臺灣桃園地方法院刑事簡易判決
112年度審金簡字第15號
公 訴 人 臺灣桃園地方檢察署檢察官
被 告 黃曾顯
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（111年
度偵字第29782、40596號）及移送併辦（112年度偵字第2401號
），被告於本院準備程序自白犯罪（111年度審金訴字第1649號
），經本院合議庭裁定由受命法官獨任逕以簡易判決處刑，判決
如下：
主 文
黃曾顯幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑參月，併科罰金新臺幣壹萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。
事實及理由
一、本件犯罪事實及證據，除附件一犯罪事實欄一第11行記載「 提款卡及密碼」及附件二犯罪事實欄一第9行記載「存摺、 提款卡、密碼」均更正補充為「存摺、提款卡、網路銀行帳 號及密碼」、附件一犯罪事實欄第16行記載「提領」更正為 「轉帳」、附件一起訴書附表編號1匯款時間欄記載「111年 7月17日」更正為「111年1月17日」；證據部分補充「被告 黃曾顯於本院準備程序之自白（見本院審金訴卷第58頁）」 外，餘均引用如附件一所示檢察官起訴書及附件二所示移送 併辦意旨書所載。
二、論罪科刑：
㈠核被告黃曾顯所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1 項之幫助詐欺取財罪及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法 第14條第1項之幫助洗錢罪。
㈡被告以一提供兆豐商業銀行帳戶資料之行為，幫助詐欺集團 詐騙被害人鍾帛煻、告訴人紀棟、林煥程之財物及幫助詐欺 集團於提領後遮斷金流以逃避國家追訴、處罰，係一行為觸 犯數罪名，為想像競合犯，應依刑法第55條規定從一重論以 幫助洗錢罪。
㈢被告基於幫助之犯意為上開犯行，為幫助犯，爰依刑法第30 條第2項之規定，按正犯之刑減輕之。又被告於本院準備程 序時自白洗錢犯罪，依洗錢防制法第16條第2項規定，減輕 其刑，並依刑法第70條遞減之。
㈣臺灣桃園地方檢察署檢察官112年度偵字第2401號移送併辦部 分（即告訴人林煥程部分），與檢察官起訴書所載係提供同 一帳戶，而侵害不同告訴人之法益，屬於一行為侵害數法益之 想像競合犯關係，為裁判上一罪，應為起訴效力所及，本院 自均得併予審理。
㈤爰以行為人之責任為基礎，審酌被告任意將金融機構之網路 銀行帳戶及密碼等資料交予他人，容任他人從事不法使用， 以此方式幫助他人從事詐欺取財及洗錢之犯行，不僅造成執 法機關不易查緝犯罪行為人，危害社會治安，助長社會犯罪 風氣，且造成如本案告訴人及被害人受有損害，所為應予非 難；考量被告犯後終能坦承犯行，態度尚可，然迄未能賠償 被害人及告訴人之損害，兼衡被告之犯罪動機、目的、手段 、提供帳戶之數量、遭詐騙之人數及所受損害金額及其於本 院自述之入監前從事油漆包商之工作、需扶養其母之家庭經 濟生活狀況等一切具體情狀，量處如主文所示之刑，並就併 科罰金部分諭知易服勞役之折算標準。
三、沒收：
㈠被告自陳未因提供本案帳戶而收得報酬（見本院審金訴卷第5 8頁），且依卷內事證，並無證據足認被告確有因本案犯行 而實際獲得犯罪所得，自無從遽認被告有何實際獲取之犯罪 所得，爰不予諭知沒收或追徵其價額。
㈡被害人及告訴人遭詐騙所匯入之款項，係由詐欺集團成員轉 出，非屬被告所有，亦非在被告實際掌控中，被告就所隱匿 之財物不具所有權及事實上處分權，此部分款項尚無從依洗 錢防制法第18條第1 項規定宣告沒收，附此敘明。 四、應依刑事訴訟法第449 條第2 項、第3 項、第454 條第2 項 ，逕以簡易判決處如主文。
五、如不服本判決，得自收受送達之翌日起20日內，以書狀敘述 理由（須附繕本），經本庭向本院管轄第二審之合議庭提起 上訴。
本案經檢察官王俊蓉提起公訴，檢察官何嘉仁移送併辦，檢察官施韋銘到庭執行職務。
中 華 民 國 112 年 4 月 28 日 刑事審查庭 法 官 李敬之
以上正本證明與原本無異。
書記官 陳俐蓉
中 華 民 國 112 年 4 月 29 日洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處7 年以下有期徒刑，併科新臺幣5 百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
中華民國刑法第30條
（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
附件一：
臺灣桃園地方檢察署檢察官起訴書
111年度偵字第29782號
111年度偵字第40596號被 告 黃曾顯 男 46歲（民國00年0月00日生） 住○○市○○區○○路000巷00號 居桃園市○○區○○街00號之2 （現另案在法務部○○○○○○○執 行中） 國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告因違反洗錢防制法等案件，已經偵查終結，認應該提起公訴，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下： 犯罪事實
一、黃曾顯明知金融機構存摺帳戶為個人信用之表徵，且任何人 均可自行到金融機構申請開立存款帳戶而無特別之窒礙，並 可預見將自己所有之帳戶金融卡及提款密碼等金融帳戶資料 提供他人時，極可能供詐欺集團作為人頭帳戶，用以匯入詐 欺贓款後，再利用語音轉帳或以存摺、金融卡提領方式，將 詐欺犯罪所得之贓款領出，使檢、警、憲、調人員與被害人 均難以追查該詐欺罪所得財物，而掩飾詐欺集團所犯詐欺罪 犯罪所得之去向，竟仍不違背其本意，基於幫助詐欺取財、 幫助洗錢之犯意，於民國111年1月17日前某日，在桃園市桃 園中正路某網咖，將其申辦之兆豐商業銀行帳戶（帳號0000 0000000號，下稱A帳戶）之提款卡及密碼，交付與詐欺集團 成員。嗣詐欺集團成員取得上開提款卡及密碼後，即共同意 圖為自己不法之所有，基於詐欺取財之犯意聯絡，分別於附 表所示之手法，詐騙附表所示之被害人，致其等陷於錯誤，
而於附表所示之時間、金額匯款至A帳戶內，該詐欺集團成 員再將款項提領一空。黃曾顯即以此方式幫助詐欺集團向他 人詐取財物及隱匿犯罪所得之去向。
二、案經紀棟訴由桃園市政府警察局大園分局、花蓮縣政府警察 局玉里分局報告偵辦。
證據並所犯法條
一、證據清單及待證事實：
編號 證 據 名 稱 待 證 事 實 ⒈ 被告黃曾顯於偵查之供述 ⑴坦承於上揭時、地，將A帳戶資料交付予真實姓名年籍不詳之成年男子。 ⑵雖辯稱係應徵工作，但並不清楚公司名稱、工作細節甚至是介紹人之真實姓名，即貿然交付A帳戶。 ⒉ 證人即被害人鍾帛煻及告訴人紀棟於警詢時之證述 遭詐欺集團誆騙，於附表所示之時間，匯款至A帳戶。 ⒊ 內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、金融機構聯防機制通報單 證人即附表所示之被害人及告訴人匯款至A帳戶之事實。 ⒋ A帳戶開戶資料及存款交 易明細 被告為A帳戶申請人，並有詐騙款項匯入之事實。 二、金融機構帳戶帳號及密碼等相關資料事關個人財產權益之保障 ，其專有性甚高，除非本人或與本人有親密關係者，難認有 何理由可自由流通使用金融機構帳戶帳號及密碼等，是一般人 均有妥為保管及防止他人任意使用之認識，縱特殊情況偶需 交付他人使用，亦必深入瞭解用途及合理性，始予提供，倘落 入不明人士手中，而未加以闡明正常用途，極易被利用為與財 產有關之犯罪工具，一旦交付素未謀面之人，可能淪為他人 作為不法犯罪之用，並幫助不法份子隱匿身分，藉此逃避司法 機關之追緝，此為吾人依一般生活認知所易於體察之常識。故 一般人皆知悉應妥慎保管自身金融資料，以免帳戶遭他人作為 從事特定犯罪之工具。
三、核被告以幫助詐欺取財、洗錢之意思，參與詐欺取財、洗錢 罪構成要件以外之行為，所為係犯刑法第339條第1項之詐欺 取財及洗錢防制法第14條第1項之洗錢等罪嫌，又被告以一 提供帳戶之行為，同時涉犯上開2罪名，為想像競合犯，請依 刑法第55條規定，從一重之洗錢罪處斷。另被告為幫助犯， 請審酌依同法第30條第2項規定按正犯之刑減輕之。四、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。 此 致
臺灣桃園地方法院
中 華 民 國 111 年 9 月 25 日 檢 察 官 王俊蓉本件證明與原本無異
中 華 民 國 111 年 11 月 3 日 書 記 官 張瓊之
附表：
編號 被害人 匯款時間 詐騙手法 匯款金額（新臺幣） 案號 ⒈ 鍾帛煻 （未提告） 111年7月17日上午10時42分 投資詐欺 12萬元 111年度偵字第29782號 ⒉ 紀棟 （提告） 111年1月17日中午12時52分 投資詐欺 30萬元 111年度偵字第40596號 附件二：
臺灣桃園地方檢察署檢察官移送併辦意旨書
112年度偵字第2401號
被 告 黃曾顯 男 46歲（民國00年0月00日生）
住○○市○○區○○路000巷00號 （另案在法務部○○○○○○○執行中） 國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告因詐欺等案件，業經偵查終結，認應與貴院刑事庭審理案件（112年度審金簡字第15號，樂股）併案審理，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下：
一、犯罪事實：黃曾顯已預見將個人金融帳戶交付他人使用，可 能供詐欺集團作為詐欺取財或其他財產犯罪之工具，且倘有 被害人將款項匯入該金融帳戶致遭該詐欺集團成員提領，即 可產生遮斷資金流動軌跡以逃避國家追訴、處罰之洗錢效果 ，竟基於縱有人持其所交付之金融帳戶實施犯罪及隱匿犯罪 所得去向亦不違背其本意之幫助詐欺取財及洗錢之不確定故 意，於民國111年1月17日前某日，在桃園市桃園中正路某網 咖，將其申辦之兆豐商業銀行帳戶00000000000帳號（下稱 兆豐銀行帳戶）之存摺、提款卡、密碼，交予真實姓名、年 籍均不詳之詐欺集團成員使用，以此方式幫助該詐欺集團成 員從事詐欺取財之犯行。嗣該集團成員取得上開中信帳戶後 ，即共同意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財、洗錢之犯 意聯絡，由該集團成員於111年12月13日，以通訊軟體LINE ID 「alang147258」自稱山田惠子聯繫林煥程，對其佯稱：參與 投資平台MT5之投資可獲利云云，致其陷於錯誤，而於附表 所示之時間，依該詐欺集團成員指示，將附表所示之金額， 匯入被告所有上開兆豐銀行帳戶後，旋遭該詐欺集團成員匯 出，以掩飾、隱匿該犯罪所得之去向。嗣林煥程察覺有異而 報警處理，方為警循線查悉上情。案經林煥程告訴及新北市 政府警察局中和分局報告偵辦。
二、證據：
㈠被告黃曾顯於警詢及偵查中之供述。
㈡告訴代理人林承軒於警詢中之指訴。
㈢桃園市政府警察局蘆竹分局大竹派出所受理詐騙帳戶通報警 示簡便格式表、內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、告訴 人林煥程匯款交易紀錄明細、告訴人與詐欺集團LINE話紀錄 各1份。
㈣被告上開兆豐銀行帳戶之開戶資料與交易明細1份。 ㈤本署111年度偵字第29782號、第40596號案件起訴書1份。三、所犯法條：核被告黃曾顯所為，係犯刑法第30條第1項前段 、第339條第1項之幫助犯詐欺取財罪嫌，及刑法第30條第1 項前段、洗錢防制法第14條第1項之幫助一般洗錢罪嫌。被 告以一行為同時觸犯前開2罪，為想像競合犯，應依刑法第5 5條之規定，從一重論以幫助一般洗錢罪。被告以幫助詐欺
取財、幫助洗錢之不確定故意，提供本件兆豐銀行帳戶資料 予不詳人士遂行詐欺取財犯罪使用，係參與詐欺取財、洗錢 構成要件以外之行為，為幫助犯，請依刑法第30條第2項規 定，按正犯之刑減輕之。
四、併案理由：被告前因提供同一帳戶與詐欺集團使用涉犯幫助 詐欺取財、洗錢等罪嫌之案件，業經本署檢察官以111年度偵 字第29782號、第40596號案件提起公訴，現由貴院刑事庭（ 樂股）以112年度審金簡字第15號案件審理中，有前開案件之 起訴書及被告之全國刑案資料查註表各1份在卷可憑。本件係 同一被告所涉幫助洗錢及幫助詐欺等罪嫌，且被告係以一交 付行為，同時交付上開兆豐銀行帳戶之金融卡、密碼，是與 前案件具想像競合犯之法律上同一關係，為前案起訴效力所 及，應移請併案審理。
此 致
臺灣桃園地方法院
中 華 民 國 112 年 2 月 8 日 檢 察 官 何嘉仁
附表：
編號 告訴人 遭詐騙時點 施用之詐術 匯款時點 金額 (新臺幣) 1 林煥程 110年12月13日某時許 詐騙集團成員透過交友軟體自稱「山田惠子」聯繫告訴人林煥程，並以通訊軟體LINE ID「alang147258」向告訴人佯稱：參與投資平台MT5之投資可獲利云云，致使告訴人信以為真，即加入該投資平台及操作投資，並依照詐欺集團成員指示匯款至指定帳戶 ⑴111年1月 17日上午11 時41分許、 ⑵111年1月 17日上午11 時43分許、 ⑶111年1月 17日上午11時46分許、 ⑷111年1月 17日上午11時52分許、 ⑸111年1月 17日上午11時55分許、 ⑹111年1月 17日上午11時58分許 ⑴5萬元、 ⑵5萬元、 ⑶5萬元、 ⑷5萬元、 ⑸5萬元、 ⑹3萬元。 總計28萬元