臺灣桃園地方法院刑事簡易判決
112年度審金簡字第227號
公 訴 人 臺灣桃園地方檢察署檢察官
被 告 劉正華
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（112年
度偵字第4379號），被告自白犯罪，本院認宜以簡易判決處刑，
並經合議庭裁定由受命法官獨任進行簡易判決程序後，判決如下
：
主 文
劉正華幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑肆月，併科罰金新臺幣貳萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。
事實及理由
一、本件除如下補充及更正之部分外，餘犯罪事實及證據均同於 附件檢察官起訴書之記載，茲予引用：
（一）起訴書「犯罪事實」欄一、第14至17行原載「匯款新臺幣 （下同）2萬元至黃有賢（另行移送偵辦）申辦之中華郵 政股份有限公司帳號000-00000000000000號內，再由詐騙 集團成員將包含上開2萬元詐騙款項在內之13萬93元，匯 入劉正華所有之中信銀行帳戶內」，應更正為「匯款新臺 幣（下同）2萬元至黃有賢（另行移送偵辦）申辦之華南 商業銀行股份有限公司帳號000-000000000000號內，再由 詐騙集團成員將包含上開2萬元詐騙款項在內之13萬78元 ，匯入劉正華所有之中信銀行帳戶內」；附表編號4「證 據名稱」欄第1至3行、「待證事實」欄第3至5行原載「中 華郵政股份有限公司帳號000-00000000000000號帳戶」， 均應更正為「華南商業銀行股份有限公司帳號000-000000 000000號帳戶」。
（二）證據部分應補充被告劉正華於本院準備程序時之自白。二、論罪科刑：
（一）核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項 之幫助詐欺取財罪，及刑法第30條第1項前段、洗錢防制 法第14條第1項之幫助洗錢罪。
（二）被告以一行為犯前開二罪，為想像競合犯，應依刑法第55 條規定從一重以幫助洗錢罪處斷。
（三）被告係基於幫助之犯意而為一般洗錢罪，應依刑法第30條 第2項規定，按正犯之刑減輕之；另被告於審判中自白洗
錢犯罪，依洗錢防制法第16條第2項規定，減輕其刑，並 依法先加重而後遞減之。
（四）爰審酌被告將金融帳戶之存摺、提款卡提供予他人使用， 以此方式幫助他人從事詐欺取財之犯行，致使此類犯罪手 法層出不窮，並幫助隱匿犯罪所得之去向，造成無辜民眾 受騙而受有金錢損失，並擾亂金融交易往來秩序及社會正 常交易安全甚鉅，復因被告提供金融帳戶，致使執法人員 難以追查正犯之真實身分，造成犯罪偵查追訴的困難性， 嚴重危害交易秩序與社會治安，所為實無足取，且該他人 取得被告提供之金融帳戶後，持以向被害人詐取之金額， 侵害財產法益之情節及程度已難謂輕微，惟念及被告犯後 終能坦承犯行之態度，然尚未賠償被害人所受損害，兼衡 被告素行、智識程度及生活狀況等一切情狀，量處如主文 所示之刑，並就罰金部分諭知如易服勞役之折算標準。三、沒收部分：
（一）按洗錢防制法第18條第1項固規定「犯第14條之罪，其所 移轉、變更、掩飾、隱匿、收受、取得、持有、使用之財 物或財產上利益，沒收之；犯第15條之罪，其所收受、持 有、使用之財物或財產上利益，亦同。」惟被告既已將本 件帳戶存摺、提款卡交由詐欺集團成員使用，對帳戶內之 款項已無事實上之管領權，復無證據足認被告有因此部分 犯行而獲取任何犯罪所得，倘依上開規定諭知被告應就其 幫助隱匿之財物宣告沒收，實屬過苛，爰不依上開規定宣 告沒收。
（二）被告交付詐欺集團成員之存摺、提款卡，雖係供犯罪所用 之物，惟未扣案且迄今仍未取回，又該帳戶已遭通報為警 示帳戶凍結，且各該物品本身價值低微，單獨存在亦不具 刑法上之非難性，欠缺刑法上重要性，是本院認各該物品 並無沒收或追徵之必要，爰不予宣告沒收或追徵。據上論斷，應依刑事訴訟法第449 條第2 項、第3 項、第454 條第2 項，逕以簡易判決處刑如主文。
中 華 民 國 112 年 5 月 5 日
刑事審查庭 法 官 李佳穎
以上正本證明與原本無異。
如不服本判決，應於判決送達後20日內向本院提出上訴狀（應附繕本）。
書記官 趙于萱
中 華 民 國 112 年 5 月 5 日
附錄論罪科刑法條
中華民國刑法第339 條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處7 年以下有期徒刑，併科新臺幣5 百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。
附件：
臺灣桃園地方檢察署檢察官起訴書
112年度偵字第4379號
被 告 劉正華 男 37歲（民國00年00月0日生） 住○○市○○區○○路000巷00號 居桃園市○○區○○路000號 國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告因詐欺案件，已經偵查終結，認應提起公訴，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下：
犯罪事實
一、劉正華能預見一般人取得他人金融機構帳戶之行為，常與財 產犯罪密切相關，且將金融機構帳戶之存摺、金融卡及密碼 交付他人使用，恐遭他人用以充作詐欺被害人匯入款項之犯 罪工具，藉此逃避追緝，竟仍基於縱有人利用其交付之帳戶 作為實施詐欺取財犯行之犯罪工具及幫助他人遮斷金流以逃 避國家追訴、處罰，亦不違背其本意之幫助詐欺取財、幫助 洗錢犯意，將其名下中國信託商業銀行帳號000-0000000000 00號帳戶（下稱中信銀行帳戶）之存摺及金融卡，交付予真 實姓名年籍不詳之詐欺集團成員。嗣詐欺集團成員取得上開 中信銀行帳戶後，即共同意圖為自己不法之所有，基於詐欺 取財、洗錢之犯意聯絡，於民國110年12月31日中午12時39分 許，向方正揚佯稱：可依指示參與「Meta Trader5」平台投 資美金獲取利益，使方正揚陷於錯誤，而於111年1月13日中 午12時32分許，匯款新臺幣（下同）2萬元至黃有賢（另行 移送偵辦）申辦之中華郵政股份有限公司帳號000-00000000 000000號內，再由詐騙集團成員將包含上開2萬元詐騙款項 在內之13萬93元，匯入劉正華所有之中信銀行帳戶內，末由 詐欺集團成員轉提，產生遮斷金流以逃避國家追訴、處罰之 效果。
二、案經方正揚訴由高雄市政府警察局楠梓分局報告偵辦。 證據並所犯法條
一、證據清單及待證事實：
編號 證據名稱 待證事實 1 被告劉正華於警詢、偵查中之供述 1.證明中信銀行帳戶為被告所申設之事實。 2.證明被告以每月5萬元為代價，將中信銀行帳戶交付予他人使用之事實。 2 告訴人方正揚於警詢時之指訴 證明告訴人遭詐欺集團成員以上開方式詐騙而匯款之事實。 3 告訴人提出之匯款交易明細表、通訊軟體messenger對話紀錄 證明事項同上。 4 中華郵政股份有限公司帳號000-00000000000000號帳戶、中國信託商業銀行帳號000-000000000000號帳戶之歷史交易清單各1份 證明告訴人而111年1月13日中午12時32分許，匯款2萬元至黃有賢申辦之中華郵政股份有限公司帳號000-00000000000000號內，再由詐騙集團成員將包含上開2萬元詐騙款項在內之13萬93元，匯入被告所有之中信銀行帳戶內之事實。 二、訊據被告劉正華矢口否認有何前揭犯行，辯稱：伊是因為要 應徵博弈公司的會計工作，才將中信銀行帳戶提供予他人使 用等語按刑法上之故意，可分為直接故意與不確定故意，所 謂「不確定故意」，係指行為人對於構成犯罪之事實，預見 其發生而其發生並不違背其本意者，刑法第13條第2項定有 明文。次按金融帳戶為個人之理財工具，一般民眾皆可自由 申請開設金融帳戶，並無任何特殊之限制，且得同時在不同 金融機構申請多數存款帳戶使用，並無借用他人帳戶使用之 必要。另衡以任何人均可辦理金融帳戶加以使用，如無正當 理由，實無借用他人帳戶使用之理，而金融帳戶亦事關個人 財產權益之保障，其專有性甚高，除非本人或與本人親密關 係者，難認有何理由可自由流通使用該帳戶，且該等專有物 品如落入不明人士手中，而未加以闡明正常用途，極易被利 用為與財產有關之犯罪工具，此為吾人依一般生活認知所易 於體察之常識。揆諸上開說明，被告當有預見該他人收受帳 戶存摺、提款卡等物，係用以作為非法之用。是被告於提供 其上開帳戶之存摺、金融卡及密碼等物交予不詳人士使用， 應足以預見該幫助行為，可使該詐欺集團掩飾不法行為或隱 匿犯罪所得款項而猶仍提供，自不違反其本意，足見被告確 有幫助詐欺及幫助洗錢之不確定故意甚明，是被告上開所辯 顯非可採，其犯嫌洵堪認定。
三、核被告所為，係犯刑法第339條第1項之詐欺取財、洗錢防制 法第14條第1項之一般洗錢等罪嫌之幫助犯，應依同法第30 條第2項規定，依正犯之刑減輕之。被告以一提供中信銀行 帳戶之行為，幫助該詐欺集團對告訴人為詐欺取財行為，而 犯幫助詐欺取財及幫助一般洗錢罪嫌，為想像競合犯，請依 刑法第55條規定，從一重之幫助一般洗錢罪嫌處斷。四、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。 此 致
臺灣桃園地方法院
中 華 民 國 112 年 2 月 15 日 檢察官 邱健盛
本件證明與原本無異
中 華 民 國 112 年 2 月 24 日 書記官 張嘉娥
所犯法條：
中華民國刑法第30條（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第2條
本法所稱洗錢，指下列行為：
一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴 ，而移轉或變更特定犯罪所得。
二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有 權、處分權或其他權益者。
三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處 7 年以下有期徒刑，併科新臺幣 5 百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。