臺灣橋頭地方法院刑事簡易判決
112年度金簡字第199號
聲 請 人 臺灣橋頭地方檢察署檢察官
被 告 曾國豪
上列被告因洗錢防制法等案件，經檢察官聲請以簡易判決處刑（
112 年度偵緝字第290號、第291號、第292號、第293號、第294
號），本院判決如下：
主 文
曾國豪幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑伍月，併科罰金新臺幣壹萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。
事實及理由
一、本案犯罪事實及證據，除㈠犯罪事實欄第7行所載「金融卡、 存摺及密碼」補充及更正為「存摺、金融卡（含密碼）及網 路銀行帳號（含密碼）」；㈡犯罪事實欄倒數第2行所載「匯 款如附表所示之款項至前開帳戶內」後補充「，旋遭詐騙集 團成員以行動網轉出，製造資金流向分層化，以掩飾、隱匿 詐欺所得之去向及所在」；㈢另補充被告於偵訊中雖表示其 忘了有無提供網路銀行帳號（含密碼）等語，然詐騙集團成 員就詐得款項是以行動網方式轉出，堪認被告亦有提供網路 銀行帳號（含密碼）予詐騙集團成員，其餘均引用檢察官聲 請簡易判決處刑書之記載（如附件）。
二、論罪科刑
㈠按刑法上之幫助犯，係指以幫助之意思，對於正犯資以助力 ，而未參與實施犯罪之行為者而言（最高法院88年度台上字 第1270號判決意旨參照）。是行為人主觀上若係以幫助他人 犯罪之意思，而客觀上從事構成要件以外之行為，應論以幫 助犯。查被告曾國豪將其中國信託帳戶存摺、金融卡（含密 碼）及網路銀行帳號（含密碼）等資料提供詐欺集團成員， 使詐欺集團成員得共同基於詐欺取財之犯意聯絡，向附件附 表編號1 至15之告訴人及被害人施以如聲請簡易判決處刑書 所示之詐術，致附件附表編號1 至15之告訴人及被害人陷於 錯誤匯款至被告之中國信託帳戶，該詐欺集團成員所為已觸 犯刑法第339 條第1 項之詐欺取財罪。惟被告單純提供帳戶 之行為，尚難與實際向告訴人及被害人施以欺罔之詐術行為 同視，且亦查無其他積極證據足資證明被告有參與本案詐欺 取財犯行之構成要件行為，或與本案實行詐欺取財犯行之行
為人有何犯意聯絡或行為分擔之情。綜上，被告所為應僅係 對於該實行詐欺取財犯行之行為人資以助力，則揆諸前揭說 明，應論以詐欺取財罪之幫助犯。
㈡次按特定犯罪之正犯實行特定犯罪後，為掩飾、隱匿其犯罪 所得財物之去向及所在，而令被害人將款項轉入其所持有、 使用之他人金融帳戶，並由該特定犯罪正犯前往提領或轉匯 其犯罪所得款項，因已造成金流斷點，該當掩飾、隱匿之要 件，該特定犯罪正犯自成立一般洗錢罪之正犯。如提供金融 帳戶之行為人主觀上認識該帳戶可能作為對方收受、提領或 轉匯特定犯罪所得使用，對方提領或轉匯後會產生遮斷金流 以逃避國家追訴、處罰之效果，仍基於幫助之犯意，提供該 帳戶之提款卡及密碼，以利洗錢之實行，應論以一般洗錢罪 之幫助犯（108年度台上大字第3101號刑事裁定意旨參照） 。查被告任意提供其上開中國信託帳戶資料予詐騙集團成員 ，主觀上有預見詐欺集團取得其金融帳戶之目的可能為不法 用途，有遭詐欺集團利用以收取不法款項之可能，並於提領 後產生遮斷金流以掩飾、隱匿詐欺所得之去向及所在，竟仍 基於幫助之犯意，提供帳戶資料，以利洗錢之實行，揆諸前 揭說明，亦應論以一般洗錢之幫助犯。
㈢核被告所為，係犯刑法第30條第1 項前段、第339 條第1 項 之幫助詐欺取財罪，及刑法第30條第1 項前段、洗錢防制法 第14條第1 項之幫助一般洗錢罪。被告係以上開提供中國信 託帳戶資料予他人之單一幫助行為，助使詐欺集團成員得以 遂行詐騙附件附表編號1 至15之告訴人及被害人之詐欺取財 行為及洗錢犯罪，為想像競合犯，應依刑法第55條規定，從 一重之幫助一般洗錢罪處斷。
㈣被告係基於幫助之犯意而為一般洗錢罪，參與程度較正犯為 輕，依刑法第30條第2 項規定，按正犯之刑減輕之；且被告 於偵查中坦承涉犯洗錢犯行，應依洗錢防制法第16條第2項 之規定減輕其刑。被告有上述2 種刑之減輕事由，依刑法第 70條規定遞減之。
㈤本院審酌被告率爾將其所有之中國信託帳戶資料提供予詐騙 集團成員，使詐欺集團用以實行詐欺犯罪及洗錢，造成附件 附表編號1 至15之告訴人及被害人受騙而匯款至被告帳戶， 分別受有如附件附表1 至15所載金額之損害，影響社會治安 及交易秩序，並增加國家追緝犯罪及金流之困難，所為實屬 不該，復考量被告之犯罪動機，被告犯後雖坦承犯行，惟尚 未能與附件附表編號1 至15之告訴人及被害人達成和解，或 賠償其所受損害之犯後態度。兼衡被告雖交付帳戶給真實身 分不詳之成年人，但依檢察官所提證據及卷內資料均無法證
明被告有取得利益，被告前無刑事犯罪科刑紀錄之品行，其 自陳國中畢業之智識程度、勉持之經濟狀況等一切情狀，量 處如主文欄所示之刑，並就併科罰金部分諭知罰金易服勞役 之折算標準。
三、沒收
按洗錢防制法第18條第1 項固規定「犯第14條之罪，其所移 轉、變更、掩飾、隱匿、收受、取得、持有、使用之財物或 財產上利益，沒收之；犯第15條之罪，其所收受、持有、使 用之財物或財產上利益，亦同。」惟該條文並無「不問屬於 犯罪行為人與否」之絕對義務沒收要件，當以屬於犯罪行為 人者為限（即實際管領者），始應沒收。查附件附表編號1 至15之告訴人及被害人匯入中國信託帳戶內之款項，固可認 該等款項應係本案位居詐欺取財、洗錢犯罪正犯地位之行為 人所取得之犯罪所得，然被告既已將上開中國信託帳戶資料 交由詐欺集團成員使用，對匯入上開中國信託帳戶內之款項 已無事實上管領權，被告又非實際上提款之人，依本案現存 卷證資料，尚查無其他積極證據可資認定被告有因而分得上 開犯罪所得之事實，亦無證據可資認定被告有何因提供上開 中國信託帳戶而確實獲有報酬之情形，是本案查無屬於被告 之犯罪所得，自無從依上開規定或刑法第38條之1 第1 項規 定告沒收或追徵。
四、依刑事訴訟法第449 條第1 項前段、第3 項、第454 條第2 項，逕以簡易判決處刑如主文。
五、如不服本判決，應於判決送達之日起20日內向本院提出上訴 書狀（附繕本），上訴於本院第二審合議庭。
六、本案經檢察官張志杰聲請以簡易判決處刑。 中 華 民 國 112 年 5 月 4 日 橋頭簡易庭 法 官 林永村
以上正本證明與原本無異。
如不服本判決，應於判決送達之日起20日內向本院提出上訴書狀。 中 華 民 國 112 年 5 月 4 日 書記官 陳昱良
附錄本判決論罪法條：
中華民國刑法第30條
（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處7 年以下有期徒刑，併科新臺幣5 百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
附件：
臺灣橋頭地方檢察署檢察官聲請簡易判決處刑書 112年度偵緝字第290號
112年度偵緝字第291號
112年度偵緝字第292號
112年度偵緝字第293號
112年度偵緝字第294號
被 告 曾國豪 （年籍詳卷）
上列被告因違反洗錢防制法等案件，業經偵查終結，認為宜聲請以簡易判決處刑，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下： 犯罪事實
一、曾國豪可預見一般取得他人金融帳戶常與財產犯罪有密切之 關聯，亦知悉詐騙集團等不法份子經常利用他人存款帳戶、 提款卡、密碼以轉帳方式，詐取他人財物，並以逃避追查及 掩飾、隱匿犯罪所得之去向，竟仍以不違背其本意之幫助詐 欺取財及洗錢之不確定犯意，於民國111年3月7日前某日， 在高雄市某處，將其申辦之中國信託商業銀行帳號000-0000 00000000號（下稱中國信託帳戶）之金融卡、存摺及密碼， 交付予不詳詐騙集團成員。嗣該詐騙集團成員即共同意圖為 自己不法之所有，基於詐欺取財及洗錢之犯意聯絡，於附表 所示時間，以附表所示方式，使范燦麟、葉綜獻、陳美如、 蔡林貴、趙祥邑、黃成淑、劉宣宏、陳忠福、李晉芳、陳肯 昕、林靖勛、劉千如、楊秋蓮、王秀卿、王泳潔陷於錯誤， 匯款如附表所示之款項至前開帳戶內。嗣范燦麟等人察覺有 異並報警處理，始循線查悉上情。
二、案經范燦麟訴由高雄市政府警察局新興分局；葉綜獻、陳美 如訴由屏東縣政府警察局恆春分局；蔡林貴、趙祥邑、劉宣 宏訴由澎湖縣政府警察局馬公分局；陳忠福、李晉芳、陳肯 昕、林靖勛、劉千如訴由高雄市政府警察局湖內分局；楊秋 蓮、王秀卿、王泳潔訴由高雄市政府警察局楠梓分局報告偵
辦。
證據並所犯法條
一、上開犯罪事實，業據被告曾國豪於偵查中坦承不諱，核與告 訴人范燦麟、葉綜獻、陳美如、蔡林貴、趙祥邑、劉宣宏、 陳忠福、李晉芳、陳肯昕、林靖勛、劉千如、楊秋蓮、王秀 卿、王泳潔及被害人黃成淑於警詢時指述情節相符，並有告 訴人范燦麟提出之轉帳明細、LINE對話紀錄；告訴人葉綜獻 提出之轉帳明細、LINE對話紀錄；告訴人陳美如提出之國泰 世華商業銀行匯出匯款憑證、LINE對話紀錄；告訴人蔡林貴 提出之轉帳明細、LINE對話紀錄；告訴人趙祥邑提出之存摺 交易明細；告訴人劉宣宏提出之轉帳明細、LINE對話紀錄； 告訴人陳忠福提出之板信商業銀行匯款申請書；告訴人李晉 芳提出之轉帳明細、LINE對話紀錄；告訴人陳肯昕提出之轉 帳明細、LINE對話紀錄；告訴人林靖勛提出之轉帳明細、LI NE對話紀錄；告訴人劉千如提出之轉帳明細、LINE對話紀錄 ；告訴人楊秋蓮提出之郵政跨行匯款申請書；告訴人王秀卿 提出之合作金庫商業銀行匯款申請書代收入傳票、國泰世華 商業銀行匯出匯款憑證；告訴人王泳潔提出之國泰世華商業 銀行匯出匯款憑證；被害人黃成淑提出之新竹第一信用合作 社匯款委託書、LINE對話紀錄；被告上開中國信託帳戶之開 戶基本資料及交易明細表在卷可稽。本件事證明確，被告犯 嫌應堪認定。
二、核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之 幫助詐欺取財及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第14條 第1項之幫助洗錢等罪嫌，請依刑法第30條第2項規定，按正 犯之刑減輕之。被告以同一犯意，交付帳戶之單一犯行，同 時觸犯上開2罪名，為想像競合，請依刑法第55條規定，從 一重論以幫助洗錢罪論斷。
三、依刑事訴訟法第451條第1項聲請逕以簡易判決處刑。 此 致
臺灣橋頭地方法院
中 華 民 國 112 年 3 月 24 日 檢 察 官 張 志 杰本件正本證明與原本無異
中 華 民 國 112 年 4 月 3 日 書 記 官 賴 英 才
附錄本案所犯法條全文：
中華民國刑法第30條
（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處 7 年以下有期徒刑，併科新臺幣 5 百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
附表：
編號 告訴人被害人 詐 騙 方 式 匯款時間及金額 （新臺幣） 案號 1 告訴人范燦麟 以通訊軟體LINE暱稱「林曉語」與范燦麟聯絡，並佯稱：在華熙APP投資可以獲利云云，致范燦麟陷於錯誤。 111年3月9日10時36分許，轉帳新臺幣5萬元。 112年度偵緝字第290號 2 告訴人葉綜獻 以通訊軟體LINE與葉綜獻聯絡，並佯稱：在網路投資可以獲利云云，致葉綜獻陷於錯誤。 111年3月8日9時39分，轉帳100萬元。 112年度偵緝字第291號 3 告訴人陳美如 以通訊軟體LINE與陳美如聯絡，並佯稱：在網路投資股票可以獲利云云，致陳美如陷於錯誤。 111年3月9日15時30分，轉帳32萬元。 112年度偵緝字第291號 4 告訴人蔡林貴 以通訊軟體LINE與蔡林貴聯絡，並佯稱：在APP投資股票可以獲利云云，致蔡林貴陷於錯誤。 111年3月21日10時31分，轉帳15萬元。 112年度偵緝字第292號 111年3月21日10時33分，轉帳15萬元。 5 告訴人趙祥邑 以通訊軟體LINE與趙祥邑聯絡，並佯稱：在網路投資股票可以獲利云云，致趙祥邑陷於錯誤。 111年3月16日10時46分，轉帳2萬元。 112年度偵緝字第292號 111年3月16日14時35分，轉帳8萬元。 111年3月23日9時44分，轉帳34萬元。 6 被害人黃成淑 以通訊軟體LINE與黃成淑聯絡，並佯稱：在APP投資股票可以獲利云云，致黃成淑陷於錯誤。 111年3月17日11時20分，轉帳35萬元。 112年度偵緝字第292號 111年3月23日11時46分，轉帳60萬元。 7 告訴人劉宣宏 以通訊軟體LINE與劉宣宏聯絡，並佯稱：在APP投資股票可以獲利云云，致劉宣宏陷於錯誤。 111年3月22日15時37分，轉帳5萬元。 112年度偵緝字第292號 111年3月23日10時34分，轉帳5萬元。 8 告訴人 陳忠福 以通訊軟體LINE與陳忠福聯絡，並佯稱：在合作金庫證券APP投資股票可以獲利云云，致陳忠福陷於錯誤。 111年3月7日15時30分，匯款9萬8888元。 112年度偵緝字第293號 9 告訴人李晉芳 以通訊軟體LINE與李晉芳聯絡，並佯稱：在統一綜合證券APP投資股票可以獲利云云，致李晉芳陷於錯誤。 111年3月8日12時41分，轉帳3萬元。 112年度偵緝字第293號 10 告訴人陳肯昕 以通訊軟體LINE與陳肯昕聯絡，並佯稱：在統一綜合證券APP投資股票可以獲利云云，致陳肯昕陷於錯誤。 111年3月7日20時33分，轉帳1萬元。 112年度偵緝字第293號 111年3月7日20時34分，轉帳6888元。 11 告訴人 林靖勛 以通訊軟體LINE與林靖勛聯絡，並佯稱：在統一綜合證券APP投資股票可以獲利云云，致林靖勛陷於錯誤。 111年3月8日20時30分，轉帳3萬8888元。 112年度偵緝字第293號 12 告訴人 劉千如 以通訊軟體LINE與劉千如聯絡，並佯稱：在網路平台投資股票可以獲利云云，致劉千如陷於錯誤。 111年3月21日13時49分，轉帳1萬元。 112年度偵緝字第293號 13 告訴人楊秋蓮 以通訊軟體LINE與楊秋蓮聯絡，並佯稱：在網路平台投資股票可以獲利云云，致楊秋蓮陷於錯誤。 111年3月7日12時22分許，轉帳20萬元。 112年度偵緝字第294號 14 告訴人王秀卿 以通訊軟體LINE與王秀卿聯絡，並佯稱：在華熙APP投資股票可以獲利云云，致王秀卿陷於錯誤。 111年3月7日12時27分許，轉帳50萬元。 112年度偵緝字第294號 111年3月9日13時36分許，轉帳76萬元。 15 告訴人王泳潔 以通訊軟體LINE與王泳潔聯絡，並佯稱：在華熙平台投資股票可以獲利云云，致王泳潔陷於錯誤。 111年3月9日15時38分許，轉帳72萬元。 112年度偵緝字第294號