臺灣彰化地方法院刑事簡易判決
112年度金簡字第72號
公 訴 人 臺灣彰化地方檢察署檢察官
被 告 黃筠涵
上列被告因洗錢防制法等案件，經檢察官依通常程序起訴（111
年度偵字第17062號)及移送併辦（112年度偵字第3773號），因
被告於本院準備程序訊問時自白犯罪（112年度金訴字第6號），
本院合議庭裁定認本件宜由受命法官獨任逕以簡易判決處刑如下
：
主 文
黃筠涵幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之一般洗錢罪，處有期徒刑參月，併科罰金新臺幣壹萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。緩刑參年，並應按附表所示之賠償金額及方式，向嚴玄竣及林玉娟支付損害賠償。
事實及理由
一、本件除就證據部分應予補充「被告黃筠涵於本院準備程序時 之自白（見金訴卷第31及48頁）、本院112年度斗司刑簡移 調字第9、10號調解筆錄（見金簡卷第31及33頁）」外，其 餘犯罪事實及證據均引用檢察官起訴書之記載（如附件）。二、論罪科刑：
㈠、按行為人提供金融帳戶提款卡及密碼予不認識之人，非屬洗 錢防制法第2條所稱之洗錢行為，不成立同法第14條第1項一 般洗錢罪之正犯；如行為人主觀上認識該帳戶可能作為收受 及提領特定犯罪所得使用，他人提領後即產生遮斷資金流動 軌跡以逃避國家追訴、處罰之效果，仍基於幫助之犯意而提 供，應論以幫助犯同法第14條第1項之一般洗錢罪(最高法院 108年度台上大字第3101號刑事裁定參照)。故核被告所為， 係犯刑法第30條第1項前段、同法第339條第1項之幫助詐欺 取財罪，及犯刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第14條第1 項之幫助一般洗錢罪。
㈡、被告以一提供本案華泰商業銀行帳戶之行為，幫助詐欺集團 成員先後詐騙被害人林玉娟及嚴玄竣共2名，並同時觸犯上 開數罪名，應依刑法第55條想像競合犯之規定，從一重論以 幫助洗錢罪。又檢察官移送併辦之被害人林玉娟遭詐騙部分 ，與檢察官起訴部分具有想像競合犯之裁判上一罪關係，為 起訴效力所及，本院應併予審理，附此敘明。
㈢、又按犯前2條之罪，在偵查或審判中自白者，減輕其刑，洗錢
防制法第16條第2項定有明文。本件被告於本院審理時對於 所犯同法第14條第1項之罪自白不諱，依首開規定，予以減 輕其刑。又被告所犯幫助一般洗錢犯行，係以幫助之意思， 參與構成要件以外之行為，為幫助犯，依刑法第30條第2項 規定，按正犯之刑減輕其刑，並依法遞減之。
㈣、爰審酌我國詐欺案件頻傳，嚴重影響社會治安，而偵查機關 因人頭帳戶氾濫，導致查緝不易，受害人則求償無門，相關 權責機關無不透過各種方式極力呼籲及提醒，被告對於重要 之個人金融帳戶未能重視，亦未正視交付帳戶可能導致之後 果，竟將華泰商業銀行帳戶提款卡及密碼提供與他人，容任 他人以該帳戶作為犯罪之工具，助益他人遂行詐欺取財及洗 錢犯行，使嚴玄竣及林玉娟蒙受相當之財產損失，並致使其 向幕後犯罪者追償及刑事犯罪偵查之困難，所為應予非難； 復考量被告犯罪動機、目的、手段、品行及嚴玄竣、林玉娟 所受財產損失情形，被告係基於不確定故意而為本件犯行， 主觀惡性較為輕微，並念及被告坦承犯行之犯後態度，復已 於民國112年4月7日與嚴玄竣及林玉娟成立調解，約定被告 願給付告訴人嚴玄竣新臺幣（下同）1萬5仟元，且約定自11 2年4月起按月於每月15日前給付5仟元整至全部清償完畢止 ，如有1期未按時履行視為全部到期，告訴人嚴玄竣則願原 諒被告，不再追究被告之刑事責任，並請求法院從輕量刑或 如符合緩刑宣告之要件，給予緩刑宣告之機會等情，有本院 112年4月7日112年度斗司刑簡移調字第9號調解筆錄(見本院 金簡字卷第31頁)在卷可稽；及約定被告願給付告訴人林玉 娟新臺幣（下同）6萬元，且約定自112年4月至6月起按月於 每月15日前給付3仟元、7月起按月於每月15日前給付5仟元 整至全部清償完畢止，如有1期未按時履行視為全部到期， 告訴人林玉娟則願原諒被告，不再追究被告之刑事責任，並 請求法院從輕量刑或如符合緩刑宣告之要件，給予緩刑宣告 之機會等情，有本院112年4月7日112年度斗司刑簡移調字第 10號調解筆錄(見本院金簡字卷第33頁)在卷可稽，又兼衡被 告自陳大學畢業之智識程度，已婚，從事服務業等一切情狀 ，量處如主文所示之刑，並諭知罰金如易服勞役之折算標準 。
三、緩刑宣告：
被告未曾因故意犯罪受有期徒刑以上刑之宣告，有臺灣高等 法院被告前案紀錄表(見金訴字卷第11頁)在卷可參，其因一 時失慮，致罹刑章，且坦承犯行，深具悔意，並已於112年4 月7日與兩位告訴人成立調解，已如前述，信其經本次偵、 審程序，當知所警惕而無再犯之虞，故認上開所宣告之刑以
暫不執行為適當，爰依刑法第74條第1項第1款規定，併予諭 知緩刑2年，以啟自新。另按緩刑宣告，得斟酌情形，命犯 罪行為人向被害人支付相當數額之財產或非財產上之損害賠 償，刑法第74條第2項第3款亦有明文。本件被告與兩位告訴 人雖已成立調解，然被告因無力一次負擔全部賠償金額，雙 方達成分期賠償之協議，故本院為兼顧兩位告訴人之權益， 確保被告於緩刑期間內按其承諾之賠償金額及方式履行，以 確實收緩刑之功效，認如課予被告於緩刑期內按調解及承諾 之內容支付兩位告訴人損害賠償之負擔，應屬適當，乃依前 揭規定，併諭知被告於緩刑期間應依附表所示之賠償金額及 方式，向兩位告訴人履行賠償義務。末因緩刑之宣告，係國 家鑒於被告能因知所警惕而有獲得自新機會之期望，特別賦 予宣告之刑暫不執行之寬典，倘被告未遵循本院所諭知前揭 緩刑期間之負擔而情節重大，或被告在緩刑期間又再犯罪， 或有其他符合法定撤銷緩刑之原因者，均可能由檢察官聲請 撤銷本件緩刑宣告，而生仍須執行所宣告之刑之後果，併予 指明。
四、沒收之敘明：
宣告刑法第38條或第38條之1之沒收或追徵，有過苛之虞、 欠缺刑法上之重要性、犯罪所得價值低微，或為維持受宣告 人生活條件之必要者，得不宣告或酌減之，第38條之2第2項 定有明文。查被告所提供華泰商業銀行帳戶之提款卡及密碼 ，已由詐欺集團成員持用，未據扣案，而該等物品可隨時停 用、掛失補辦，且就沒收制度所欲達成之社會防衛目的亦無 助益，不具刑法上之重要性，而無宣告沒收、追徵之必要， 附此敘明。
五、依刑事訴訟法第449條第2項、第454條第2項，洗錢防制法第 14條第1項、第16條第2項，刑法第11條前段、第30條第1項 前段、第2項、第339條第1項、第55條、第42條第3項前段、 第74條第1項第1款、第2項第3款，刑法施行法第1條之1第1 項，逕以簡易判決處刑如主文。
六、如不服本判決，得自收受送達之日起20日內，向本院提出上 訴狀，上訴於本院第二審合議庭（須附繕本）。 本案經檢察官吳曉婷提起公訴，檢察官洪英丰移送併辦，檢察官張嘉宏到庭執行職務。
中 華 民 國 112 年 5 月 2 日 刑事第五庭 法 官 鮑慧忠
以上正本證明與原本無異。
如不服本件判決，得自收受送達之日起20日內，表明上訴理由，向本庭提起上訴狀（須附繕本）。
告訴人或被害人對於判決如有不服具備理由請求檢察官上訴者，其上訴期間之計算係以檢察官收受判決正本之日期為準。中 華 民 國 112 年 5 月 2 日 書 記 官 羅婉嘉
附錄本案論罪科刑法條全文:
中華民國刑法第339條：
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
中華民國刑法第30條:
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
洗錢防制法第2條：
本法所稱洗錢，指下列行為：
一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴 ，而移轉或變更特定犯罪所得。
二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有 權、處分權或其他權益者。
三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。
洗錢防制法第14條：
有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。附表：（以下金額單位均為新臺幣） 賠償金額 賠償方式 備註 被告應向嚴玄竣支付15000元。 自112年4月起按月於每月15日前給付5仟元整至全部清償完畢止，如有1期未按時履行視為全部到期。 左列內容係依照被告與兩位告訴人於112年4月7日所簽立調解筆錄（見本院金簡字卷第31、33頁）之調解條件，按刑法第74條第2項第3款之規定，命被告應向兩位告訴人支付之損害賠償；另依同條第4項之規定，得為民事強制執行名義。 被告應向林玉娟支付60000元。 自112年4月起至6月按月於每月15日前給付3仟元、7月起按月於每月15日前給付5仟元整至全部清償完畢止，如有1期未按時履行視為全部到期。 附件:
臺灣彰化地方檢察署檢察官起訴書
111年度偵字第17062號
被 告 黃筠涵
上列被告因違反洗錢防制法等案件，已經偵查終結，認應提起公訴，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下： 犯罪事實
一、黃筠涵於民國111年9月6日，在社群軟體臉書「大村人大小 事」上看到內容為「可以利用瑣碎時間增加收入」之廣告， 依其日常生活見聞及社會經驗，可預見申辦金融機構帳戶使 用乃個人理財之行為，無正當理由徵求他人提供金融機構帳
戶者，極易利用該等帳戶為與財產有關之犯罪工具，且可能 掩飾或隱匿他人實施詐欺犯罪所得財物之用，或將金融機構 帳戶提供他人使用而有幫助他人實施詐欺犯罪之虞，竟仍基 於縱有人以其金融機構帳戶實施詐欺犯罪或掩飾特定犯罪所 得之去向亦不違背其本意之不確定故意，同意以每月新臺幣 （下同）4萬5,000元之代價，提供其華泰商業銀行股份有限 公司（下稱華泰銀行）帳號000-0000000000000號帳戶予LIN E暱稱「陳品妤」使用，並111年9月7日，在彰化縣○○市○○街 00號統一超商睿奇門市將其華泰銀行帳戶提款卡寄予該詐欺 集團成員。嗣該詐欺集團所屬成員於111年9月7日11時許， 透過旋轉拍賣APP刊登販賣PS5遊戲機台廣告，嚴玄竣流灠該 廣告後，陷於錯誤，於111年9月9日16時13分許，透過網路 銀行轉帳1萬1,100元至黃筠涵上開華泰銀行帳戶。該等款項 旋遭提領。嗣嚴玄竣遲未收到商品，發覺有異，報警循線查 獲上情。
二、案經嚴玄竣告訴暨臺南市政府警察局新營分局報告偵辦。 證據並所犯法條
一、證據清單：
㈠被告黃筠涵於警詢時及偵查中之供述。
㈡告訴人嚴玄竣於警詢時之指訴。
㈢被告提供其與「陳品妤」對話紀錄、統一起商交貨便收據影 本、華泰商業銀行股份有限公司111年9月28日華泰總台中字 第1110013214號函所附客戶基本資料及交易明細等。 ㈣告訴人提供其與詐欺集團成員對話紀錄翻拍照片、臺北市政 府警察局松山分局松山派出所受理詐騙帳戶通報警示簡便格 式表、受理各類案件紀錄表、受（處）理案件證明單、內政 部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表等資料。
二、核被告所為，係犯刑法第30條第1項、第339條第1項之幫助 詐欺取財罪嫌及刑法第30條第1項、洗錢防制法第14條第1項 之幫助洗錢罪嫌。被告以一個提供帳戶之行為，同時觸犯幫 助洗錢及幫助詐欺取財等罪嫌，為想像競合犯，請依刑法第 55條前段規定，從一重之幫助洗錢罪嫌處斷。三、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。 此 致
臺灣彰化地方法院
中 華 民 國 111 年 11 月 27 日 檢 察 官 吳曉婷本件正本證明與原本無異
中 華 民 國 111 年 12 月 6 日 書 記 官 余佳蕙
所犯法條：
中華民國刑法第339條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處 7 年以下有期徒刑，併科新臺幣 5 百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。
附件2
臺灣彰化地方檢察署檢察官移送併辦意旨書
112年度偵字第3773號
被 告 黃筠涵
上列被告因詐欺案件，應與貴院審理之112年度金訴字第6號案件併案審理，茲將犯罪事實、證據、所犯法條及併案理由分述如下：
一、犯罪事實：黃筠涵依其日常生活見聞及社會經驗，可預見申 辦金融機構帳戶使用乃個人理財之行為，無正當理由徵求他 人提供金融機構帳戶者，極易利用該等帳戶為與財產有關之 犯罪工具，且可能掩飾或隱匿他人實施詐欺犯罪所得財物之 用，或將金融機構帳戶提供他人使用而有幫助他人實施詐欺 犯罪之虞，竟仍基於縱有人以其金融機構帳戶實施詐欺犯罪 或掩飾特定犯罪所得之去向亦不違背其本意之不確定故意， 同意以每一金融機構提款卡每10天代價新台幣（下同）1500 0元方式提供自己名下提款卡予他人，因而在民國111年9月7 日在彰化縣○○市○○街00號統一超商門市將自己名下之華泰商 業銀行股份有限公司（下稱華泰銀行）帳號000-0000000000 000號帳戶寄予該詐欺集團成員。嗣該詐欺集團所屬成員於1 11年9月8日19時許，假冒「生活市集客服」、「上海商業銀 行客服」致電林玉娟，訛稱銀行資料遭駭客入侵，需依指示 操作，使林玉娟陷於錯誤而依指示操作進而匯出多筆款項， 其中2筆各29987元分別於111年9月9日14時15分許、23分許 匯至黃筠涵上開華泰銀行帳戶內。嗣林玉娟發覺有異，報警 循線查獲上情。案經林玉娟告訴及南投縣政府警察局草屯分 局報告偵辦。
二、證據：
（一）被告黃筠涵於警詢之陳述。
（二）告訴人林玉娟於警詢時之指訴。
（三）被告黃筠涵名下華泰銀行客戶資料及交易明細。（四）告訴人林玉娟相關報案資料。
（五）被告提出與自稱「陳品妤」之對話記錄。（六）告訴人出具之轉帳交易明細表等。
三、所犯法條：核被告所為，係犯刑法第30條第1項、第339條第 1項之幫助詐欺取財罪嫌及刑法第30條第1項、洗錢防制法第 14條第1項之幫助洗錢罪嫌。被告以一個提供帳戶之行為， 同時觸犯幫助洗錢及幫助詐欺取財等罪嫌，為想像競合犯， 請依刑法第55條前段規定，從一重之幫助洗錢罪嫌處斷。四、併案理由：被告黃筠涵前因洗錢防制法等案件，經本署檢察 官於111年11月27日以111年度偵字第17062號提起公訴，現 由貴院（子股）以112年度金訴字第6號審理中，有該案起訴 書、本署刑案資料查註紀錄表在卷可參。本件同一被告所涉 相同罪嫌，與上開案件之犯罪事實相同，為同一案件，應予 併案審理。
此 致
臺灣彰化地方法院
中 華 民 國 112 年 3 月 8 日 檢 察 官 洪英丰附錄本案所犯法條：
中華民國刑法第30條第1項
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
中華民國刑法第339條第1項
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
洗錢防制法第14條第1項
有第二條各款所列洗錢行為者，處 7 年以下有期徒刑，併科新臺幣 5 百萬元以下罰金。
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