臺灣桃園地方法院刑事簡易判決
112年度金簡字第56號
公 訴 人 臺灣桃園地方檢察署檢察官
被 告 張裕興
上列被告因違反洗錢防制法等，經檢察官提起公訴(110年度偵字
第33512號、38584號、39796號)及移送併辦(110年度偵字第4147
6號、41598號、42244號；110年度偵字第43131號、110年度偵字
第39093號；111年度偵字第82號；111年度偵字第3690號；111年
度偵字第11253號；111年度偵字第4659號；111年度偵字第12307
號；110年度偵字第35530號；111年度偵字第16379號；111年度
偵字第362號；111年度偵字第12787號；111年度偵字第10586號
；110年度偵字第38349號、111年度偵字第23953號；111年度偵
字第15789號；111年度偵字第40824號；111年度軍偵字第23號、
112年度偵字第4495號)，因被告於準備程序中自白犯罪，本院認
宜以簡易判決處刑，爰不經通常程序（112年度金訴字第373號）
，逕以簡易判決處刑如下：
主 文
張裕興幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑伍月，併科罰金新臺幣伍萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。
未扣案之不法所得新臺幣壹萬參仟元沒收，於全部或一部不能或不宜沒收時，追徵其價額。
事實及理由
一、本案之犯罪事實及證據，除犯罪事實部分，另行認定如下外 ，並補充「被告於本院準備程序時之供述與自白」(見本院 審金訴字卷第166-168頁；本院金訴字卷，第99頁)外，其餘 均引用如附件檢察官起訴書及併辦意旨書所載。二、本院認定之事實：
張裕興可預見提供金融機構帳戶予他人使用，恐被利用為人 頭帳戶，供詐欺集團作為犯罪之用，且可能造成特定犯罪所 得遭掩飾或隱匿，竟不違背本意，基於幫助詐欺取財及洗錢 之未必故意，於民國110年6月18日某時許，在臺灣某處，將 其所持用之永豐商業銀行帳戶（下稱本案帳戶，帳號：000- 00000000000000號）之存摺、提款卡暨密碼、網路銀行帳號 及密碼，以新臺幣（下同）1萬3,000元之代價，提供予「許 金田」之人，並因此獲得上揭不法報酬。而「許金田」或其 屬之詐欺集團成員取得上開帳戶資料後，即意圖為自己不法 所有，基於詐欺取財、洗錢之犯意聯絡，於附表所示之詐騙
方式，對附表所示之告訴人(或被害人)施用詐術，致其等陷 於錯誤，分別於附表所示之匯款時間，匯款如附表所示之遭 詐騙金額至前揭本案帳戶，上揭款項並旋遭詐欺集團成員透 過提款或網路銀行方式轉匯而出，而生掩飾、隱匿詐欺犯罪 所得去向之效果。嗣因附表所示之告訴人(或被害人)察覺遭 詐並報警處理，因而始悉上情。
三、論罪科刑：
㈠按洗錢防制法所稱之「洗錢」行為，依第2條之規定，係指： 一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事 追訴，而移轉或變更特定犯罪所得；二、掩飾或隱匿特定犯 罪所得之本質、來源、去向、所在、所有權、處分權或其他 權益者；三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。並於 同法第14條、第15條規定其罰則，俾防範犯罪行為人藉製造 資金流動軌跡斷點之手段，去化不法利得與犯罪間之聯結。 申言之，洗錢防制法之立法目的，在於防範及制止因犯第3 條所列之特定犯罪而取得或變得之財物或財產上利益及其之 孳息，藉由包含處置（即將特定犯罪所得直接予以移轉或變 更）、分層化（即以迂迴層轉、化整為零之多層化包裝方式 ，掩飾或隱匿特定犯罪所得）及整合（即收受、持有或使用 他人之特定犯罪所得，使之回流至正常金融體系，而得以合 法利用享受）等各階段之洗錢行為，使其形式上轉換成為合 法來源，以掩飾或切斷特定犯罪所得與犯罪之關聯性，而藉 以逃避追訴、處罰。刑法第30條之幫助犯，係以行為人主觀 上有幫助故意，客觀上有幫助行為，即對於犯罪與正犯有共 同認識，而以幫助意思，對於正犯資以助力，但未參與實行 犯罪之行為者而言。幫助犯之故意，除需有認識其行為足以 幫助他人實現故意不法構成要件之「幫助故意」外，尚需具 備幫助他人實現該特定不法構成要件之「幫助既遂故意」， 惟行為人只要概略認識該特定犯罪之不法內涵即可，無庸過 於瞭解正犯行為之細節或具體內容。此即學理上所謂幫助犯 之「雙重故意」。金融帳戶乃個人理財工具，依我國現狀， 申設金融帳戶並無任何特殊限制，且可於不同之金融機構申 請多數帳戶使用，是依一般人之社會通念，若見他人不以自 己名義申請帳戶，反而收購或借用別人之金融帳戶以供使用 ，並要求提供提款卡及告知密碼，則提供金融帳戶者主觀上 如認識該帳戶可能作為對方收受、提領特定犯罪所得使用， 對方提領後會產生遮斷金流以逃避國家追訴、處罰之效果， 仍基於幫助之犯意，而提供該帳戶之提款卡及密碼，以利洗 錢實行，仍可成立一般洗錢罪之幫助犯（最高法院108年度 台上大字第3101號裁定意旨參照）。經查，本案被告將其申
辦如附表所示匯入帳號即被告名下永豐商業銀行000-000000 00000000號之存摺、提款卡暨密碼、網銀帳號暨密碼提供予 許金田使用，而容任該人及其所屬之詐欺集團成員使用本案 帳戶，而詐欺集團取得上開資料後，對附件之起訴書及併辦 意旨書所載告訴人(或被害人)等人施以詐術，致渠等分別陷 於錯誤並依指示，分別將附件之起訴書及併辦意旨書所列之 款項匯入被告所提供之上開永豐銀行帳戶內，迨許金田或其 所屬之不詳詐欺集團，旋以提款或網路銀行轉帳方式將贓款 提領或轉匯一空，客觀上顯已製造金流斷點，使詐欺集團成 員得以藉此掩飾、隱匿該等詐欺犯罪所得之去向，藉此逃避 司法追訴、處罰，於詐欺集團成員應成立洗錢罪之正犯。而 被告對於上情當屬可預見，卻仍因許金田給付其1萬3千元而 提供其帳戶之存摺、提款卡暨密碼、網路銀行帳號暨密碼， 使詐欺成員得用以領取詐欺款項並遮斷金流，而隱匿、掩飾 犯罪所得去向，其有容任幫助洗錢之不確定故意甚明，應成 立洗錢罪之幫助犯。
㈡核被告就本案所為，係犯刑法第30條第1項、第339條第1項之 幫助詐欺取財罪，及刑法第30條第1項、洗錢防制法第14條 第1項之幫助洗錢罪。
㈢被告以一個交付上開永豐銀行帳戶之存摺、提款卡暨密碼、 網路銀行帳號暨密碼，以此方式提供他人使用之行為，幫助 詐欺集團成員向告訴人等人遂行詐欺取財及洗錢之犯行，以 一幫助行為侵害如附表所示之多數告訴人(或被害人)財產法 益，且同時觸犯幫助詐欺取財罪及幫助一般洗錢罪，為想像 競合犯，應依刑法第55條前段規定，從一重之幫助洗錢罪處 斷。
㈣被告基於幫助詐欺取財、幫助洗錢之犯意為上開犯行，為幫 助犯，依刑法第30條第2項規定，按正犯之刑減輕之。又被 告於本院訊問程序中已自白幫助洗錢犯罪，依洗錢防制法第 16條第2項規定，減輕其刑，並依法遞減之。 ㈤至臺灣桃園地方檢察署檢察官以110年度偵字第41476號、415 98號、42244號；110年度偵字第43131號、110年度偵字第39 093號；111年度偵字第82號；111年度偵字第3690號；111年 度偵字第11253號；111年度偵字第4659號；111年度偵字第1 2307號；110年度偵字第35530號；111年度偵字第16379號； 111年度偵字第362號；111年度偵字第12787號；111年度偵 字第10586號；110年度偵字第38349號、111年度偵字第2395 3號；111年度偵字第15789號；111年度偵字第40824號；111 年度軍偵字第23號、112年度偵字第4495號，移送併辦審理 之部分，與本案檢察官起訴之犯罪事實有想像競合犯之裁判
上一罪關係，均為起訴效力所及，本院自得併予審理，附此 敘明。
㈥依最高法院最新之統一見解認：「被告構成累犯之事實及應 加重其刑之事項，均應由檢察官主張並具體指出證明之方法 後，經法院踐行調查、辯論程序，方得作為論以累犯及是否 加重其刑之裁判基礎。」（參見110年度台上大字第5660號 裁定意旨）。而本件被告是否應論以累犯之刑罰加重規定， 除有卷附被告前案紀錄表外，卷內並未見有何被告具有特別 惡性及對刑罰反應力薄弱之具體事證，依上裁定意旨，對於 被告是否應以累犯加重其刑部分，應認本院無從為補充性調 查，即不能遽行論以累犯而加重其刑，但本院仍得就被告之 前科素行，依刑法第57條第5款所定「犯罪行為人之品行」 之量刑審酌事項而為適切之量刑評價，併予敘明。 ㈦爰以行為人責任為基礎，審酌金融機構帳戶係個人理財之重 要工具，具有強烈屬人性及隱私性，且申辦金融機構帳戶並 無特殊限制，得同時申辦多數帳戶使用，除非充作犯罪工具 使用，藉以逃避追緝，否則，一般正常使用金融機構帳戶之 人或者正當辦理貸款業務之單位，並無索取使用他人帳戶甚 至密碼之必要。而詐騙集團為掩飾其等不法行徑，以避免執 法人員循線查緝，經常利用他人銀行帳戶，以確保犯罪所得 及真實身分免遭查獲，亦層出不窮，此等訊息屢經報章雜誌 及新聞媒體再三披露，故避免帳戶資料被不明人士利用為與 財產有關之犯罪工具，已為一般生活認知所應有之認識，被 告未經查證擅自交付本案銀行帳戶之存摺、提款卡暨密碼、 網路銀行帳號暨密碼，供他人作為犯罪之用，紊亂正常交易 秩序，使不法詐欺集團藉此輕易於詐騙後取得財物，規避檢 警追查金錢流向，助長詐欺集團犯罪之風氣，增加追查詐欺 集團之困難度及複雜性，嚴重危害社會治安，所為非是，惟 考量被告犯後坦承犯行，然未能與如附表所示之告訴人(或 被害人)等人達成調解並賠償之犯後態度，兼衡被告於警詢 自陳之智識程度、職業狀況、家庭經濟狀況等生活狀況，並 衡酌其犯罪動機、目的、提供帳戶之數量、告訴人(被害人) 等人財物之損失、犯罪行為人之品行等一切情狀，量處如主 文所示之刑，並諭知易服勞役之折算標準。又被告所犯之幫 助洗錢罪，其法定最重本刑逾有期徒刑5年，無從依刑法第4 1條第1項前段規定易科罰金，但因本院所宣告之刑未逾有期 徒刑6月，故被告仍得依刑法第41條第3項規定，向檢察官聲 請易服社會勞動，由檢察官依法裁量是否准許，附此敘明。四、沒收部分：
被告因提供本案帳戶存摺、提款卡、網銀資料予他人，因而
獲得1萬3,000元之報酬乙節，業據被告供明在卷（見本院審 金訴字卷第167頁），此部分屬其犯罪所得無訛，且未扣案 ，為求澈底剝奪被告不法利得，爰依刑法第38條第1項前段 、第3項規定，就上開犯罪所得宣告沒收，於全部或一部不 能沒收時，追徵其價額。又本件之起訴書及移送併辦意旨書 固載被告所獲之不法報酬為1萬5千元，然被告於本院準備程 序時係供承許金田本來說好租帳戶1個月要給我1萬5千元， 但是又和我說他沒什麼錢，我就只跟他拿1萬3千元等語(見 本院審金訴字第167頁)，且卷內亦無其他事證可認被告不法 所得有逾前揭本院所認定之數額，則起訴及移送併辦意旨書 此部分所認容有誤會。至被告交付詐欺集團成員之本案永豐 銀行帳戶存摺、提款卡暨密碼、網路銀行之帳號暨密碼，雖 係供犯罪所用之物，且未扣案，然該帳戶業已為警示帳戶， 而無從再利用作為詐欺取財工具，已不具刑法上之重要性， 而無宣告沒收之必要，依刑法第38條之2第2項之規定，不予 宣告沒收。另本案附件起訴書及併辦意旨書所載匯款至被告 永豐銀行帳戶之款項，業遭詐欺集團提領，亦無證據證明被 告就此等款項具有事實上之管領處分權限，無從就該部分款 項，依洗錢防制法第18條第1項或刑法第38條之1第1項前段 規定對被告宣告沒收，附此敘明。
五、據上論斷，應依刑事訴訟法第449條第2項、第3項、第454條 第2項，逕以簡易判決處刑如主文。
六、如不服本判決，得自收受送達之日起20日內，向本院提起上 訴狀（須附繕本），上訴於本院管轄之第二審地方法院合議 庭。
本案經檢察官洪榮甫提起公訴及移送併辦，檢察官塗又臻、吳怡蒨、洪國朝、邱健盛、邱文中、楊朝森、李旻蓁、彭師佑、王俊蓉、李韋誠、何嘉仁移送併辦，檢察官林奕瑋到庭執行職務。中 華 民 國 112 年 4 月 24 日 刑事第七庭 法 官 黃弘宇
以上正本證明與原本無異。
如不服本判決，應於判決送達後20日內向本院提出上訴狀（應附繕本）。
書記官 蔡忠晏中 華 民 國 112 年 4 月 25 日
所犯法條：
中華民國刑法第30條
（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，
亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。
附表：
編號 告訴人/被害人 詐騙方法 匯款時間 詐騙金額 匯入帳戶 案 號 1 林睿禹 詐騙集團成員於110年6月間某日，以交友軟體「Omir」及通訊軟體「LINE」暱稱「李惠萍」向告訴人林睿禹佯稱：可以投資外匯獲利云云，致林睿禹因而陷入錯誤，依其指示匯款至右揭帳戶。 110年6月23日下午1時44分許 （起訴書誤載為下午1時22分匯款） 30萬元 永豐銀行帳戶帳號：000-00000000000000號 110年度偵字第33512號、第38584號、第39796號 2 黃鉉鈞 詐騙集團成員於110年5月間某時許，以通訊軟體「LINE」暱稱「黃忠翰」向告訴人黃鉉鈞佯稱：可以投資獲利云云，致黃鉉鈞因而陷入錯誤，依其指示匯款至右揭帳戶。 110年6月22日中午12時50分許 （起訴書誤載為中午12時30分匯款） 15萬5,000元 永豐銀行帳戶帳號：000-00000000000000號 110年度偵字第33512號、第38584號、第39796號 3 游心辰 詐騙集團成員於110年6月10日上午8時30分許，以通訊軟體「LINE」暱稱「Ricky lee」向告訴人游心辰佯稱：可以投資獲利云云，致游心辰因而陷入錯誤，依其指示匯款至右揭帳戶。 110年6月23日下午1時39分許 1萬2,000元 永豐銀行帳戶帳號：000-00000000000000號 110年度偵字第33512號、第38584號、第39796號 4 張雅文 詐騙集團成員於110年5月17日上午8時54分許，以通訊軟體「LINE」暱稱「劉嘉惠」向告訴人張雅文佯稱：可以投資獲利云云，致張雅文因而陷入錯誤，依其指示匯款至右揭帳戶。 110年6月24日下午2時41分許 （併辦意旨書誤載匯款時間為110年5月24日） 3萬元 永豐銀行帳戶帳號：000-00000000000000號 110年度偵字第38349號、111年度偵字第23953號 5 陳怡臻 詐騙集團成員於110年6月11日某時許，以通訊軟體「LINE」暱稱「陳威宇」向告訴人陳怡臻佯稱：可以透過投資獲利云云，致陳怡臻因而陷入錯誤，依其指示匯款至右揭帳戶。 110年6月22日中午12時44分許 1萬元 永豐銀行帳戶帳號：000-00000000000000號 110年度偵字第38349號、111年度偵字第23953號 6 陳品璇 詐騙集團成員於110年6月12日下午3時31分許，以Instagram聯繫告訴人陳品璇，並以通訊軟體「LINE」暱稱「全員兼職」、「林建榮」、「姜專員」向陳品璇佯稱：可以透過投資獲利云云，致陳品璇因而陷入錯誤，依其指示匯款至右揭帳戶。 110年6月22日晚間9時2分許 （併辦意旨書誤載為晚間9時4分許匯款） 1萬元 永豐銀行帳戶帳號：000-00000000000000號 110年度偵字第38349號、111年度偵字第23953號 7 蕭佳勳 詐騙集團成員於110年6月18日某時許，以臉書聯繫告訴人蕭佳勳，並以通訊軟體「LINE」暱稱「威宇」向蕭佳勳佯稱：可以透過投資獲利云云，致蕭佳勳因而陷入錯誤，依其指示匯款至右揭帳戶。 110年6月22日下午1時13分許 4萬元 永豐銀行帳戶帳號：000-00000000000000號 110年度偵字第38349號、111年度偵字第23953號 8 林奕涵 詐騙集團成員於110年6月22日晚間7時許，以臉書聯繫告訴人林奕涵，並以通訊軟體「LINE」暱稱「Echo」向林奕涵佯稱：可以透過投資獲利云云，致林奕涵因而陷入錯誤，依其指示匯款至右揭帳戶。 110年6月22日晚間7時35分許 1萬元 永豐銀行帳戶帳號：000-00000000000000號 110年度偵字第38349號、111年度偵字第23953號 9 蔡亞典(未告訴) 詐騙集團成員於110年6月22日下午3時許，以交友軟體「OMI」聯繫被害人蔡亞典，並以通訊軟體「LINE」向蔡亞典佯稱：可以透過外匯投資獲利云云，致蔡亞典因而陷入錯誤，依其指示匯款至右揭帳戶。 110年6月22日下午4時37分許 5,000元 永豐銀行帳戶帳號：000-00000000000000號 110年度偵字第38349號、111年度偵字第23953號 110年6月22日下午5時25分許 9,000元 10 吳佳益 詐騙集團成員於110年6月22日某時許，以某社群網站聯繫告訴人吳佳益，並以通訊軟體「LINE」暱稱「劉志偉」向吳佳益佯稱：可以透過投資獲利云云，致吳佳益因而陷入錯誤，依其指示匯款至右揭帳戶。 110年6月23日下午5時15分許 1萬元 永豐銀行帳戶帳號：000-00000000000000號 110年度偵字第38349號、111年度偵字第23953號 11 陳藝安 詐騙集團成員於110年6月23日晚間7時30分許，以「Instagram」社群網站聯繫告訴人陳藝安，並以通訊軟體「LINE」暱稱「Dinah」向陳藝安佯稱：可以透過投資虛擬貨幣獲利云云，致陳藝安因而陷入錯誤，依其指示匯款至右揭帳戶。 110年6月24日下午3時35分許 1萬元 永豐銀行帳戶帳號：000-00000000000000號 110年度偵字第38349號、111年度偵字第23953號 12 羅慧蜜 詐騙集團成員於110年6月24日某時許，以「投資平台-鑫盛」聯繫告訴人羅慧蜜，並向羅慧蜜佯稱：可以透過投資獲利云云，致羅慧蜜因而陷入錯誤，依其指示匯款至右揭帳戶。 110年6月24日下午3時54分許 1萬元 永豐銀行帳戶帳號：000-00000000000000號 110年度偵字第38349號、111年度偵字第23953號 13 蘇鈺婷 詐騙集團成員於110年6月某時許，以通訊軟體「LINE」暱稱「Jason」向告訴人蘇鈺婷佯稱：可以透過「MD company」投資平台獲利云云，致蘇鈺婷因而陷入錯誤，依其指示匯款至右揭帳戶。 110年6月23日下午1時10分許 10萬元 永豐銀行帳戶帳號：000-00000000000000號 110年度偵字第38349號、111年度偵字第23953號 14 袁瑜壕 詐騙集團成員於110年4月27日前某時許，以通訊軟體「LINE」向袁瑜壕佯稱：可以透過投資虛擬貨幣獲利云云，致袁瑜壕因而陷入錯誤，依其指示匯款至右揭帳戶。 110年6月22日下午6時57分許 2萬8,000元 永豐銀行帳戶帳號：000-00000000000000號 110年度偵字第39093號 15 黃柏翔 詐騙集團成員於110年6月14日某時許，以通訊軟體「LINE」向黃柏翔佯稱：可以透過投資獲利云云，致黃柏翔因而陷入錯誤，依其指示匯款至右揭帳戶。 110年6月22日下午5時57分許 3萬2,000元 永豐銀行帳戶帳號：000-00000000000000號 110年度偵字第43131號 110年6月23日下午6時27分許 2萬2,000元 16 溫慧文 詐騙集團成員於110年5月20日下午3時20分許，以通訊軟體「LINE」暱稱「ALEX」向溫慧文佯稱：可以透過投資獲利云云，致溫慧文因而陷入錯誤，依其指示匯款至右揭帳戶。 110年6月22日下午1時7分許 5萬元 永豐銀行帳戶帳號：000-00000000000000號 110年度偵字第41476號、第41598號 、第42244號 110年6月22日下午1時45分許 2萬4,320元 110年6月22日下午1時53分許 2萬元 17 劉于禎 詐騙集團成員於不詳時間，以「Instagram」社群網站聯繫告訴人劉于禎，向劉于禎佯稱：可以透過投資獲利云云，致劉于禎因而陷入錯誤，依其指示匯款至右揭帳戶。 110年6月23日下午15時30分許 3萬3,000元 永豐銀行帳戶帳號：000-00000000000000號 110年度偵字第41476號、第41598號 、第42244號 18 陳品霏 詐騙集團成員於110年2月某時許，以「Instagram」社群網站聯繫告訴人陳品霏，向陳品霏佯稱：可以透過「美金期貨」投資獲利云云，致陳品霏因而陷入錯誤，依其指示匯款至右揭帳戶。 110年6月23日上午11時58分許 3萬元 永豐銀行帳戶帳號：000-00000000000000號 110年6月23日中午12時許 3萬元 19 李裕智 詐騙集團成員於110年6月某時許，以通訊軟體「LINE」暱稱「CHIN」向告訴人李裕智佯稱：可以透過「GO MARKETS」投資平台獲利云云，致李裕智因而陷入錯誤，依其指示匯款至右揭帳戶。 110年6月24日下午1時1分許 1萬5,000元 永豐銀行帳戶帳號：000-00000000000000號 111年度偵字第3690號 20 陳凱閎(未告訴) 詐騙集團成員於110年6月17日某時許，以通訊軟體「LINE」暱稱「陳凱睿」向告訴人陳凱閎佯稱：可以透過投資博弈網站獲利云云，致陳凱閎因而陷入錯誤，依其指示匯款至右揭帳戶。 110年6月24日下午5時16分許 2萬元 永豐銀行帳戶帳號：000-00000000000000號 111年度偵字第10586號 21 江文芳 詐騙集團成員於110年6月19日下午16時59分許，以通訊軟體「LINE」暱稱「Gc_希希女神」、「Gc_偉豪會長」向告訴人江文芳佯稱：可以透過「OHO娛樂城」下注獲利云云，致江文芳因而陷入錯誤，依其指示匯款至右揭帳戶。 110年6月23日下午1時40分許 （併辦意旨書誤載為同日下午1時41分許） 5萬元 永豐銀行帳戶帳號：000-00000000000000號 111年度偵字第16379號 110年6月23日下午1時42分許 5萬元 110年6月24日下午1時43分許 5萬元 110年6月24日下午1時44分許 5萬元 22 許榕芷 詐騙集團成員於110年6月5日晚間10時55分許，以通訊軟體「LINE」暱稱「Gc_希希女神」、「Gc_偉豪會長」向告訴人許榕芷佯稱：可以透過「OHO娛樂城」下注獲利云云，致許榕芷因而陷入錯誤，依其指示匯款至右揭帳戶。 110年6月22日下午3時35分許 （併辦意旨書誤載匯款時間為同日下午5時35分許） 10萬元 永豐銀行帳戶帳號：000-00000000000000號 111年度偵字第12307號 110年6月22日下午3時44分許 （併辦意旨書誤載匯款時間為同日下午5時44分許） 8萬元 23 吳萬軍 詐騙集團成員於110年6月初某時許，以通訊軟體「LINE」暱稱「郁郁」向告訴人吳萬軍佯稱：可以透過「JFBBI」外匯平台獲利云云，致吳萬軍因而陷入錯誤，依其指示匯款至右揭帳戶。 110年6月22日下午3時35分許 10萬元 永豐銀行帳戶帳號：000-00000000000000號 110年度偵字第35530號 110年6月22日下午3時36分許 10萬元 24 劉子豪 詐騙集團成員於110年6月11日前某時許，以通訊軟體「LINE」暱稱「李晨」向告訴人劉子豪佯稱：可以透過某外匯平台獲利云云，致劉子豪因而陷入錯誤，依其指示匯款至右揭帳戶。 110年6月22日下午6時15分許 （併辦意旨書誤載為下午6時12分許） 5萬元 永豐銀行帳戶帳號：000-00000000000000號 110年度偵字第35530號 110年6月22日下午6時16分許 1萬1,000元 25 李冠樺 詐騙集團成員於110年6月19日某時許，以通訊軟體「LINE」暱稱「郭東銘」向告訴人李冠樺佯稱：可以透過投資網站獲利云云，致李冠樺因而陷入錯誤，依其指示匯款至右揭帳戶。 110年6月24日下午5時34分許 10萬元 永豐銀行帳戶帳號：000-00000000000000號 111年度偵字第11253號 26 李逸嫻 詐騙集團成員於110年6月17日某時許，以通訊軟體「LINE」暱稱「chen」向告訴人李逸嫻佯稱：可以透過投資虛擬貨幣獲利云云，致李逸嫻因而陷入錯誤，依其指示匯款至右揭帳戶。 110年6月22日晚上9時7分許 3萬元 永豐銀行帳戶帳號：000-00000000000000號 111年度偵字第11253號 27 王心蕙 詐騙集團成員於110年6月23日某時許，以通訊軟體「LINE」暱稱「Jun Hao-峻豪」向告訴人王心蕙佯稱：可以透過投資「BAG遊戲平台」獲利云云，致王心蕙因而陷入錯誤，依其指示匯款至右揭帳戶。 110年6月23日下午1時58分許 10萬元 永豐銀行帳戶帳號：000-00000000000000號 111年度偵字第12787號 28 王柔云 詐騙集團成員於110年6月11日某時許，以通訊軟體「LINE」暱稱「Ricky Lee」向告訴人王柔云佯稱：可以透過「ELpari MarKets」投資平台獲利云云，致王柔云因而陷入錯誤，依其指示匯款至右揭帳戶。 110年6月22日下午3時55分許 3萬元 永豐銀行帳戶帳號：000-00000000000000號 111年度偵字第362號 29 陳彥廷 詐騙集團成員於110年3月某時許起，以通訊軟體「LINE」向告訴人陳彥廷佯稱：可以透過投資虛擬期貨獲利云云，致陳彥廷因而陷入錯誤，依其指示匯款至右揭帳戶。 110年6月23日下午2時34分許 （併辦意旨書誤載為同日下午2時20分許） 50萬元 永豐銀行帳戶帳號：000-00000000000000號 111年度偵字第362號 30 鍾育雯 詐騙集團成員於110年4月9下午2時15分許，以通訊軟體「LINE」暱稱「敏妤」向告訴人鍾育雯佯稱：可以透過投資虛擬貨幣獲利云云，致鍾育雯因而陷入錯誤，遂依指示匯款至右揭帳戶。 110年6月24日下午4時4分許 10萬元 永豐銀行帳戶帳號：000-00000000000000號 111年度偵字第82號 31 蔡佩蓉 詐騙集團成員於110年3月某時許，以通訊軟體「LINE」向告訴人蔡佩蓉佯稱：可以透過投資遊戲平台獲利云云，致蔡佩蓉因而陷入錯誤，遂依指示匯款至右揭帳戶。 110年6月23日下午2時3分許 （併辦意旨書誤載匯款時間為同日下午1時55分許） 38萬6,660元 永豐銀行帳戶帳號：000-00000000000000號 111年度偵字第4659號 32 劉騏睿 詐騙集團成員於110年5月20日下午6時許，以通訊軟體「LINE」暱稱「Jun Hao-峻豪」向告訴人劉騏睿佯稱：可以透過投資「BAG國際數位交易平台」獲利云云，致劉騏睿因而陷入錯誤，遂依指示匯款至右揭帳戶。 110年6月24日下午2時28分許 6萬元 永豐銀行帳戶帳號：000-00000000000000號 111年度偵字第15789號 33 曾文婷 詐騙集團成員於110年5月某時許，以通訊軟體「LINE」暱稱「Jiang」向告訴人曾文婷佯稱：可以透過投資「金融外匯平台」獲利云云，致曾文婷因而陷入錯誤，遂依指示匯款至右揭帳戶。 110年6月22日下午3時5分許 9萬2,000元 永豐銀行帳戶帳號：000-00000000000000號 111年度偵字第40824號 34 黃俐瑄 詐騙集團成員於110年5月間某日時許，以通訊軟體「LINE」暱稱「Gc偉豪會長」向告訴人黃俐瑄佯稱：可以透過投資「OHO娛樂城」保證獲利云云，致黃俐瑄因而陷入錯誤，遂依指示匯款至右揭帳戶。 110年6月24日下午2時38分許 （併辦意旨書誤載匯款時間為同日下午2時37分許） 5萬元 永豐銀行帳戶帳號：000-00000000000000號 111年度軍偵字第23號、112年度偵字第4495號 35 林侑弦 詐騙集團成員於110年5月某時許，以通訊軟體「LINE」暱稱「曉敏」向告訴人林侑弦佯稱：可以透過投資網站「PhillipCapital UK」網站投資虛擬貨幣獲利云云，致其因而陷入錯誤，遂依指示匯款至右揭帳戶。 110年6月22日夜間9時17分許 （併辦意旨書誤載匯款時間為夜間9時18分許） 3萬元 永豐銀行帳戶帳號：000-00000000000000號 111年度軍偵字第23號、112年度偵字第4495號
附件：
臺灣桃園地方檢察署檢察官起訴書
110年度偵字第33512號
第38584號
第39796號
被 告 張裕興 男 41歲（民國00年0月0日生） 住○○市○○區○○路0段000號 國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告因詐欺等案件，已經偵查終結，認應提起公訴，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下：
犯罪事實
一、張裕興可預見提供金融機構帳戶予他人使用，恐被利用為人 頭帳戶，供詐欺集團作為犯罪之用，且可能造成特定犯罪所 得遭掩飾或隱匿，竟不違背本意，基於幫助詐欺取財及洗錢 之未必故意，於民國110年6月間某日，在臺灣某處，將其所 持用之永豐銀行帳戶（帳號：000-00000000000000號）之存 摺、提款卡及密碼網，以新臺幣（下同）1萬5000元之代價 ，提供予自稱「許金田」之人，嗣詐欺集團成員共同基於詐 欺取財、洗錢之犯意聯絡，於附表所示之時間、方式，使林 睿禹、黃鉉鈞、游心辰陷於錯誤，而依指示匯入附表所示之
金額至前開永豐銀行帳戶，旋遭本案詐欺集團車手成員提領 一空，而掩飾特定犯罪所得之本質及去向。
二、案經林睿禹、黃鉉鈞、游心辰告訴及嘉義市政府警察局第二 分局、臺北市政府警察局內湖分局、苗栗縣警察局通霄分局 報告偵辦。
證據並所犯法條
一、證據清單：
㈠被告張裕興之供述。
㈡告訴人林睿禹、黃鉉鈞、游心辰於警詢之指訴。 ㈢反詐騙案件紀錄表、金融機構聯防機制通報單、受理詐騙帳 戶通報警示表、永豐銀行函復開戶資料暨交易明細、匯款紀 錄、對話紀錄。
二、核被告所為，以幫助洗錢及詐欺取財之意思，參與洗錢及詐 欺取財等構成要件以外之行為，係違反洗錢防制法第2條第2 款而犯同法第14條第1項洗錢及刑法第339條第1項之詐欺取 財等罪嫌，且為幫助犯，請依刑法第30條第2項規定，按正 犯之刑減輕之。又被告以一提供帳戶之行為，同時觸犯數罪 ，且致數被害人受害，為想像競合犯，請依刑法第55條規定 從一重之幫助洗錢罪處斷。
三、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。 此 致
臺灣桃園地方法院
中 華 民 國 110 年 11 月 24 日 檢 察 官 洪榮甫
本件證明與原本無異
中 華 民 國 110 年 12 月 15 日 書 記 官 吳鎮德
所犯法條：
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處 7 年以下有期徒刑，併科新臺幣 5 百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
附表：
編號 告訴人 詐騙過程 匯款時間 金額 匯入帳戶 備註 1 林睿禹 110年6月間某日連絡後佯裝投資獲利 110年6月23日13時22分 30萬元 永豐銀行 110偵33512 2 黃鉉鈞 110年5月間連絡後佯裝投資獲利 110年6月22日12時30分 15萬5000元 永豐銀行 110偵38584 3 游心辰 110年6月10日連絡後佯裝投資獲利 110年6月23日13時39分 1萬2000元 永豐銀行 110偵39796
臺灣桃園地方檢察署檢察官移送併辦意旨書
110年度偵字第41476號
第41598號
第42244號
被 告 張裕興 男 41歲（民國00年0月0日生） 住○○市○○區○○路0段000號 國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告因詐欺案件，應與貴院審理之案件併案審理，茲將犯罪事實、證據、所犯法條及併案理由分述如下：
一、犯罪事實：
張裕興可預見提供金融機構帳戶予他人使用，恐被利用為人 頭帳戶，供詐欺集團作為犯罪之用，且可能造成特定犯罪所 得遭掩飾或隱匿，竟不違背本意，基於幫助詐欺取財及洗錢 之未必故意，於不詳時、地，將其所持用之永豐銀行帳戶（ 帳號：000-00000000000000號）之存摺、提款卡及密碼網， 以新臺幣（下同）1萬5000元之代價，提供予自稱「許金田 」之人，嗣詐欺集團成員共同基於詐欺取財、洗錢之犯意聯 絡，於附表所示之時間、方式，使温慧文、劉于禎、陳品霏 陷於錯誤，而依指示匯入附表所示之金額至前開永豐銀行帳 戶，旋遭本案詐欺集團車手成員提領一空，而掩飾特定犯罪 所得之本質及去向。案經桃園市政府警察局楊梅分局、新北 市政府警察局三重分局、苗栗縣警察局通霄分局報告偵辦。一、證據清單：
㈠被告張裕興之供述。
㈡告訴人温慧文、劉于禎、陳品霏於警詢之指訴。 ㈢反詐騙案件紀錄表、金融機構聯防機制通報單、受理詐騙帳 戶通報警示表、永豐銀行函復開戶資料暨交易明細、匯款紀 錄。
三、所犯法條：核被告所為，以幫助洗錢及詐欺取財之意思，參 與洗錢及詐欺取財等構成要件以外之行為，係違反洗錢防制 法第2條第2款而犯同法第14條第1項洗錢及刑法第339條第1 項之詐欺取財等罪嫌，且為幫助犯，請依刑法第30條第2項 規定，按正犯之刑減輕之。
四、併案理由：被告前因詐欺案件，經本署檢察官於民國110年1 1月24日以110年度偵字第33512號、第38584號、第39796號 提起公訴，現由貴院審理中（尚未分案），有該案起訴書、 本署刑案資料查註紀錄表在卷可參。本件同一被告所涉相同
罪嫌，與上開案件之犯罪事實為同一案件，應予併案審理。 此 致
臺灣桃園地方法院
中 華 民 國 110 年 12 月 15 日 檢 察 官 洪榮甫
所犯法條：
中華民國刑法第30條
（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第2條
本法所稱洗錢，指下列行為：
一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴 ，而移轉或變更特定犯罪所得。
二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有 權、處分權或其他權益者。
三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處 7 年以下有期徒刑，併科新臺幣 5 百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。附表：
編號 告訴人 詐騙過程 匯款時間 金額 匯入帳戶 備註 1 温慧文 110年5月20日連絡後佯裝投資獲利 ①110年6月22日 13時7分 ②110年6月22日 13時45分 ③110年6月22日 13時53分 ①5萬元 ②2萬4320元 ③2萬元 永豐銀行 110偵41476 2 劉于禎 不詳時間連絡後佯裝投資獲利 110年6月23日15時30分 3萬3000元 永豐銀行 110偵41598 3 陳品霏 110年2月間連絡後佯裝投資獲利 ①110年6月23日11時58分 ②110年6月23日12時 ①3萬元 ②3萬元 永豐銀行 110偵42244 臺灣桃園地方檢察署移送併辦意旨書
110年度偵字第43131號
被 告 張裕興 男 41歲（民國00年0月0日生） 住○○市○○區○○路0段000號 國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告因詐欺案件，業經偵查終結，認應與貴院審理之111年審金訴字24號案件（樂股）併案審理，茲將犯罪事實、證據、所犯法條及併案理由分述如下：
一、張裕興已預見將金融機構存款帳戶提供不詳之人使用，有可 能幫助他人實施詐欺取財犯行，或以該帳戶掩飾或隱匿犯罪 所得財物，致使被害人及警方追查無門，竟仍不違背其本意 ，於民國110年6月間某日，在臺灣某處，將其所持用之永豐 銀行帳號000-00000000000000號帳戶（下稱永豐銀行帳戶） 之存摺、提款卡及密碼，以新臺幣（下同）1萬5000元之代 價，提供予自稱「許金田」之人。嗣該詐騙集團成員取得張 裕興之永豐銀行帳戶後，即共同意圖為自己不法所有，基於 詐欺之犯意聯絡，於110年6月14日間，以通訊軟體LINE對黃 柏翔佯稱投資已獲有利益，需先繳交部分款項才能將獲利領 出云云，致黃柏翔陷於錯誤，進而㈠於110年6月22日下午5時 57分許，依指示轉帳匯款3萬2,000元至張裕興之永豐銀行帳 戶內；㈡復於110年6月23日下午6時27分許，依指示轉帳匯款 2萬2,000元至張裕興之永豐銀行帳戶內，旋遭提領一空，因 而造成黃柏翔財產上損失。嗣黃柏翔察覺有異而報警處理後 ，始由警查悉上情。案經黃柏翔訴由彰化縣警察局田中分局 報告偵辦。
二、證據：
（一）被告張裕興於偵查中之供述。
（二）告訴人黃柏翔於警詢中之指訴。
（三）被告張裕興之永豐銀行帳戶存摺交易明細。（四）告訴人之匯款明細、告訴人與詐騙集團之通訊軟體LINE文 字對話紀錄、內政部警政署反詐騙案件紀錄表、受理詐騙 帳戶通報警示簡便格式表各1份。
三、所犯法條：刑法第30條第1項、第339條第1項之幫助詐欺取 財罪嫌。
四、併案理由：被告前因涉嫌詐欺案件，業經臺灣桃園地方檢察 署檢察官以110年度偵字第33512號、第38584號、第39796號 提起公訴，現由貴院（樂股）以111年度審金訴字第24號案 件審理中，有前案起訴書、全國刑案資料查註紀錄各1份在卷可 參。本案被告所交付之帳戶與前案所交付之帳戶相同，是被 告係以一提供帳戶之行為，致數名被害人受騙，本案與前案具 有想像競合犯之裁判上一罪關係，應為該案起訴之效力所及 ，自應併案審理。
此 致
臺灣桃園地方法院
中 華 民 國 111 年 1 月 7 日 檢察官 洪國朝 邱健盛
所犯法條：
中華民國刑法第30條
（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
臺灣桃園地方檢察署檢察官移送併辦意旨書
110年度偵字第39093號
被 告 張裕興 男 41歲（民國00年0月0日生） 住○○市○○區○○路0段000號 國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告因違反洗錢防制法等案件，因與本署110年度偵字第33512、38584、39796號提起公訴之事實係屬同一案件，應移送貴院111年度審金訴字第24號案件併案審理，茲將犯罪事實、證據並所犯法條及併案理由分述如下：
犯罪事實
一、犯罪事實：張裕興可預見提供金融帳戶予他人使用，易成為 他人掩飾詐欺款項之用，竟基於幫助詐欺取財、幫助掩飾隱 匿詐欺取財犯罪所得去向之不確定故意，於民國110年6月18 日，在桃園市○○區○○路0段000號住處，將其申辦之永豐商業 銀行帳號00000000000000號帳戶之存摺、提款卡、提款卡密 碼、網路銀行帳號及密碼，提供予許金田（涉嫌違反洗錢防 制法部分，另案偵辦中），張裕興並因此獲得報酬新臺幣（ 下同）1萬5,000元，許金田復於不詳時間、地點將張裕興上 開帳戶之存摺等資料提供予真實姓名年籍不詳之人，而該人 所屬之詐欺集團，意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財之 犯意，於110年4月27日前某時，透過手機通訊軟體LINE向袁 瑜壕佯稱：可投資虛擬貨幣云云，致袁瑜壕陷於錯誤，遂於 110年6月22日下午6時57分許，匯款2萬8,000元至張裕興上 開帳戶，詐欺集團成員並隨即利用網路銀行將該款項匯出， 而得以掩飾詐欺不法所得之去向。案經袁瑜壕訴由臺中市政 府警察局第六分局報告偵辦。
二、證據：
（一）被告張裕興於偵訊時之供述。
（二）證人即告訴人袁瑜壕於警詢時之證述。
（三）告訴人之存摺明細。
（四）被告上開帳戶之客戶基本資料表、交易明細。（五）被告提供之手機通訊軟體LINE對話紀錄。三、所犯法條：刑法第30條第1項前段、同法第339條第1項、刑 法第30條第1項前段、洗錢防制法第14條第1項。四、併案理由：被告張裕興同一交付帳戶之犯行，業經本署檢察 官以110年度偵字第33512、38584、39796號提起公訴，現由 貴院111年度審金訴字第224號案件審理中，有該案起訴書、 全國刑案資料查註表各1份在卷足憑，本案應予併案審理。 此 致
臺灣桃園地方法院
中 華 民 國 111 年 1 月 17 日 檢察官 吳怡蒨
臺灣桃園地方檢察署檢察官移送併辦意旨書
111年度偵字第82號
被 告 張裕興 男 41歲（民國00年0月0日生） 住○○市○○區○○路0段000號 國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告因違反洗錢防制法等案件，認應與貴院審理之111年度審金訴字第24號（樂股）洗錢防制法案件併案審理，茲將犯罪事實、證據及所犯法條與併案理由分述如下：
一、犯罪事實：張裕興可預見提供金融機構帳戶予他人使用，恐 被利用為人頭帳戶，供詐欺集團作為犯罪之用，且可能造成 特定犯罪所得遭掩飾或隱匿，竟不違背本意，基於幫助詐欺 取財及洗錢之未必故意，於民國110年6月間某日，在臺灣某 處，將其名下之永豐銀行帳戶（帳號：000-00000000000000 號）之網路銀行帳號及密碼，以新臺幣（下同）1萬5000元 之代價，提供予自稱「許金田」之人，嗣詐欺集團成員共同 基於詐欺取財、洗錢之犯意聯絡，於附表所示之時間、方式 ，使鍾育雯陷於錯誤，而依指示匯入附表所示之金額至前開 永豐銀行帳戶，再旋遭本案詐欺集團將款項轉至其他帳戶， 而掩飾特定犯罪所得之本質及去向。案經鍾育雯訴由桃園市 政府警察局八德分局報告偵辦。
二、證據：被告張裕興上開永豐銀行帳戶交易明細（第172頁） 、證人即告訴人鍾育雯於警詢時之證述暨所提出之LINE聊天 對話內容截圖、本署檢察官110年度偵字第33512、38584、3 9796號起訴書。
三、所犯法條：核被告所為，以幫助洗錢及詐欺取財之意思，參 與洗錢及詐欺取財等構成要件以外之行為，係違反洗錢防制
法第2條第2款而犯同法第14條第1項洗錢及刑法第339條第1 項之詐欺取財等罪嫌，且為幫助犯，請依刑法第30條第2項 規定，按正犯之刑減輕之。又被告以一提供帳戶之行為，同 時觸犯數罪，且致數被害人受害，為想像競合犯，請依刑法 第55條規定從一重之幫助洗錢罪處斷。
四、併案理由：被告因交付上開永豐銀行帳戶而於前揭時間涉有 幫助洗錢、詐欺之罪嫌，前經本署檢察官以110年度偵字第3 3512、38584、39796號起訴，現由貴院（臺灣桃園地方法院 ）以111年度審金訴字第24號（樂股）洗錢防制法案件審理 中，有被告之該案起訴書、全國刑案資料查註表在卷足憑， 茲因本案與前案之犯罪事實為同一帳戶之行為，被告所為就 告訴人鍾育雯部分與前案之被害人部分核屬一行為觸犯數同 一罪名侵害數法益之同種想像競合犯之裁判上一罪關係，為 法律上同一案件，爰移送貴院併案審理。
此 致
臺灣桃園地方法院
中 華 民 國 111 年 1 月 4 日 檢 察 官 彭師佑本件正本證明與原本無異
中 華 民 國 111 年 1 月 11 日