臺灣橋頭地方法院刑事簡易判決
112年度金簡字第82號
公 訴 人 臺灣橋頭地方檢察署檢察官
被 告 陳家和
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（110年
度偵字第16556號、110年度偵緝字第691號、第692號、111年度
偵字第1846號、第1926號、第3450號、第3637號），及移送併辦
（臺灣桃園地方檢察署111年度偵字第12177號、第21804號、第2
5253號、第12177號、臺灣橋頭地方檢察署111年度偵字第5964號
、第6271號、第8583號、第8766號、第10901號、112年度偵字第
3961號、臺灣新北地方檢察署111年度偵字第10837號）因被告自
白犯罪，本院認宜以簡易判決處刑（原案號：111年度審金訴字
第180號），裁定改依簡易判決處刑如下：
主 文
陳家和幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑參月，併科罰金新臺幣參萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日；又幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑肆月，併科罰金新臺幣伍萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。應執行有期徒刑陸月，併科罰金新臺幣柒萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。 事實及理由
一、陳家和雖預見提供金融機構帳戶資料及門號予他人使用，可 能幫助掩飾、隱匿他人犯罪所得、幫助他人遂行詐欺取財犯 行，仍不違背其本意，而基於幫助掩飾、隱匿特定犯罪所得 之去向及幫助詐欺取財之不確定故意，分別為下列行為： ㈠於民國110年4月13日，申設永豐商業銀行0000000000000號帳 戶（下稱永豐銀行帳戶）並申辦網路銀行帳號、密碼後，將 永豐銀行帳戶之網路銀行帳號、密碼連同其前申設之000000 0000號門號，在不詳時、地，提供予真實姓名、年籍不詳自 稱「李忠翰」之成年男子，容任「李忠翰」及其所屬之詐欺 集團成員藉其永豐銀行帳戶及上開門號遂行詐欺取財及洗錢 之犯罪。嗣該詐欺集團成員取得永豐銀行帳戶資料及上開門 號後，即共同基於意圖為自己不法所有之詐欺取財及洗錢犯 意聯絡，由該集團不詳成員，於附表一「詐騙方式」欄所示 時間，以該欄所示方式，對附表一「被害人/告訴人」欄所 示之人施以詐術，使其等分別陷於錯誤而依該詐欺集團成員 之指示，於附表一「匯款時間」欄所示時間，匯款「匯款金
額」欄所示之金額至永豐銀行帳戶內，該詐欺集團成員則於 款項匯入後旋即操作手機轉匯至其他人頭帳戶，以製造金流 斷點，而掩飾、隱匿詐欺所得贓款之去向及所在。 ㈡於110年6月30日，前往兆豐國際商業銀行掛失補發000000000 00號帳戶（下稱兆豐銀行帳戶）之存摺、提款卡，並於110 年7月14日申辦兆豐銀行帳戶網路銀行並設定約定轉入帳戶 後，旋於高雄市苓雅區85大樓，將兆豐銀行帳戶存摺、提款 卡（含密碼）、網路銀行帳號、密碼，提供予真實姓名、年 籍不詳自稱「張森凱」之成年男子，容任「張森凱」及其所 屬之詐欺集團成員藉其兆豐銀行帳戶遂行詐欺取財及洗錢之 犯罪。嗣該詐欺集團成員取得兆豐銀行帳戶資料後，即共同 基於意圖為自己不法所有之詐欺取財及洗錢犯意聯絡，由該 集團不詳成員，於附表二「詐騙方式」欄所示時間，以該欄 所示方式，對附表二「被害人/告訴人」欄所示之人施以詐 術，使其等分別陷於錯誤而依該詐欺集團成員之指示，於附 表二「匯款時間」欄所示時間，匯款「匯款金額」欄所示之 金額至永豐銀行帳戶內，該詐欺集團成員則於款項匯入後旋 操作網路銀行轉匯至其他人頭帳戶，以製造金流斷點，而掩 飾、隱匿詐欺所得贓款之去向及所在。
㈢嗣因附表一、二「被害人/告訴人」欄所示之人發覺受騙報警 處理，始循線查悉上情。
二、認定犯罪事實所憑之證據及理由
上揭犯罪事實，業據被告陳家和於本院準備程序中坦承不諱 ，並有永豐銀行帳戶開戶基本資料、永豐商業銀行作業處11 0年12月23日作心詢字第1101221121號函暨交易明細、約定 轉帳清單、兆豐銀行帳戶客戶基本資料、客戶存款往來交易 明細表、兆豐國際商業銀行股份有限公司110年11月10日兆 銀總集中字第1100061123號函暨金融卡異動情形表、網路銀 行服務申請暨約定表、個人網路銀行/行動銀行業務申請書 暨服務契約書、及附表一、二「證據方法」欄所示證據可佐 ，堪信被告所為之任意性自白確與事實相符。是本件事證已 臻明確，被告犯行均堪認定，應依法論科。
三、論罪科刑
㈠論罪部分
⒈按刑法上之幫助犯，係對於犯罪與正犯有共同之認識，而以 幫助之意思，對於正犯資以助力，而未參與實施犯罪之行為 者而言（最高法院88年度台上字第1270號判決意旨參照）。 刑法關於正犯、幫助犯之區別，係以其主觀之犯意及客觀之 犯行為標準，凡以自己犯罪之意思而參與犯罪，無論其所參 與者是否犯罪構成要件之行為，皆為正犯，其以幫助他人犯
罪之意思而參與犯罪，其所參與者，苟係犯罪構成要件之行 為，亦為正犯。如以幫助他人犯罪之意思而參與犯罪，其所 參與者又為犯罪構成要件以外之行為，則為從犯（最高法院 95年度台上字第3886號判決意旨參照）。查被告交付其所申 設之永豐銀行帳戶、兆豐銀行帳戶、門號予詐欺集團成員詐 欺附表一、二「被害人/告訴人」欄所示之人之用，僅為他 人詐欺取財犯行提供助力，尚無證據足以證明被告係以自己 實施詐欺取財犯罪之意思，或與他人為詐欺取財犯罪之犯意 聯絡，或有直接參與詐欺取財犯罪構成要件行為分擔等情事 ，揆諸前揭判決意旨說明，被告應屬幫助犯詐欺取財無訛。 ⒉次按特定犯罪之正犯實行特定犯罪後，為掩飾、隱匿其犯罪 所得財物之去向及所在，而令被害人將款項轉入其所持有、 使用之他人金融帳戶，並由該特定犯罪正犯前往提領或轉匯 其犯罪所得款項，因已造成金流斷點，該當掩飾、隱匿之要 件，該特定犯罪正犯自成立一般洗錢罪之正犯。如提供金融 帳戶之行為人主觀上認識該帳戶可能作為對方收受、提領或 轉匯特定犯罪所得使用，對方提領或轉匯後會產生遮斷金流 以逃避國家追訴、處罰之效果，仍基於幫助之犯意，提供該 帳戶之提款卡及密碼，以利洗錢之實行，應論以一般洗錢罪 之幫助犯（108年度台上大字第3101號刑事裁定意旨參照） 。查被告智識正常具社會經驗，應當知悉申設金融帳戶並無 任何特殊限制，且可於不同之金融機構申請多數帳戶使用， 並無使用他人金融帳戶之必要，主觀上當有認識該真實年籍 不詳之人向其收取帳戶之目的係為不法用途，且金流經由人 頭帳戶被提領或轉出後將產生追溯困難之情，仍提供帳戶資 料以利洗錢實行，應成立幫助一般洗錢罪。
⒊核被告就事實一、㈠、㈡所為，均係犯刑法第30條第1項前段、 第339條第1項之幫助犯詐欺取財罪，及刑法第30條第1項前 段、洗錢防制法第14條第1項之幫助犯一般洗錢罪。 ⒋被告各以單一提供永豐銀行帳戶、兆豐銀行帳戶資料之幫助 行為，幫助詐欺集團成員詐騙如附表一、二「被害人/告訴 人」欄所示之人，以及隱匿來自附表一、二「被害人/告訴 人」欄所示之人之詐欺所得之去向、所在，屬同種想像競合 犯，均應依刑法第55條前段規定，各論以單一之幫助詐欺取 財罪及幫助一般洗錢罪。又被告各以一行為同時犯上開幫助 詐欺取財罪及幫助洗錢罪2罪，均為想像競合犯，俱應依刑 法第55條前段規定，各從一重之幫助洗錢罪處斷。另被告所 犯事實一、㈠及㈡所示之2罪，犯意各別，行為互殊，應予分 論併罰。
⒌檢察官移送併辦部分（附表一編號2至3、附表二編號9至18所
示），既與原起訴有罪部分（附表一編號1、附表二編號1至 8）具有想像競合之裁判上一罪關係，應為起訴效力所及而 由本院併予審理。
㈡刑之減輕
被告係基於幫助之犯意而為一般洗錢罪，應依刑法第30條第 2項規定，均按正犯之刑減輕之。又被告於審判中自白本案 洗錢犯罪，依洗錢防制法第16條第2 項規定，均減輕其刑， 並依法遞減之。
㈢量刑部分
爰以行為人之責任為基礎，審酌現今詐欺集團猖狂，渠等詐 取他人匯款，並利用人頭帳戶作為取得贓款之工具，除直接 造成被害人金錢損失、破壞人與人之間之信賴外，更因此得 以隱身幕後，檢警均甚難追查詐欺集團成員真正身分，被告 率爾提供銀行帳戶、門號交付他人使用，行為破壞金融秩序 ，並幫助詐欺集團成員詐得款項，使告訴人及被害人受有財 產損害，並增加求償之困難，自有不該；惟念被告犯後終能 坦承犯行之態度，並考量被告無意願與告訴人、被害人調解 ，或賠償告訴人及被害人所受損害，兼衡其自陳高職畢業之 智識程度、工作為輕隔間工人、月收入約新臺幣30,000元至 40,000元等一切情狀，分別量處如主文所示之刑，並均諭知 罰金如易服勞役之折算標準，以資懲儆。又本院綜合上情， 再審酌被告就兩次犯行相距極近，犯罪過程相似，罪責內涵 之同質性甚高，爰就被告所涉之2罪定其應執行刑如主文所 示，並就罰金刑部分，諭知如易服勞役之折算標準。四、沒收部分
按犯洗錢防制法第14條之罪，其所移轉、變更、掩飾、隱匿 、收受、取得、持有、使用之財物或財產上利益，沒收之； 犯同法第15條之罪，其所收受、持有、使用之財物或財產上 利益，亦同，洗錢防制法第18條第1項前段定有明文。該條 所稱財物或財產上利益，乃指特定犯罪之犯罪所得而言，至 於洗錢者本身之犯罪所得，則應適用刑法規定沒收，此有該 條修正理由可參。查被告僅構成幫助洗錢罪，而非洗錢罪之 正犯，並未實際參與移轉、變更、掩飾或隱匿之洗錢正犯行 為，或取得財物或財產上利益，是本案犯罪所得經移轉、變 更、隱匿後，應於洗錢或詐欺正犯部分沒收，而非在被告本 件犯行宣告沒收。另被告並未因為本案犯行，取得任何報酬 ，此據被告於本院準備程序中陳明，復依本案現存卷證資料 ，亦無積極證據證明被告有因此獲取報酬或免除債務，自無 從認定其等有實際獲取犯罪所得，故亦無從依刑法規定沒收 犯罪所得，附此敘明。
五、依刑事訴訟法第449條第2項、第3項、第454條第1項，逕以 簡易判決如主文。
本案經檢察官陳竹君提起公訴，檢察官廖榮寬、詹東佑、黃淑妤、陳秉至、張勝傑、張志杰移送併辦。
中 華 民 國 112 年 5 月 5 日 橋頭簡易庭 法 官 姚怡菁
以上正本證明與原本無異。
如不服本判決，應於判決送達之日起20日內向本院提出上訴書狀。
中 華 民 國 112 年 5 月 5 日 書記官 陳宜軒
附表一：匯入永豐銀行帳戶部分
編號 被害人/告訴人 詐騙方式 匯款時間 匯款金額（新臺幣） 證據方法 備註 1 告訴人 盧崑進 詐欺集團成員於110年3月間某日，佯為「林雨柔」、「張家琪」撥打電話予盧崑進佯稱：在酒店上班，要辦離職要繳費用云云，致盧崑進陷於錯誤，而於右列時間，匯款右列金額至永豐銀行帳戶。 110年6月7日10時20分 23,000元 1.盧昆進警詢證述 2.郵政跨行匯款申請書、通聯紀錄 本案起訴書事實欄一、㈠之事實 110年7月6日11時7分 35,000元 110年7月13日11時25分 25,000元 2 告訴人 葉祐宏 詐欺集團成員於110年6月24日，透過通訊軟體LINE向葉祐宏佯稱：要支付美金保單手續費、家裡需要裝潢、帳戶遭凍結、要繳罰款、要繳保證金云云，致葉祐宏陷於錯誤，而於右列時間，匯款右列金額至永豐銀行帳戶。 110年7月2日13時25分 330,000元 1.葉祐宏警詢證述 2.通訊軟體訊息、農會匯款申請書 臺灣桃園地方檢察署111年度偵字第25253號移送併辦事實 3 告訴人 陳民凰 詐欺集團成員於109年6月中旬透過交友軟體「派愛族」結識陳民凰並佯稱：家人過世繼承大陸房產需繳費，且染上新冠肺炎需醫療費用，欲借錢周轉云云，致陳民凰陷於錯誤，而於右列時間，匯款右列金額至永豐銀行帳戶。 110年7月12日10時48分 215,000元 1.陳民凰警詢證述 2.通訊軟體訊息、中國信託銀行匯款申請書 臺灣橋頭地方檢察署111年度偵字第8583號移送併辦事實
附表二：匯入兆豐銀行帳戶部分
編號 被害人/告訴人 詐騙方式 匯款時間 匯款金額（新臺幣） 證據方法 備註 1 告訴人 楊惠如 詐欺集團成員以交友軟體暱稱「楊文昊」結識楊惠如並佯裝交往，再於110年6月間佯稱：可以開通「澳門新葡京娛樂場」網路博奕帳號匯款儲值以獲利云云，鼓吹楊惠如投資，再以網站客服人員佯稱：若要提領投資獲利要先行繳納稅金、擔保金、儲值投注云云，致楊惠如陷於錯誤，而於右列時間，匯款右列金額至兆豐銀行帳戶。 110年7月15日13時42分 538,000元 1.楊惠如偵訊證述 2.通訊軟體訊息及國內匯款申請書 本案起訴書附表編號1之事實 2 告訴人 劉韋均 詐欺集團成員於110年4月9日加劉韋均為LINE好友後，佯稱：為科興疫苗研發人員，公司有給研發人員投資福利云云，鼓吹劉韋均投資，致劉韋均陷於錯誤，而於右列時間，匯款右列金額至兆豐銀行帳戶。 110年7月16日11時34分 220,000元 1.劉韋均警詢證述 2.通訊軟體訊息及郵政跨行匯款申請書 本案起訴書附表編號2之事實 3 告訴人 農玉花 詐欺集團成員於110年6月中某日，透過臉書結識農玉花並佯稱：在香港經營彩券行要進行投資云云，致農玉花陷於錯誤，而於右列時間，匯款右列金額至兆豐銀行帳戶。 110年7月16日11時38分 36,000元 1.農玉花警詢證述 2.通訊軟體訊息及郵政跨行匯款申請書 本案起訴書附表編號3之事實 4 告訴人 王志寧 詐欺集團成員於110年6月初某日，透過戀愛交友軟體結識王志寧，互加為LINE好友後佯稱：在香港有上市股票可獲利云云，鼓吹王志寧投資，致王志寧陷於錯誤，而於右列時間，匯款右列金額至兆豐銀行帳戶。 110年7月16日12時19分 50,000元 1.王志寧警詢證述 2.通訊軟體訊息及網路轉帳交易明細 本案起訴書附表編號4之事實 5 告訴人 邱于庭 詐欺集團成員於110年6月22日，以臉書私訊邱于庭並互加為LINE好友後佯稱：在永利澳門有限公司上班，知道彩券中獎號碼云云，鼓吹邱于庭下注，再佯以：要先支付銀行費用，才會支付獎金云云，致邱于庭陷於錯誤，而於右列時間，匯款右列金額至兆豐銀行帳戶。 110年7月16日12時44分 41,000元 1.邱于庭警詢證述 2.通訊軟體訊息及郵政跨行匯款申請書 本案起訴書附表編號5之事實 6 告訴人 黃建富 詐欺集團成員於110年7月13日，以暱稱「依依」加黃建富為LINE好友後，推薦「新葡京」博奕網站平台，鼓吹黃建富註冊操作，再以客服人員佯稱：若要提領獲利要充值云云，致黃建富陷於錯誤，而於右列時間，匯款右列金額至兆豐銀行帳戶。 110年7月17日10時11分 18,000元 1.黃建富警詢證述 2.通訊軟體訊息及轉帳交易明細 本案起訴書附表編號6之事實 7 告訴人 蔡明道 詐欺集團成員於110年7月11日前某時以臉書張貼代購國外商品之不實廣告，適有蔡明道於110年7月11日見狀加入對方為LINE好友聯繫後，因而陷於錯誤，而於右列時間，匯款右列金額至兆豐銀行帳戶。 110年7月17日11時1分 95,000元 1.蔡明道警詢證述 2.網路銀行轉帳交易明細 本案起訴書附表編號7之事實 8 告訴人 洪秉佑 詐欺集團成員於110年7月16日前某時以臉書帳號「張慧君」在社團「員林大小事」張貼販售SWITCH遊戲機、健身環及遊戲片等不實訊息，洪秉佑於110年7月16日閱覽該訊息後私訊對方，並因此陷於錯誤，而於右列時間，匯款右列金額至兆豐銀行帳戶。 110年7月17日11時57分 6,000元 1.洪秉佑警詢證述 2.通訊軟體訊息、洪秉佑存摺封面及內頁影本 本案起訴書附表編號8之事實 9 告訴人 游金環 詐欺集團成員於110年6月11日，透過交友軟體及通訊軟體LINE結識游金環並佯稱：澳門威尼斯人博奕網站有漏洞，可以下注穩賺不賠云云、再以網站客服人員佯稱：若要解除帳號鎖定，需匯款保證金云云，致游金環陷於錯誤，而於右列時間，匯款右列金額至兆豐銀行帳戶。 110年7月17日9時42分 100,000元 1.游金環警詢證述 2.通訊軟體訊息、網路轉帳交易明細 臺灣桃園地方檢察署111年度偵字第12177號移送併辦事實 110年7月17日9時46分 100,000元 10 告訴人 劉秀琴 詐欺集團成員於110年5月22日，以通訊軟體LINE暱稱「鄭明輝」結識劉秀琴並佯稱：其為香港永利公司職員，可幫劉秀琴解決經濟壓力云云，致劉秀琴陷於錯誤，而於右列時間，匯款右列金額至兆豐銀行帳戶。 110年7月16日10時 90,000元 1.劉秀琴警詢證述 2.通訊軟體訊息、郵政跨行匯款單 臺灣桃園地方檢察署111年度偵字第21804號移送併辦事實 11 被害人 周宥材 詐欺集團成員於110年7月14日，以通訊軟體LINE暱稱「陳思詩」結識周宥材，誘使周宥材投資，致周宥材陷於錯誤，而於右列時間，匯款右列金額至兆豐銀行帳戶。 110年7月17日10時7分 30,000元 (111年度偵字第21804號併案意旨書誤載為30,013元，業經檢察官當庭更正) 1.周宥材警詢證述 2.周宥材存摺封面及內頁影本 臺灣桃園地方檢察署111年度偵字第21804號移送併辦事實 12 告訴人 張翊群 詐欺集團成員於110年6月10日，以社群軟體INSTAGRAM暱稱「林靜婉」結識張翊群，誘使張翊群進行投資，致張翊群陷於錯誤，而於右列時間，匯款右列金額至兆豐銀行帳戶。 110年7月17日11時32分 20,000元 1.張翊群警詢證述 2.通訊軟體訊息、網路銀行交易明細 臺灣桃園地方檢察署111年度偵字第21804號移送併辦事實 13 被害人 楊福海 詐欺集團成員於110年6月底以交友軟體及通訊軟體LINE暱稱「快樂在明天」結識楊福海並佯稱：在愛華國際平台投資可以獲利云云，致楊福海陷於錯誤，而於右列時間，匯款右列金額至兆豐銀行帳戶。 110年7月17日10時8分 30,000元 1.楊福海警詢證述 2.通訊軟體訊息、轉帳資料擷圖 臺灣橋頭地方檢察署111年度偵字第5964號移送併辦事實 14 告訴人 潘棋容 詐欺集團成員於110年5月31日以通訊軟體LINE暱稱「夢潔」結識潘棋容並佯稱：在飛括金融網站投資可以獲利云云，致潘棋容陷於錯誤，而於右列時間，匯款右列金額至兆豐銀行帳戶。 110年7月17日15時20分 10,000元 1.潘棋容警詢證述 2.通訊軟體訊息、中國信託銀行自動櫃員機交易明細表、潘祺容轉帳帳戶之存摺封面及內頁影本 臺灣橋頭地方檢察署111年度偵字第6271號移送併辦事實 15 告訴人 呂孟娟 詐欺集團成員於110年7月12日透過交友軟體結識呂孟娟並佯稱：發現高盛集團平台漏洞，投資穩賺不賠云云，致呂孟娟陷於錯誤，而於右列時間，匯款右列金額至兆豐銀行帳戶。 110年7月17日18時57分許 50,000元 1.呂孟娟警詢證述 2.通訊軟體訊息、匯款明細擷圖、呂孟娟匯款之存摺內頁影本 臺灣新北地方檢察署111年度偵字第10837號移送併辦事實 16 告訴人 余和蓁 詐欺集團成員於110年5月間某日，以臉書暱稱「陳志剛」私訊余和蓁，佯稱可參與地下彩金公司投資，惟中獎需先繳納稅金云云，致余和蓁陷於錯誤，而於右列時間，匯款右列金額至兆豐銀行帳戶。 110年7月16日13時6分 30,000元 1.余和蓁警詢證述 2.余和蓁使用其子邱譁育、邱建穎轉帳之郵局帳戶交易明細、通訊軟體訊息 臺灣橋頭地方檢察署111年度偵字第8766號移送併辦事實 110年7月16日13時7分 30,000元 17 告訴人 麥嘉翔 詐欺集團成員於110年6月間透過交友軟體及通訊軟體LINE與麥嘉翔聯絡，佯稱欲共同購買房屋云云，致麥嘉翔陷於錯誤，而於右列時間，匯款右列金額至兆豐銀行帳戶。 110年7月17日19時35分 28,000元 1.麥嘉翔警詢證述 2.通訊軟體訊息、轉帳頁面擷圖 臺灣橋頭地方檢察署111年度偵字第10901號移送併辦事實 18 告訴人 葛曉妮 詐欺集團成員於110年7月14日21時6分，透過通訊軟體LINE暱稱「張革命」聯絡葛曉妮，並邀約葛曉妮註冊為「騰訊競猜娛樂」會員，致葛曉妮陷於錯誤，而於右列時間，匯款右列金額至兆豐銀行帳戶。 110年7月16日13時10分 30,000元 1.葛曉妮警詢證述 2.通訊軟體訊息、「南松山綜合活存-薪轉明細」擷圖 臺灣橋頭地方檢察署112年度偵字第3961號移送併辦事實 110年7月17日10時17分 50,000元 110年7月17日10時18分 20,000元
附錄本件判決論罪科刑法條：
中華民國刑法第30條
（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。
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