臺灣新北地方法院刑事判決
112年度審金訴字第467號
公 訴 人 臺灣新北地方檢察署檢察官
被 告 劉羿均
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（111年
度偵字第49464號、第56871號、第59089號、112年度偵字第2275
號、第2042號）及併辦(112年度偵字第7492號、第9664號），被
告於準備程序中就被訴事實為有罪之陳述，經本院合議庭裁定改
以簡式審判程序審理，判決如下：
主 文
劉羿均幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑參月，併科罰金新臺幣貳萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。緩刑參年，緩刑期間付保護管束，並應於本判決確定之日起壹年內，接受參場次之法治教育課程，且應依附表二所示內容履行賠償義務。
事 實
一、劉羿均明知金融機構帳戶之存摺、提款卡及密碼係供自己使 用之重要理財工具，關係個人財產、信用之表徵，且可預見 金融帳戶之存摺、提款卡及密碼如交與他人使用，而未加以 闡明正常用途，極易被利用為與財產有關之犯罪工具，遮斷 資金流動軌跡，以掩飾、隱匿犯罪所得財物之目的，竟基於 縱使他人以其金融機構帳戶實施詐欺取財，以及掩飾、隱匿 犯罪所得財物等犯罪目的使用，亦不違背其本意之幫助詐欺 取財及幫助洗錢之不確定故意，於民國111年4月12日10時30 分之前某時，在臺北市某處，將向華南商業銀行申設帳號00 0000000000號帳戶（下稱華南帳戶）、向中國信託商業銀行 申設帳號000000000000號帳戶（下稱中信帳戶）之存摺、提 款卡及密碼，提供與姓名、年籍不詳之詐欺集團成員，容任 該詐欺集團作為遂行詐欺取財之犯罪工具並掩飾、隱匿不法 所得之去向。而該詐欺集團成員取得上開2帳戶資料後，即 共同意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財及洗錢之犯意聯 絡，由該詐欺團某成員以附表一所示方式向附表一所示之人 實行詐術，致附表一所示之人陷於錯誤，而於附表一所示時 間，轉帳附表一所示金額至附表一所示金融機構帳戶內。嗣 附表一所示之人發覺有異並報警處理，經警循線查悉上情。二、證據：
㈠被告劉羿均於偵查、本院準備程序及審理中之自白。 ㈡告訴人曾伯基、鄭淑貞、錢明珠、郭芝安、鄭明勳、曾文興
、李劍虹、黃鏡銘、賴惠美及被害人梁嘉文、吳潔瑜分別於 警詢時之指訴及陳述。
㈢告訴人曾伯基與詐欺集團成員通訊軟體LINE之對話紀錄截圖 、郵政跨行匯款申請書（附表一編號1部分）。 ㈣告訴人鄭淑貞與詐欺集團成員通訊軟體LINE之對話紀錄截圖 、匯款交易明細單（附表一編號2部分）。
㈤告訴人錢明珠之郵政跨行匯款申請書（附表一編號3部分）。
㈥被害人梁嘉文與詐欺集團成員通訊軟體LINE之對話紀錄截圖 、國內匯款申請書（兼取款憑條)（附表一編號4部分）。
㈦告訴人郭芝安與詐欺集團成員通訊軟體LINE之對話紀錄截圖 、網路銀行轉帳明細（附表一編號5部分）。 ㈧告訴人鄭明勳與詐欺集團成員通訊軟體LINE之對話紀錄截圖 、網路銀行轉帳明細（附表一編號6部分）。 ㈨告訴人曾文興與詐欺集團成員通訊軟體LINE之對話紀錄截圖 、郵政跨行匯款申請書（附表一編號7部分）。 ㈩告訴人李劍虹與欺欺集團成員通訊軟體LINE之對話紀錄截圖 （附表一編號8部分）。
被害人吳潔瑜與詐欺集團成員通訊軟體LINE之對話紀錄截圖 、新臺幣匯款申請書（附表一編號9部分）。
告訴人黃鏡銘提供之相關匯款明細（附表一編號10部分）。 告訴人賴惠美提供與詐欺集團對話內容截圖、相關匯款明細 （附表一編號11部分）。
華南帳戶、中信帳戶及中國信託商業銀行帳號000000000000 號帳戶之客戶基本資料及歷史交易明細資料。
三、論罪科刑：
㈠按刑法第30條之幫助犯，係以行為人主觀上有幫助故意，客 觀上有幫助行為，即對於犯罪與正犯有共同認識，而以幫助 意思，對於正犯資以助力，但未參與實行犯罪之行為者而言 。幫助犯之故意，除需有認識其行為足以幫助他人實現故意 不法構成要件之「幫助故意」外，尚需具備幫助他人實現該 特定不法構成要件之「幫助既遂故意」，惟行為人只要概略 認識該特定犯罪之不法內涵即可，無庸過於瞭解正犯行為之 細節或具體內容。金融帳戶乃個人理財工具，依我國現狀， 申設金融帳戶並無任何特殊限制，且可於不同之金融機構申 請多數帳戶使用，是依一般人之社會通念，若見他人不以自 己名義申請帳戶，反而收購或借用別人之金融帳戶以供使用 ，並要求提供提款卡及告知密碼，則提供金融帳戶者主觀上 如認識該帳戶可能作為對方收受、提領特定犯罪所得使用，
對方提領後會產生遮斷金流以逃避國家追訴、處罰之效果， 仍基於幫助之犯意，而提供該帳戶之提款卡及密碼，以利洗 錢實行，仍可成立一般洗錢罪之幫助犯（最高法院108年度 台上大字第3101號裁定意旨參照）。查被告本案所為固未直 接實行詐欺取財、掩飾、隱匿犯罪所得之構成要件行為，惟 其提供2金融機構帳戶資料與詐欺集團成員使用，確對詐欺 集團成員遂行詐欺取財、掩飾、隱匿犯罪所得資以助力，有 利詐欺取財及洗錢之實行。是核被告所為，係犯刑法第30條 第1項前段、第339條第1項之幫助詐欺取財罪及刑法第30條 第1項前段、洗錢防制法第14條第1項之幫助洗錢罪。 ㈡本件無證據證明被告對於具體犯罪人數及犯罪手段均可併予 預見，尚難認被告有何幫助加重詐欺取財之故意，自無從成 立刑法第339條之4第1項之加重詐欺取財罪之幫助犯，附此 敘明。
㈢被告以一提供帳戶之幫助行為，致附表一編號10至11所示之 人依該詐欺集團成員指示，各別多次轉帳至華南帳戶內，係 於密接時、地所為，且持續侵害同一法益，各行為間獨立性 極為薄弱，依一般社會健全觀念，難以強行分開，應視為數 個舉動之接續施行，合為包括一行為予以評價較為合理，此 部分為接續犯，僅成立單純一罪。
㈣被告以一行為提供本案2帳戶之存摺、提款卡及密碼，供詐欺 集團詐欺附表一所示之人使用，致附表一所示之人陷於錯誤 匯入款項，而分別受有損害，係以一行為同時觸犯數幫助詐 欺取財罪及數幫助洗錢罪，侵害不同之財產法益，為想像競 合犯，應依刑法第55條前段規定，從一重論以幫助洗錢罪處 斷。
㈤臺灣新北地方檢察署檢察官以112年度偵字第7492號、第9664 號移送併辦之犯罪事實，均為被告交付華南帳戶行為所致， 僅係被害人不同，具有想像競合之裁判上一罪關係，本院就 此併案事實自應併予審究，附此敘明。
㈥按犯前2條之罪，在偵查或審判中自白者，減輕其刑，洗錢防 制法第16條第2項定有明文。被告於偵查及本院審理時對於 所犯同法第14條第1項之罪均自白不諱，依前開規定，應予 減輕其刑。又被告既係對正犯資以助力而未參與犯罪構成要 件行為之實行，為洗錢罪之幫助犯，爰依刑法第30條第2項 之規定，按正犯之刑減輕之，並依刑法第70條規定遞減之。
㈦爰審酌被告提供上開2帳戶之存摺、提款卡及密碼與他人使用 ，幫助他人從事詐欺取財及洗錢之犯行，助長犯罪風氣，且 造成執法人員難以追查該詐欺集團成員真實身分，增加被害
人尋求救濟之困難，並擾亂金融交易往來秩序，所為應予非 難，惟犯後坦承犯行，態度尚可，且已與告訴人曾伯基、錢 明珠、郭芝安調解成立，承諾以分期付款方式償還，告訴人 曾伯基、錢明珠、郭芝安均表示願意給予被告自新之機會等 節，此有本院調解筆錄附卷可稽，兼衡被告個人戶籍資料查 詢結果註記為高職肄業之教育程度、於警詢中自陳勉持之家 庭經濟狀況、犯罪之動機、目的、手段、被害人人數、受騙 金額，並審酌其本身尚非實際參與本案詐欺取財、洗錢正犯 之行為等一切情狀，量處如主文所示之刑，並就罰金部分諭 知易服勞役之折算標準。
㈧被告未曾因故意犯罪受有期徒刑以上刑之宣告，有上開被告 前案紀錄表附卷可稽，其因一時失慮，致罹刑典，且犯後坦 承犯行，並已與告訴人曾伯基、錢明珠、郭芝安成立調解， 告訴人曾伯基、錢明珠、郭芝安亦表達宥恕之意，業如上述 ，信其經此刑之宣告後，當知所警惕，應無再犯之虞，本院 因認其所宣告之刑以暫不執行為適當，爰併予宣告緩刑3年 ，以啟自新。惟為免被告因獲得緩刑之宣告而心存僥倖，為 建立其正確法治觀念，使其更為謹慎，本院認除前開緩刑宣 告外，另當為預防再犯之必要命令，爰併依刑法第74條第2 項第8款之規定，命被告應於本判決確定之日起1年內，接受 3場次之法治教育，並依刑法第93條第1項第2款規定，諭知 於緩刑期間付保護管束。另為期被告能確實履行賠償承諾， 依其與告訴人曾伯基、錢明珠、郭芝安達成之調解條件，併 依刑法第74條第2項第3款之規定，宣告被告應依如附表二「 應履行事項」所載條件（即被告與告訴人曾伯基、錢明珠、 郭芝安於112年3月27日，在本院調解成立之調解筆錄內容） 履行損害賠償責任，此部分並得為民事強制執行名義。倘被 告違反上開應行負擔之事項且情節重大，足認原宣告之緩刑 難收其預期效果，而有執行刑罰之必要者，依刑法第75條之 1第1項第4款之規定，檢察官得向本院聲請撤銷其緩刑之宣 告，併此敘明。
四、按犯罪所得，屬於犯罪行為人者，沒收之，刑法第38條之1 第1項前段定有明文。查本案並無證據足認被告提供本案帳 戶資料與詐欺集團，獲有任何報酬或利益，又告訴人等及被 害人等所轉帳款項均遭身分不詳之詐欺集團成員提領一空， 然亦無證據足認被告因本案而獲得任何不法利得，自無須依 上開規定宣告沒收、追徵其犯罪所得。
據上論斷，應依刑事訴訟法第273條之1第1項、第299條第1項前段，判決如主文。
本案經檢察官鄭淑壬、粘鑫偵查起訴，檢察官鄭淑壬移送併辦，
由檢察官宋有容到庭執行職務。
中 華 民 國 112 年 4 月 28 日 刑事第二十三庭 法 官 龔書安
上列正本證明與原本無異。
如不服本判決，應於判決送達後20日內敘明上訴理由，向本院提出上訴狀（應附繕本），上訴於臺灣高等法院。其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日內向本院補提理由書「切勿逕送上級法院」。
書記官 石秉弘中 華 民 國 112 年 5 月 2 日附錄本案論罪科刑法條全文：
中華民國刑法第30條
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。
附表一：（新臺幣）
編號 告訴人/被害人 詐欺方式 轉帳時間 匯入金額 1 告訴人曾伯基 於111年5月4日15時許，以通訊軟體LINE暱稱「祥財版主-今彩539」與曾伯基聯繫，佯稱：可提供牌號以利中獎云云，致曾伯基陷於錯誤，依指示匯款至華南帳戶內。 111年5月5日13時26分許 30,000元 2 告訴人鄭淑貞 於111年4月9日14時5分許，以社群網站臉書暱稱「Lorna Candelario」與鄭淑貞聯繫後，以通訊軟體LINE暱稱「楊凱」邀請鄭淑貞投資彩券，佯稱：投資澳門彩劵可以獲利云云，致鄭淑貞陷於錯誤，依指示匯款至華南帳戶內。 111年5月3日12時27分許 29,985元 3 告訴人錢明珠 於111年4月27日16時54分許，佯為友人以通訊軟體LINE暱稱「平安」與錢明珠聯繫，佯稱：需錢孔急云云，致錢明珠陷於錯誤，依指示匯款至華南帳戶內。 111年5月5日12時26分許 80,000元 4 被害人梁嘉文 於111年5月4日14時5分許，佯為友人致電梁嘉文，佯稱：需錢孔急云云，致梁嘉文陷於錯誤，依指示匯款至華南帳戶內。 111年5月5日14時2分許 100,000元 5 告訴人郭芝安 於111年4月26日某時，以通訊軟體LINE暱稱「AMJS01客服中心」與郭芝安聯繫，佯稱：下注線上博弈可以獲利云云，致郭芝安陷於錯誤，依指示匯款至華南帳戶內。 111年5月5日14時16分許 30,000元 6 告訴人鄭明勳 於111年5月4日某時，以通訊軟體LINE暱稱「五三九李晨恩穩中四星」與鄭明勳聯繫，佯稱：可報明牌云云，致鄭明勳陷於錯誤，依指示匯款至華南帳戶內。。 111年5月5日13時40分許 50,000元 7 告訴人曾文興 於111年3月18日某時，以社群網站臉書暱稱「林安茹(inda)」與曾文興聯繫，佯稱：投資虛擬貨幣可以獲利云云，致曾文興陷於錯誤，依指示於111年4月12日10時30分許，匯款310,000元至中國信託商業銀行帳號000000000000號帳戶，詐騙集團成員旋於同日10時47分將上開款項轉匯至中信帳戶內。 詳左 詳左 8 告訴人李劍虹 於111年4月18日某時，以通訊軟體LINE ID：ljx6611與李劍虹取得聯繫，佯稱：可至投資平台IDFPOWER投資云云，致李劍虹陷於錯誤，依指示於111年4月18日9時39分匯款321,000元至中國信託商業銀行帳號000000000000號帳戶內，嗣該詐欺集團某成員於同日10時4分許，將該款項轉匯至中信帳戶內。 詳左 詳左 9 被害人吳潔瑜 於111年3月20日20時許，以通訊軟體LINE與吳潔瑜聯繫，佯稱：可至APP軟體MetaTrader5投資云云，致吳潔瑜陷於錯誤，依指示於111年4月15日14時45分許，匯款150,000元至中國信託商業銀行帳號000000000000號帳戶內，嗣該詐欺集團某成員於同日15時12分許，將該款項轉匯至中信帳戶內。 詳左 詳左 10 告訴人黃鏡銘 於111年5月2日13時40分許，以通訊軟體LINE暱稱「順億購物（官方客服）」與黃鏡銘聯繫，佯稱：可先幫其他買家代墊貨款賺取報酬云云，致黃鏡銘陷於錯誤，依指示匯款至華南帳戶內。 ①111年5月5日11時49分許 ②111年5月5日11時52分許 ③111年5月5日12時許 ①10,000元 ②10,000元 ③20,000元 11 告訴人賴惠美 於111年4月上旬某日，以通訊軟體LINE暱稱「良陳美景」與賴惠美聯繫，佯稱：可至澳門金沙貴賓官方網站平台賺錢云云，致賴惠美陷於錯誤，依指示匯款至華南帳戶內。 ①111年5月5日13時40分許 ②111年5月5日13時41分許 ①50,000元 ②50,000元
附表二：（新臺幣）
應履行事項（依被告與告訴人曾伯基、錢明珠、郭芝安於民國112年3月27日在本院調解成立之調解筆錄條款所載內容） 一、被告願給付原告曾伯基2萬元，自112年4月起於每月25日前分期給付1萬元，至全部清償為止，如有一期不履行視為全部到期。上開款項應匯入原告曾伯基指定之金融機構帳戶（中華郵政杉林郵局，帳號：00000000000000，戶名：曾伯基）。 二、被告願給付原告錢明珠4萬元，自112年6月起於每月25日前分期給付3,000元（最末期應給付之金額為被告未清償之餘額），至全部清償為止，如有一期不履行視為全部到期。上開款項應匯入原告錢明珠指定之金融機構帳戶（中華郵政永和秀朗郵局，帳號：00000000000000，戶名：錢明珠）。 三、被告願給付原告郭芝安33,000元，自112年6月起於每月25日前分期給付3,000元，至全部清償為止，如有一期不履行視為全部到期。上開款項應匯入原告郭芝安指定之金融機構帳戶（國泰世華銀行蘆洲分行，帳號：000000000000，戶名：郭芝安）。