陳品橋 詐欺集團以社群軟體Facebook暱稱「陳浩」與陳品橋聯繫，於110年3月中旬起向陳品橋佯稱得投資獲利，致陳品橋陷於錯誤而於右列時間，依指示匯款至林姿羽中信帳戶。 110年5月7日 下午7時40分許 10,000元 15 告訴人 林立屏 詐欺集團以通訊軟體LINE暱稱「空空」與林立屏聯繫，於110年5月2日起向林立屏佯稱得投資獲利，致林立屏陷於錯誤，而於右列時間，依指示匯款至林姿羽中信帳戶。 110年5月7日 下午5時57分許 50,000元 110年5月7日 下午5時58分許 50,000元 110年5月7日 下午6時2分許 40,000元 110年5月7日 下午6時11分許 30,000元 110年5月7日 下午6時13分許 30,000元 110年5月8日 下午2時17分許 50,000元 110年5月8日 下午2時18分許 50,000元 16 告訴人 沈于萱 詐欺集團以通訊軟體LINE暱稱「Lihan」與沈于萱聯繫，於110年5月7日起向沈于萱佯稱得投資獲利，致沈于萱陷於錯誤，而於右列時間，依指示匯款至林姿羽中信帳戶。 110年5月7日 下午11時9分許 50,000元 17 告訴人 謝羽青 詐欺集團以通訊軟體LINE暱稱「阿偉」與謝羽青聯繫，於110年4月10日起向謝羽青佯稱得投資獲利，致謝羽青陷於錯誤，而於右列時間，依指示匯款至林姿羽中信帳戶。 110年5月7日 下午11時12分許 50,000元 18 告訴人 李辰薇 詐欺集團以社群軟體Instagram暱稱「何平（helping）」與李辰薇聯繫，於110年5月7日起向李辰薇佯稱得投資獲利，致李辰薇陷於錯誤，而於右列時間，依指示匯款至林姿羽中信帳戶。 110年5月8日 下午8時35分許 30,000元 19 告訴人 吳任蓉 詐欺集團以通訊軟體LINE暱稱「宇哲」與吳任蓉聯繫，於110年3月間向吳任蓉佯稱得投資獲利，致吳任蓉陷於錯誤，而於右列時間，依指示匯款至林姿羽中信帳戶。 110年5月8日 下午10時33分許 20,000元 20 告訴人 張雅珍 詐欺集團以社群軟體Instagram與張雅珍聯繫，於110年4月底起向張雅珍佯稱得投資獲利，致張雅珍陷於錯誤，而於右列時間，依指示匯款至林姿羽中信帳戶。 110年5月8日 下午10時55分許 100,000元 附表五（匯入莊雅雲玉山帳戶部分）：
編號 被害人 （告訴人） 詐欺時間及方式 匯款時間 匯款金額 （新臺幣） 1 告訴人 蕭嘉惠 詐欺集團以手機APP全民party暱稱「陳浩」向與蕭嘉惠聯繫，於110年3月間向蕭嘉惠佯稱得投資獲利，致蕭嘉惠陷於錯誤，而於右列時間，依指示匯款至莊雅雲玉山帳戶。 110年5月10日 下午7時46分許 30,000元 110年5月10日 下午8時8分許 10,000元 110年5月11日 上午11時56分許 30,000元 110年5月11日 中午12時16分許 11,355元 2 告訴人 謝尹真 詐欺集團以訊軟體LINE與謝尹真聯繫，於110年4月30日起向謝尹真佯稱得投資獲利，致謝尹真陷於錯誤，而於右列時間，依指示匯款至莊雅雲玉山帳戶。 110年5月12日 下午1時45分許 50,000元 110年5月12日 下午1時46分許 50,000元 110年5月12日 下午2時23分許 50,000元 110年5月12日 下午2時25分許 50,000元 110年5月12日 下午6時13分許 30,000元 110年5月12日 下午6時16分許 30,000元 3 告訴人 謝閔蕎 詐欺集團成員於110年5月間向謝閔蕎佯稱得投資獲利，致謝閔蕎陷於錯誤，而於右列時間，依指示匯款至莊雅雲玉山帳戶。 110年5月13日 下午2時許 50,000元 110年5月13日 下午2時34分許 50,000元 4 告訴人 鍾嘉玲 詐欺集團以通訊軟體LINE暱稱「楊繼明」與鍾嘉玲聯繫，於110年5月4日起向鍾嘉玲佯稱得投資獲利，致鍾嘉玲陷於錯誤，而於右列時間，依指示匯款至莊雅雲玉山帳戶。 110年5月11日 下午1時49分許 600,000元 5 告訴人 林立屏 詐欺集團以通訊軟體LINE暱稱「空空」與林立屏聯繫，於110年5月2日起向林立屏佯稱得投資獲利，致林立屏陷於錯誤，而於右列時間，依指示匯款至莊雅雲玉山帳戶。 110年5月11日 下午1時46分許 200,000元 110年5月13日 中午12時53分許 200,000元 6 告訴人 沈于萱 詐欺集團以通訊軟體LINE暱稱「Lihan」與沈于萱聯繫，於110年5月7日起向沈于萱佯稱得投資獲利，致沈于萱陷於錯誤，而於右列時間，依指示匯款至莊雅雲玉山帳戶。 110年5月10日 中午12時59分許 50,000元 110年5月12日 下午1時34分許 60,000元 110年5月12日 下午1時38分許 40,000元 110年5月12日 下午1時40分許 10,000元 110年5月13日 下午3時4分許 150,000元 110年5月13日 下午6時48分許 20,000元 110年5月13日 下午6時51分許 50,000元 7 告訴人 謝羽青 詐欺集團以通訊軟體LINE暱稱「阿偉」與謝羽青聯繫，於110年4月10日起向謝羽青佯稱得投資獲利，致謝羽青陷於錯誤，而於右列時間，依指示匯款至莊雅雲玉山帳戶。 110年5月10日 下午4時41分許 80,000元 8 告訴人 吳任蓉 詐欺集團以通訊軟體LINE暱稱「宇哲」與吳任蓉聯繫，於110年3月間向吳任蓉佯稱得投資獲利，致吳任蓉陷於錯誤，而於右列時間，依指示匯款至莊雅雲玉山帳戶。 110年5月11日 下午7時49分許 50,000元 110年5月11日 下午7時51分許 47,000元 110年5月13日 下午6時50分許 50,000元 110年5月13日 下午6時53分許 50,000元 110年5月13日 下午10時52分許 33,340元 9 告訴人 張雅珍 詐欺集團以社群軟體Instagram與張雅珍聯繫，於110年4月底起向張雅珍佯稱得投資獲利，致張雅珍陷於錯誤，而於右列時間，依指示匯款至林姿羽中信帳戶。 110年5月13日 下午9時50分許 50,000元 110年5月13日 下午9時53分許 50,000元 10 告訴人 陳惠珊 詐欺集團以通訊軟體LINE暱稱「william」與陳惠珊聯繫，於110年5月間向陳惠珊佯稱得投資獲利，致陳惠珊陷於錯誤，而於右列時間，依指示匯款至莊雅雲玉山帳戶。 110年5月10日 下午4時4分許 50,000元 110年5月10日 下午4時5分許 50,000元 110年5月12日 下午1時42分許 30,000元 110年5月12日 下午1時43分許 30,000元 110年5月12日 下午1時44分許 30,000元 11 告訴人 蔡峻豪 詐欺集團以通訊軟體LINE暱稱「劉美婷」與蔡峻豪聯繫，於110年4月初向蔡峻豪佯稱得投資獲利，致蔡峻豪陷於錯誤，而於右列時間，依指示匯款至莊雅雲玉山帳戶。 110年5月10日 下午5時48分許 30,000元 110年5月13日 中午12時48分許 97,786元 110年5月13日 下午10時18分許 55,850元 12 告訴人 葉家妤 詐欺集團以社群軟體Facebook暱稱「陳偉銘」與葉家妤聯繫，於110年5月10起向葉家妤佯稱得投資獲利，致葉家妤陷於錯誤而於右列時間，依指示匯款至莊雅雲玉山帳戶。 110年5月11日 上午11時8分許 10,000元 13 告訴人 劉昱慧 詐欺集團以通訊軟體LINE暱稱「楊龍」與劉昱慧聯繫，於110年4月初向劉昱慧佯稱得投資獲利，致劉昱慧陷於錯誤，而於右列時間，依指示匯款至莊雅雲玉山帳戶。 110年5月11日 下午7時26分許 10,000元 110年5月12日 下午8時38分許 50,000元 110年5月12日 下午8時48分許 50,000元 110年5月13日 下午1時49分許 50,000元 110年5月13日 下午1時50分許 50,000元 110年5月13日 下午5時25分許 50,000元 110年5月14日 下午4時8分許 50,000元 14 告訴人 汪佳穎 詐欺集團以通訊軟體LINE暱稱「Lixiang」與汪佳穎聯繫，於110年5月初向汪佳穎佯稱得投資獲利，致汪佳穎陷於錯誤，而於右列時間，依指示匯款至莊雅雲玉山帳戶。 110年5月11日 下午10時11分許 5,000元 110年5月12日 下午9時8分許 50,000元 110年5月12日 下午9時9分許 50,000元 110年5月13日 下午2時23分許 50,000元 110年5月15日 下午2時24分許 40,000元 15 告訴人 熊思瑋 詐欺集團以交友軟體SweetRing暱稱「蔣文俊」與熊思瑋聯繫，於110年4月中旬起向熊思瑋佯稱得投資獲利，致熊思瑋陷於錯誤，而於右列時間，依指示匯款至莊雅雲玉山帳戶。 110年5月12日 下午7時5分許 40,000元 110年5月12日 下午7時6分許 50,000元 16 告訴人 陳麗華 詐欺集團以通訊軟體LINE與陳麗華聯繫，於110年5月10日起向陳麗華佯稱得投資獲利，致 陳麗華陷於錯誤，而於右列時間，依指示匯款至莊雅雲玉山帳戶。 110年5月12日 下午9時許 30,000元 110年5月12日 下午9時4分許 8,000元 17 告訴人 王君格 詐欺集團以通訊軟體LINE暱稱「Leon」與王君格聯繫，於110年5月間向王君格佯稱得投資獲利，致王君格陷於錯誤，而於右列時間，依指示匯款至莊雅雲玉山帳戶。 110年5月12日 下午10時40分許 20,000元 110年5月13日 下午4時24分許 50,000元 18 告訴人 黃玉徵 詐欺集團以通訊軟體LINE暱稱「三天（王宗）」與黃玉徵聯繫，於110年4月30日起向黃玉徵佯稱得投資獲利，致黃玉徵陷於錯誤，而於右列時間，依指示匯款至莊雅雲玉山帳戶。 110年5月13日 中午12時22分許 10,000元 110年5月13日 中午12時23分許 10,000元 110年5月13日 中午12時24分許 3,280元 19 告訴人 吳思芸 詐欺集團以社群軟體Instagram暱稱「李天浩」與吳思芸聯繫，於110年4月中旬起向吳思芸佯稱得投資獲利，致吳思芸陷於錯誤，而於右列時間，依指示匯款至莊雅雲玉山帳戶。 110年5月13日 下午1時56分許 40,000元 20 被害人 吳海鴻 詐欺集團以通訊軟體LINE暱稱「Li佳」與吳海鴻聯繫，於110年4月中旬起向吳海鴻佯稱得投資獲利，致吳海鴻陷於錯誤，而於右列時間，依指示匯款至莊雅雲玉山帳戶。 110年5月13日 下午9時24分許 100,000元 110年5月13日 下午9時26分許 100,000元 21 告訴人 連金花 詐欺集團以交友軟體派愛族暱稱「林世豪」與連金花聯繫，於110年5月間向連金花佯稱得投資獲利，致連金花陷於錯誤，而於右列時間，依指示匯款至莊雅雲玉山帳戶。 110年5月13日 下午10時56分許 30,000元 22 告訴人 張培芍 詐欺集團以社群軟體Facebook暱稱「李陽」與張培芍聯繫，於110年4月13起向張培芍佯稱得投資獲利，致張培芍陷於錯誤而於右列時間，依指示匯款至莊雅雲玉山帳戶。 110年5月14日 中午12時48分許 880,000元 23 告訴人 沈子恩 詐欺集團以通訊軟體LINE暱稱「Allen」與沈子恩聯繫，於110年5月14日起向沈子恩佯稱得投資獲利，致沈子恩陷於錯誤，而於右列時間，依指示匯款至莊雅雲玉山帳戶。 110年5月14日 下午2時36分許 10,000元 24 告訴人 李佳欣 詐欺集團以社群軟體Instagram暱稱「劉航」與李佳欣聯繫，於110年5月間向李佳欣佯稱得投資獲利，致李佳欣陷於錯誤，而於右列時間，依指示匯款至莊雅雲玉山帳戶。 110年5月14日 下午4時55分許 50,000元 110年5月14日 下午4時57分許 20,000元 附表六（自被告黃柏盛處扣得之物品）：
編號 物品名稱 數量 單位 1 第一商業銀行卡號0000000000000000號金融卡 1 張 2 盧建佑中信帳戶金融卡 1 張 3 玉山商業銀行卡號00000000000號金融卡 1 張 4 宗志翔國泰世華商業銀行卡號0000000000000000號金融卡 1 張 5 國泰世華商業銀行帳號000-000000000000號帳戶金融卡 1 張 6 玉山商業銀行卡號00000000000號金融卡 1 張 7 行動電話（IPhone12、IMEI：000000000000000號、門號：0000000000號） 1 具 附表七（自被告宗志翔處扣得之物品）：
編號 物品名稱 數量 單位 1 楊梅區農會帳號0000000000000000號帳戶金融卡 1 張 2 隨身碟（黑色） 1 個 3 天蘊國際有限公司中國信託商業銀行帳號000-000000000000號帳戶存簿 2 本 4 宗志翔國泰世華帳戶存簿 2 本 5 天蘊國際有限公司國泰世華商業銀行帳號000-000000000000號帳戶存簿 1 本 6 黃志翔永豐商業銀行帳號000-00000000000000號帳戶存簿 1 本 7 印章 2 枚 8 國泰世華商業銀行109年7月30日匯出匯款憑證 1 紙 9 商業本票簿 1 本 10 行動電話（REALMEX50、IMEI：00000000000000號、門號：0000000000號） 1 具 臺灣桃園地方檢察署檢察官移送併辦意旨書
111年度偵字第8680號
111年度偵字第13840號
被 告 宗志翔 男 37歲（民國00年0月0日生） 住桃園市復興區義盛里4鄰卡普4之1 號
居桃園市○○區○○路0段00號
國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告因違反洗錢防制法等案件，認應移請臺灣臺北地方法院（乙股）併案審理，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下：一、犯罪事實：
宗志翔明知金融機構帳戶係個人理財之重要工具，為攸關個人 財產、信用之表徵，可預見將金融帳戶之存摺、提款卡、密碼 提供他人使用，將可能遭他人自行或轉由不詳人士使用供實行 詐欺取財犯罪，作為詐欺被害人並指示被害人匯入款項之用 ，再將該犯罪所得提取轉出，製造金流斷點，以掩飾犯罪所得 真正去向而逃避檢警追緝，仍基於容任該結果發生亦不違背 其本意之幫助詐欺取財與幫助一般洗錢之不確定故意，於民 國110年5月6日某時，在桃園市○○區○○○路0段000號之歐悅連 鎖精品汽車旅館桃園館，將其向國泰世華商業銀行股份有限 公司所申辦之帳號000-000000000000號帳戶（下稱國泰世華 帳戶）之存摺、提款卡及密碼，以新臺幣（下同）5萬元之 代價，交與黃柏盛（所涉3人以上共同詐欺取財等罪嫌，現 由臺灣臺北地方法院以111年度審原訴字第68號審理中）， 再由黃柏盛提供予真實姓名年籍不詳之詐欺集團成員，而容 任他人作為詐騙不特定人匯款之人頭帳戶，以此方式幫助詐 欺集團從事財產犯罪及掩飾犯罪所得之去向。嗣詐欺集團成 員即共同意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財及一般洗錢
之犯意聯絡，於取得宗志翔所交付之上開國泰世華帳戶之存 摺、提款卡及密碼後，以如附表所示方式詐欺如附表所示之 人，致其等陷於錯誤，於附表所示時間，匯款如附表所示金 額至前開國泰世華帳戶內，並隨遭轉帳一空。後因附表所示 之人察覺有異，報警處理，始循線查悉上情。
二、案經陳義方、林庭漢訴由高雄市政府警察局左營分局、桃園 市政府警察局大溪分局報告偵辦。
三、證據：
㈠被告宗志翔於警詢時之供述。
㈡證人即告訴人陳義方、林庭漢於警詢時之證述。 ㈢上開國泰世華帳戶之客戶資料、交易明細表、變更印鑑資料 各1份。
㈣告訴人陳義方、林庭漢之內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表 、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、金融機構聯防機制通報單 各1份。
㈤告訴人陳義方提供之中國信託商業銀行存摺封面、自動櫃員 機交易明細表、LINE對話紀錄、告訴人林庭漢提供之LINE對 話紀錄各1份。
四、所犯法條：
㈠按被告宗志翔以幫助詐欺取財之意思，參與詐欺取財、洗錢之 構成要件以外之行為，核係犯洗錢防制法第14條第1項之一般 洗錢罪嫌及刑法第339條第1項詐欺取財罪嫌之幫助犯，幫助 詐欺取財及幫助洗錢罪嫌均請依刑法第30條第2項規定，按 正犯之刑減輕之。再被告一提供前開國泰世華帳戶之行為， 侵害如附表所示告訴人之財產法益，而同時觸犯幫助一般洗 錢罪、幫助詐欺取財2罪名，請依刑法第55條前段想像競合 犯規定，從一重之幫助一般洗錢罪處斷。
㈡沒收：
本案依被告於警詢時供稱：黃柏盛當時跟我說租借1個月會 給我5萬元的酬勞，我沒有親自拿到手，我是直接給黃柏盛 我要繳納貸款的帳戶，黃柏盛有幫我繳等詞可知，被告之犯 罪所得為5萬元，且並未扣案，爰請依刑法第38條之1第1項 前段、同條第3項之規定，宣告沒收，於全部或一部不能沒 收或不宜執行沒收時，追徵其價額。
五、併案理由：
被告宗志翔前因涉嫌幫助洗錢等案件，經臺灣臺北地方檢察 署檢察官以110年度偵字第17673號案件提起公訴，現由臺灣臺 北地方法院（乙股）以111年度審原訴字第68號審理中，有該案 起訴書及本署刑案資料查註紀錄表各1份等在卷可查。本案被 告提供予詐欺集團成員之國泰世華帳戶與被告於上開案件所
提供之帳戶相同，且告訴人、告訴人受騙而轉帳至被告之國 泰世華帳戶金額亦均相同，是本案與前案核屬犯罪事實相同 之事實上同一案件，為前案起訴之效力所及，自應移請併案 審理。
此 致
臺灣臺北地方法院
中 華 民 國 111 年 7 月 14 日 檢察官 古御詩
所犯法條：
中華民國刑法第30條
（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。附表：
編號 被害人 詐欺集團成員實施詐術之方式 匯款時間 匯款金額 1 陳義方（提告） 某詐欺集團成員，於110年5月13日晚間8時9分許前之某時，透過通訊軟體LINE，以暱稱「林欣員」、「在線客服」接續向陳義方佯稱：在其所提供之購物網站投入200元美金，即可參與抽獎，且所抽得之獎品可換回現金等語，致陳義方陷於錯誤，因而依詐欺集團成員之指示，將金錢匯款至上開宗志翔所申設之國泰世華帳戶。 1.110年5月13日晚間8時8分許 2.110年5月13日晚間9時35分許 1.6,000元 2.2萬6,000元 2 林庭漢（提告） 某詐欺集團成員於110年5月11日，在交友網站WeDate結識林庭漢，再透過LINE，以暱稱「語珊」向其佯稱：在「環球奢侈品購物商場」儲值，可參加抽獎，且支付所得獎品原價百分之10之保證金，即提領該獎品等語，致林庭漢陷於錯誤，因而依詐欺集團成員指示，將金錢轉帳至上開宗志翔所申設之國泰世華帳戶。 110年5月13日晚間9時16分許 1萬5,000元