臺灣桃園地方法院刑事簡易判決
111年度審簡字第1376號
公 訴 人 臺灣桃園地方檢察署檢察官
被 告 黃昭榮
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（111年
度偵緝字第2018號、第2019號）及移送併辦（111年度偵字第158
19號、第20004號、第33557號，112年度偵字第591號、第695號
），被告於本院準備程序自白犯罪（111年度審易字第1670號）
，本院合議庭裁定由受命法官獨任逕以簡易判決處刑如下：
主 文
黃昭榮幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑肆月，併科罰金新臺幣貳萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。
事實及理由
一、黃昭榮雖已預見金融機構帳戶係個人理財之重要工具，且關 係個人財產、信用之表徵，如將自己之金融機構帳戶存摺及 提款卡及密碼提供他人使用，可能因此供不法詐欺集團利用 ，因而幫助他人從事詐欺之犯罪，且該帳戶可能作為他人收 受、提領特定犯罪所得使用，因而遮斷金流以達逃避國家追 訴、處罰之效果，竟仍基於縱發生該等結果亦不違背其本意 之幫助詐欺、洗錢之不確定故意，於民國110年9月3日前某 時，在不詳處所，將其所申設之渣打國際商業銀行帳號0000 0000000000號帳戶（下稱渣打銀行帳戶）、聯邦商業銀行帳 號000000000000號帳戶（下稱聯邦銀行帳戶）之存摺、提款 卡、密碼等帳戶資料，交付予真實姓名年籍均不詳之詐欺集 團成年成員使用。嗣該詐欺集團成員取得前開帳戶後，竟意 圖為自己不法之所有，基於詐欺取財、洗錢之犯意聯絡，分 別於如附表所示時間，以如附表所示方式，對如附表所示宋 佩儒、莊品湲、盧盈宇、廖峻毅、蔡佩珊、蔡欣庭等人施用 詐術，使其等均陷於錯誤，而依指示分別於如附表所示之時 間匯款至本案渣打銀行帳戶、聯邦銀行帳戶內，隨即遭上開 詐欺集團不詳成員轉帳一空，黃昭榮即以此方式幫助詐欺集 團向他人詐取財物及隱匿犯罪所得之去向。嗣宋佩儒、莊品 湲、盧盈宇、廖峻毅、蔡佩珊、蔡欣庭等人發覺有異，均報 警循線查悉上情。
二、證據名稱
㈠被告黃昭榮於本院準備程序時之自白（見本院審易字卷第84 頁）。
㈡附表證據名稱欄所示之證據資料。
三、論罪科刑
㈠核被告黃昭榮所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1 項之幫助詐欺取財罪及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法 第14條第1項之幫助洗錢罪。公訴意旨及移送併辦意旨（111 年度偵字第15819號、第20004號、第33557號）雖漏未論及 被告就上揭犯罪事實同時犯幫助洗錢罪，惟此部分犯行與公 訴意旨所論幫助詐欺取財罪，有想像競合之裁判上一罪關係 ，為起訴效力所及，業經檢察官當庭補充上開論罪法條，且 本院已當庭告知被告所犯上開罪名及法條(見本院審易卷第8 3-84頁)，無礙被告防禦權之行使，本院自應予以審理。 ㈡被告以一同時提供聯邦銀行帳戶、渣打銀行帳戶資料之行為 ，幫助詐欺集團詐騙告訴人宋佩儒、莊品湲、盧盈宇、廖峻 毅、蔡佩珊、蔡欣庭6人之財物，又同時構成幫助詐欺取財 罪及幫助一般洗錢罪，係一行為觸犯數罪名，為想像競合犯 ，應依刑法第55條之規定從一重以幫助一般洗錢罪處斷。 ㈢被告基於幫助之犯意為上開犯行，為幫助犯，爰依刑法第30 條第2項之規定，按正犯之刑減輕之。又被告於本院準備程 序時自白洗錢犯罪，依洗錢防制法第16條第2項規定，減輕 其刑，並依刑法第70條遞減輕之。
㈣臺灣桃園地方檢察署檢察官以111年度偵字第15819號（即告 訴人盧盈宇）、第20004號（即告訴人廖峻毅）、第33557號 （即告訴人蔡佩珊）、112年度偵字第591號、第695號（告 訴人蔡欣庭部分）移送併辦部分，與本件起訴之犯罪事實有 想像競合犯之裁判上一罪關係，為起訴效力所及，本院自得 併予審究。
㈤爰以行為人之責任為基礎，審酌被告雖未實際參與詐欺取財 及洗錢犯行，但其輕率提供其持有之帳戶供詐欺犯罪者使用 ，不僅造成執法機關不易查緝犯罪行為人，危害社會治安， 助長社會犯罪風氣，且因被告提供上開金融帳戶，使告訴人 等受騙匯入的款項，經轉出後，即難以追查犯罪所得去向與 所在，而得以切斷特定犯罪所得與特定犯罪行為人間的關係 ，造成求償上之困難，被告所為實屬不該；考量被告犯後終 能坦承犯行，態度尚可，然迄未能賠償告訴人之損害，兼衡 被告之犯罪動機、目的、手段、素行、提供帳戶數量、本案 遭詐騙之被害人有6名、損失達貳佰餘萬元、被告於本院自 述之從事裝潢工作、告訴人莊品湲、蔡佩珊、宋佩儒、廖峻 毅之意見（見本院審易卷第67-69、85頁）等一切具體情狀
，量處如主文所示之刑，並就併科罰金部分諭知易服勞役之 折算標準。
四、沒收
㈠被告於偵查中供稱係因貸款而交付本案帳戶與不詳之人，然 迄今並未獲得任何報酬等語（見偵緝字第2018號卷第97頁） ，而依卷內現存事證，亦無證據足認被告確有因本案犯行而 實際獲得犯罪所得，自無從遽認被告有何實際獲取之犯罪所 得，爰不予諭知沒收或追徵犯罪所得。
㈡告訴人等遭詐騙所匯入被告渣打銀行、聯邦銀行帳戶內之款 項，均係由詐欺集團成員轉出，非屬被告所有，亦非在被告 實際掌控中，被告就所隱匿之財物不具所有權及事實上處分 權，此部分款項尚無從依洗錢防制法第18條第1 項規定宣告 沒收，附此敘明。
五、應依刑事訴訟法第449 條第2 項、第3 項、第454 條第1 項 ，逕以簡易判決處如主文。
六、如不服本判決，得自收受送達之翌日起20日內，以書狀敘述 理由（須附繕本），經本庭向本院管轄第二審之合議庭提起 上訴。
本案經檢察官林潁慶提起公訴及移送併辦，檢察官郝中興移送併辦，檢察官詹東祐到庭執行職務。
中 華 民 國 112 年 5 月 12 日 刑事審查庭 法 官 李敬之
以上正本證明與原本無異。
書記官 陳俐蓉
中 華 民 國 112 年 5 月 15 日中華民國刑法第30條
（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。附表：
編號 告訴人 詐騙時間及方式 匯款時間 匯款之本案帳戶 匯款金額 （新臺幣） 證據名稱 1 （即起訴書附表號1） 宋佩儒 真實姓名年籍不詳之某話務機房人員於110年8月25日某時，以通訊軟體LINE暱稱「ED」聯繫告訴人宋佩儒，並向告訴人宋佩儒佯稱可帶告訴人宋佩儒投資虛擬貨幣獲利等語，致告訴人宋佩儒陷於錯誤，而於右列時間將右列款項匯至右列帳戶。 110年9月3日上午10時14分許 渣打國際商業銀行000-00000000000000號帳戶 3萬元 ⒈告訴人宋佩儒於警詢時之證述（見111年度偵字第5701號卷【下稱偵5701卷】第31-34頁） ⒉告訴人提供之交易明細、通訊軟體LINE對話紀錄截圖、內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、金融機構聯防機制通報單（見偵5701卷第35-53頁） ⒊渣打國際商業銀行000-00000000000000號帳戶資料及交易明細（見偵5701卷第23-25頁） 2 （即起訴書附表編號2） 莊品湲 真實姓名年籍不詳之某話務機房人員於民國110年8月15日以通訊軟體FACEBOOK暱稱「李文浩」聯繫告訴人莊品湲，並向告訴人莊品湲佯稱可帶告訴人莊品湲投資虛擬貨幣獲利等語，致告訴人莊品湲陷於錯誤，而於右列時間將右列款項匯至右列帳戶。 110年9月3日上午10時35分許 渣打國際商業銀行000-00000000000000號帳戶 9萬元 ⒈告訴人莊品湲於警詢時之證述（見111年度偵字第8788號卷【下稱偵8788卷】第67-69頁） ⒉告訴人提供之新臺幣匯款申請書、手機畫面截圖、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、內政部反詐騙諮詢專線紀錄表、（見偵8788卷第74頁、第77-114頁、第121-123頁） ⒊渣打國際商業銀行000-00000000000000號帳戶資料及交易明細（見偵8788卷第23-27頁） 3 （即111年度偵字第15819號移送併辦部分） 盧盈宇 真實姓名年籍不詳之詐欺集團成員於110年8月至9月間某日，以通訊軟體LINE聯繫告訴人盧盈宇，佯稱邀其投資以獲利為由，致盧盈宇陷於錯誤，而於右列時間將右列款項匯至右列帳戶。 110年9月3日中午12時44分許（起訴書誤載為「上午11時27分許」，應予更正） 渣打國際商業銀行000-00000000000000號帳戶 30萬元 ⒈告訴人盧盈宇於警詢時之證述（見111年度偵字第15819號卷【下稱偵15819卷】第71-73頁） ⒉告訴人提供之手機畫面截圖、交易明細、存摺影本、對話紀錄截圖、內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、金融機構聯防機制通報單（見偵15819卷第75頁、第81頁、第89-91頁、第95-105頁、第121頁、第149頁） ⒊渣打國際商業銀行000-00000000000000號帳戶資料及交易明細（見偵15819卷第55-56頁） 4 （即111年度偵字第20004號移送併辦部分） 廖峻毅 真實姓名年籍不詳之詐欺集團成員於110年8月28日某時許，以通訊軟體LINE暱稱「蔣依依」之人向告訴人廖峻毅佯稱：推薦遊玩五分彩遊戲，但須先匯款才能開始遊玩云云，致其陷於錯誤，而於右列時間將右列款項匯至右列帳戶。 110年9月2日某時許 聯邦商業銀行帳號000000000000號帳戶 11萬元 ⒈告訴人廖峻毅於警詢時之證述（見111年度偵字第20004號卷【下稱偵20004卷】第9-17頁） ⒉告訴人提供之匯款申請書影本、對話紀錄截圖（見偵20004卷第49頁、第57-60頁） ⒊聯邦商業銀行帳號000000000000號帳戶資料及交易明細（見偵20004卷第37-38頁） 5 （即111年度偵字第33557號移送併辦及112年度偵字第591號、第695號移送併辦附表編號1部分） 蔡佩珊 真實姓名年籍不詳之詐欺集團成年成員於民國110年8月21日以通訊軟體「豪哥」向告訴人蔡佩珊佯稱投資「虛擬貨幣」可以賺錢等語，致告訴人蔡佩珊陷於錯誤，而於右列時間將右列款項匯至右列帳戶。 110年9月2日上午11時14分許 渣打國際商業銀行000-00000000000000號帳戶 155萬元 ⒈告訴人蔡佩珊之刑事告訴狀（見臺北地檢110年度他字第11625號卷【下稱他11625卷】第3-7頁） ⒉告訴人蔡佩珊瑜警詢時之證述（見112年度偵字第591號卷【下稱偵591卷】第9-13頁） ⒊告訴人提供之對話紀錄、國內匯款請書、對話紀錄截圖、內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、國內匯款請書、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、金融機構聯防機制通報單（見他11625卷第11-42頁、第53頁、第59-65頁、偵591卷第27頁、第33-41頁、第63-71頁） ⒋渣打國際商業銀行000-00000000000000號帳戶資料及交易明細（見111年度他字第5394號卷第29-31頁） 6 （即112年度偵字第591號、第695號移送併辦附表編號2部分） 蔡欣庭 真實姓名年籍不詳之詐欺集團成員於110年8月間某時，以通訊軟體LINE向告訴人蔡欣庭佯：可投資獲利云云，致告訴人蔡欣庭陷於錯誤，而於右列時間將右列款項匯至右列帳戶。 110年9月2日上午11時14分許 聯邦商業銀行帳號000000000000號帳戶 50萬元 ⒈告訴人蔡欣庭於警詢時之證述（見112年度偵字第695號卷【下稱偵695卷】第21-27頁） ⒉告訴人提供之內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、金融機構聯防機制通報單、交易明細、匯款申請書代收入傳票影本、存摺影本、通訊軟體LINE對話紀錄截圖（見偵695卷第19頁、第29-41頁） ⒊聯邦商業銀行帳號000000000000號帳戶資料及交易明細（第13-15頁）