臺灣臺中地方法院刑事簡易判決
112年度金簡字第272號
公 訴 人 臺灣臺中地方檢察署檢察官
被 告 吳彩如
選任辯護人 林玲珠律師（法扶律師）
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（111 年
度偵字第40700 、49943 號）及移送併辦（111 年度偵字第5331
2 號），因被告自白犯罪（112 年度金訴字第87號），本院合議
庭認宜以簡易判決處刑，裁定由受命法官獨任逕以簡易判決處刑
如下：
主 文
丁○○幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之一般洗錢罪，累犯，處有期徒刑貳月，併科罰金新臺幣貳仟元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。
犯罪事實及理由
一、丁○○明知金融機構帳戶為個人理財之重要工具，如提供予不 相識之人使用，極易遭人利用作為有關財產犯罪之工具，可 能使不詳之犯罪行為人將該帳戶作為收受、提領特定犯罪所 得使用，提領後即產生遮斷資金流動軌跡以逃避國家追訴、 處罰之效果，竟仍基於幫助詐欺取財及幫助洗錢之不確定故 意，於民國111 年6 月22 日下午6 時36分許，在臺中市○區 ○村路0 段000 號之統一超商權美門市內，以交貨便之方式 ，將其配偶劉晋益（業經不起訴處分確定在案）所有之中華 郵政股份有限公司帳號000-00000000000000號帳戶（下稱劉 晋益郵局帳戶）及自己所有之中華郵政股份有限公司帳號00 0-00000000000000號帳戶（下稱被告郵局帳戶）之提款卡（ 含密碼），寄予真實姓名年籍不詳之「洪正輝」，而容任他 人使用上開2 帳戶遂行詐欺取財及洗錢犯行。嗣「洪正輝」 取得上開2 帳戶資料後，即與其所屬詐欺集團成員共同意圖 為自己不法之所有，基於詐欺取財及洗錢之犯意聯絡，分別以 如附表所示之詐騙方式，致附表所示之告訴人或被害人陷於 錯誤，而於附表所示之時間，匯款如附表所示之金額至附表 所示之帳戶內，旋遭詐騙集團成員提領一空，而掩飾、隱匿 贓款去向暨所在。嗣因附表所示之告訴人或被害人發現受騙 報警處理，始悉上情。
二、本案證據：
㈠被告丁○○於警詢、偵查及本院準備程序時之自白。 ㈡證人劉晋益於警詢及偵查中之證述（偵40700 卷第99至103
、249 至252 頁）。
㈢本案2 帳戶之基本資料及歷史交易明細（偵40700 卷第123 至145 頁、偵53312 卷第385 至401 頁）、統一超商股份有 限公司代收款專用繳款證明（偵40700 卷第257 頁），及如 附表證據欄所示之證據。
三、論罪科刑：
㈠核被告所為，係犯刑法第30條第1 項前段、第339 條第1 項 之幫助詐欺取財罪，及刑法第30條第1 項前段、洗錢防制法 第14條第1 項之幫助一般洗錢罪。被告以一提供本案2 帳戶 之行為，幫助詐欺集團成員向附表所示之告訴人或被害人詐 取財物及掩飾、隱匿贓款去向暨所在，侵害不同法益，並同 時觸犯幫助詐欺取財及幫助洗錢罪，依刑法第55條規定，為 一行為觸犯數罪名之想像競合犯，應從一重之幫助洗錢罪處 斷。
㈡被告前因公共危險案件，經本院以107 年度豐交簡字第776 號判決判處有期徒刑2 月確定，於108 年1 月24日易科罰金 執行完畢等情，有臺灣高等法院被告前案紀錄表附卷可參， 其於受有期徒刑執行完畢後，5 年以內故意再犯本件有期徒 刑以上之罪，為累犯，固堪認定。惟審酌被告所犯前案公共 危險案件與本案之犯罪類型與罪質截然不同，被告並無屢犯 相同罪名之特別惡性，並參考蒞庭檢察官表示因被告坦承犯 行，並與被害人和解，本件請諭知累犯但不予加重等語（本 院金訴卷第125 頁），是依司法院大法官釋字第775 號解釋 意旨，爰不予加重其刑，而僅將該前科紀錄列為刑法第57條 第5 款之量刑審酌事項。
㈢被告以幫助之意思，參與構成要件以外之行為，為幫助犯， 應依刑法第30條第2 項之規定，按正犯之刑減輕之。又被告 於偵查及本院準備程序時自白犯行，爰依洗錢防制法第16條 第2 項規定，減輕其刑，並依法遞減之。
㈣臺灣臺中地方檢察署檢察官以111 年度偵字第53312 號移送 併辦部分（即附表編號5 所示部分），與起訴事實（即附表 編號1 至4 所示部分）有裁判上一罪關係，為起訴效力所及 ，本院自得併予審理，附此敘明。
㈤爰審酌被告提供本案2 帳戶，助益詐欺集團詐欺取財並掩飾 、隱匿贓款去向暨所在，導致檢警難以追緝，使被害人難以 追回款項，所為應予非難；惟衡量被告犯後坦承犯行，並積 極與附表所示之告訴人或被害人全數達成調解或和解，其中 被害人己○○、告訴人庚○○部分已履行完畢，告訴人辛○○、丙 ○○、戊○○部分，目前均依調解條件分期履行中，有本院調解 程序筆錄、和解書、匯款單據等在卷可查，兼衡被告之犯罪
動機與目的、手段、情節，暨其自陳國中肄業之智識程度、 從事清潔工、月收入新臺幣2 萬4000元、已婚、有二名子女 、其中一名為未成年、需扶養母親、家庭經濟狀況小康，及 患有情感性精神病、輕度身心障礙，有全民健康保險證明卡 、中華民國身心障礙證明影本、中國醫藥大學附設醫院診斷 證明書在卷為憑（本院金訴卷第63至67、131 頁）、前述之 前科素行等一切情狀，量處如主文所示之刑，並就罰金部分 諭知易服勞役之折算標準。
四、被告於本院準備程序時供稱其未獲得任何好處（本院金訴卷 第125 頁），且卷內亦乏積極證據證明被告就此獲有任何對 價或利益，自無從遽認被告有何實際獲取之犯罪所得，爰不 予宣告沒收或追徵其價額。又依卷內事證無從證明被告係實 際上提款之人，而有何掩飾隱匿詐欺贓款之犯行，非屬洗錢 防制法第14條第1 項之正犯，自無洗錢防制法第18條第1 項 規定之適用，附予敘明。
五、依刑事訴訟法第449 條第2 項、第3 項、第454 條第1 項， 逕以簡易判決處刑如主文。
六、如不服本件判決，得自收受送達之日起20日內，向本院提起 上訴狀（須附繕本），上訴於本院管轄之第二審地方法院合 議庭。
本案經檢察官甲○○提起公訴及移送併辦，檢察官乙○○到庭執行職務。
中 華 民 國 112 年 5 月 25 日 刑事第三庭 法 官 陳建宇
以上正本證明與原本無異。
告訴人或被害人如不服判決，應備理由具狀向檢察官請求上訴，上訴期間之計算，以檢察官收受判決正本之日起算。 書記官 黃筠婷
中 華 民 國 112 年 5 月 25 日【附錄本案論罪科刑法條】
中華民國刑法第30條
（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。附表：
編號 告訴人/被害人 詐騙方式 匯款時間及金額（新臺幣） 匯入之帳戶 證據 1 辛○○ 詐欺集團成員於111年6月25日上午9時許，以旋轉拍賣網站及通訊軟體LINE向辛○○假意販售筆記型電腦，致辛○○陷於錯誤，而依指示匯款。 111年6月25日下午4時35分許轉帳2萬1000元 劉晋益郵局帳戶 ⑴證人即告訴人辛○○於警詢之證述（偵40700卷第115至117頁） ⑵桃園市政府警察局大溪分局三層派出所受理各類案件紀錄表、受（處）理案件證明單、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、金融機構聯防機制通報單、旋轉拍賣網站及LINE對話紀錄、轉帳交易明細截圖（偵40700卷第183至193、197至211頁） 2 己○○ 詐欺集團成員於111年6月25日某時，以旋轉拍賣網站及通訊軟體LINE向己○○假意販售筆記型電腦，致己○○陷於錯誤，而依指示匯款。 111年6月25日下午4時49分許轉帳8500元 劉晋益郵局帳戶 ⑴證人即被害人己○○於警詢之證述（偵40700卷第111至113頁） ⑵臺北市政府警察局大安分局臥龍街派出所陳報單、受理各類案件紀錄表、受（處）理案件證明單、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、金融機構聯防機制通報單、郵局帳戶存摺影本及交易明細、旋轉拍賣網站及LINE對話紀錄截圖（偵40700卷第147至159、163至175頁） 3 丙○○ 詐欺集團成員自111年6月20日下午1時許起，以社群軟體臉書及通訊軟體LINE向丙○○佯稱可透過幫忙搶蝦皮平台商家任務單之方式賺錢云云，致丙○○陷於錯誤，而依指示匯款。 111年6月25日下午4時51分許轉帳3萬元 劉晋益郵局帳戶 ⑴證人即告訴人丙○○於警詢之證述（警卷第13至15頁） ⑵內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、第一銀行自動櫃員機交易明細、臉書、LINE及網站對話紀錄截圖（警卷第17至18、26至51頁） 4 庚○○ 詐欺集團成員自111年6月21日中午12時32分許起，以社群軟體臉書及通訊軟體LINE向庚○○佯稱可透過下單蝦皮樂天購物網站之方式賺錢云云，致庚○○陷於錯誤，而依指示匯款。 111年6月25日下午5時47分許轉帳3萬5000元 劉晋益郵局帳戶 ⑴證人即告訴人庚○○於警詢之證述（警卷第53至59頁） ⑵內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、LINE及網站對話紀錄、轉帳交易明細截圖（警卷第61至85頁） 5 戊○○ 詐欺集團成員自111年6月20日中午12時8分許起，以社群軟體臉書向戊○○佯稱可透過搶單網站「25square.top」，協助搶單賺取傭金云云，致戊○○陷於錯誤，而依指示接續匯款。 111年6月25日下午7時42分許轉帳2萬4219元 被告郵局帳戶 ⑴證人即告訴人戊○○於警詢之證述（偵53312卷第49至61頁） ⑵臺中市政府警察局第四分局大墩派出所受理各類案件紀錄表、受（處）理案件證明單、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、台新銀行帳戶交易明細、臉書、LINE及網站對話紀錄截圖（偵53312卷第77至81、103至313頁） 111年6月25日下午9時23分許轉帳4萬7409元