臺灣新北地方法院刑事判決
112年度審金訴字第194號
公 訴 人 臺灣新北地方檢察署檢察官
被 告 周嘉祥
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（111年
度偵字第26216號），被告於本院準備程序中就被訴事實為有罪
之陳述，經告知簡式審判程序之旨，並聽取當事人之意見後，經
本院合議庭裁定由受命法官獨任進行簡式審判程序，判決如下：
主 文
周嘉祥共同犯洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑肆月，併科罰金新臺幣貳萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。又共同犯洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑肆月，併科罰金新臺幣壹萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。應執行有期徒刑陸月，併科罰金新臺幣貳萬伍仟元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。未扣案之犯罪所得新臺幣壹萬元沒收，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。
事 實
一、周嘉祥於民國110年8月13日經由通訊軟體INSTAGRAM、微信 結識陳茗耀（所涉詐欺罪嫌部分，另案偵辦中），竟與陳茗 耀共同意圖為自己不法所有，基於詐欺取財及掩飾或隱匿詐 欺犯罪所得去向之一般洗錢之犯意聯絡，先由陳茗耀或其所 屬詐欺集團成員（無證據證明周嘉祥知悉或可得而知本案另 有其他詐欺集團成員參與）以不詳方式取得如附表所示之帳 戶（下稱郵局帳戶）之提款卡及密碼後，再於附表所示之詐 騙時間，以附表所示之詐騙方式，分別詐騙如附表所示之劉 芷詠、莊秉文等2人，致其等均陷於錯誤後，而分別於附表 所示之匯款時間，將如附表所示之金額匯入上開郵局帳戶內 。周嘉祥再依陳茗耀之指示，持上開郵局帳戶之提款卡，各 於附表所示提領時間、地點提領如附表所示詐欺贓款，再將 提領之款項交付給陳茗耀，以此方式製造金流斷點，隱匿詐 欺犯罪所得之來源及去向，周嘉祥並因而獲得新臺幣（下同 ）1萬元之報酬。嗣因劉芷詠、莊秉文等2人驚覺受騙，報警 處理，經警調閱現場監視器錄影畫面，始悉上情。二、案經劉芷詠、莊秉文訴由新北市政府警察局新莊分局報告臺 灣新北地方檢察署檢察官偵查起訴。
理 由
一、查本案被告周嘉祥所犯係死刑、無期徒刑、最輕本刑為3年 以上有期徒刑以外之罪，且非高等法院管轄第一審案件，其 於準備程序中就被訴事實為有罪之陳述，經本院告知簡式審 判程序之旨，並聽取公訴人、被告之意見後，本院合議庭裁 定由受命法官獨任進行簡式審判程序審理，則本案證據之調 查，依刑事訴訟法第273條之2規定，自不受同法第159條第1 項、第161條之2、第161條之3、第163條之1及第164條至第1 70條規定之限制，合先敘明。
二、前開犯罪事實，業據被告於警詢、偵查、本院準備程序及審 理時均坦承不諱，核與證人即告訴人劉芷詠、莊秉文於警詢 時證述之情節相符（見偵字卷第30至32頁、第35至36頁）， 並有郵局帳戶客戶歷史交易清單1紙、監視器錄影畫面截圖 及翻拍照片共13張、提領影像光碟1片等在卷可稽（見偵字 卷第6至12頁、第15頁），足認被告前揭任意性自白與事實 相符，堪以採信。本案事證明確，被告犯行洵堪認定，應依 法論科。
三、論罪科刑：
(一)罪名：
核被告所為，均係犯洗錢防制法第14條第1項之洗錢罪及刑 法第339條第1項之詐欺取財罪（各2罪）。(二)共同正犯：
共同正犯之意思聯絡，不以數人間直接發生者為限，間接之 聯絡者，亦包括在內，復不限於事前有所謀議，僅於行為當 時有共同犯意之聯絡，或於行為當時，基於相互之認識，不 論明示通謀或相互間默示合致，以共同犯罪之意思參與，均 屬之。又共同實施犯罪行為之人，參與構成要件行為之實施 ，並不以參與構成犯罪事實之全部或始終參與為必要，即使 僅參與構成犯罪事實之一部分，或僅參與某一階段之行為， 亦足以成立共同正犯。查：被告與陳茗耀間就上開犯行，係 在合同意思範圍內，各自分擔犯罪行為之一部，並相互利用 他人之行為，以達遂行詐欺取財、洗錢罪犯行，有犯意聯絡 及行為分擔，應論以共同正犯。
(三)罪數：
1、被告就上開犯行，分別係以一行為同時觸犯詐欺取財及洗錢 之2罪名，應各從一重論以洗錢防制法第14條第1項之一般洗 錢罪（共2罪）。
2、被告所犯上開2罪間，犯意各別、行為互殊，應予分論併罰 。
(四)刑之減輕：
按犯洗錢防制法第14條、第15條之罪，在偵查或審判中自白
者，減輕其刑，洗錢防制法第16條第2項定有明文。查被告 於本院審理時業已就上開洗錢之犯行自白犯罪，爰均依洗錢 防制法第16條第2項規定減輕其刑。
(五)量刑：
爰以行為人之責任為基礎，審酌被告正值青壯，不思以正途 賺取所需，竟參與本案犯行負責提領詐騙所得款項之分工， 使告訴人2人受有財產損失，所為製造金流斷點，意圖掩飾 、隱匿詐欺犯罪所得之洗錢行為，更增加檢警查緝困難，助 長詐欺犯罪，危害財產交易安全與社會經濟秩序，殊值非難 ；兼衡被告之素行，告訴人2人所受之損害程度、被告為高 職肄業之智識程度（見本院卷附之被告個人戶籍資料查詢結 果）、於本院審理時自陳之家庭生活與經濟狀況（詳見本院 簡式審判筆錄第5頁）、犯後坦承犯行之態度，並與告訴人 劉芷詠達成調解，惟尚未履行之情形（見本院調解筆錄影本 ，告訴人莊秉文則未於調解期日到庭）等一切情狀，分別量 處如主文所示之刑，及就併科罰金刑部分，均諭知如易服勞 役之折算標準，並定其應執行之刑，及諭知罰金如易服勞役 之折算標準。
四、沒收：
(一)按犯罪所得，屬於犯罪行為人者，沒收之；前2項之沒收， 於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額，刑 法第38條之1第1項前段、第3項定有明文。又按犯罪所得之 沒收、追徵，在於剝奪犯罪行為人之實際犯罪所得（原物或 其替代價值利益），使其不能坐享犯罪之成果，重在犯罪者 所受利得之剝奪，兼具刑罰與保安處分之性質。有關共同正 犯犯罪所得之沒收、追繳或追徵，最高法院已改採應就共犯 各人實際分受所得之財物為沒收，追徵亦以其所費失者為限 之見解（最高法院108年度台上字第3746號判決意旨參照） 。而所謂各人「所分得」，係指各人「對犯罪所得有事實上 之處分權限」，法院應視具體個案之實際情形而為認定（最 高法院104年度台上字第3937號判決意旨參照）。查：被告 為本案犯行共取得1萬元之報酬，業據其於偵查時即供陳明 確（見偵字卷第72頁），此部分自屬被告之犯罪所得，未據 扣案，亦未實際合法發還告訴人，且無刑法第38條之2第2項 所定過苛之虞、欠缺刑法上之重要性、犯罪所得價值低微或 為維持受宣告人生活條件之必要等情形，爰依刑法第38條之 1第1項前段及第3項之規定宣告沒收，並於全部或一部不能 沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。
(二)犯洗錢防制法第14條之罪，其所移轉、變更、掩飾、隱匿、 收受、取得、持有、使用之財物或財產上利益，沒收之，同
法第18條第1項前段定有明文；此係為針對洗錢行為標的即 犯「前置犯罪」所取得之財產或財產上利益（即「洗錢行為 客體」）或變得之財物或財產上利益及孳息（參見洗錢防制 法第4條）所設之特別沒收規定。再因洗錢防制法第18條第1 項未規定「不論屬於犯罪行為人與否」沒收等語，在2人以 上共同犯洗錢罪，關於其等洗錢行為標的財產之沒收，論理 上固應就各人事實上有從事洗錢行為之部分為之，但洗錢犯 罪常由不同洗錢階段組合而成，不同洗錢階段復可取採多樣 化之洗錢手法，是同筆不法所得，可能會同時或先後經多數 洗錢共犯以移轉、變更、掩飾、隱匿、收受、持有、使用等 相異手法，就不法所得之全部或一部進行洗錢，且因洗錢行 為本身特有之偽裝性、流動性，致難以明確特定、精密劃分 各共犯成員曾經經手之洗錢標的財產。此時，為求共犯間沒 收之公平性，及避免過度或重複沒收，關於洗錢行為標的財 產之沒收，仍應以屬於行為人所得管理、處分者為限，始得 予以沒收（最高法院111年度台上字第3197號判決意旨參照 ）。查：本案被告與陳茗耀所詐得告訴人2人匯入上開郵局 帳戶之詐欺贓款，已經由上開利用人頭帳戶收款、提領及轉 交等行為而掩飾、隱匿其去向，就此不法所得之全部進行洗 錢，上開詐欺贓款自屬「洗錢行為客體」，惟被告負責依指 示前往提領贓款後已轉交陳茗耀，已如前述，是被告對於上 開贓款顯無事實上之管理、處分權限，揆諸上開說明，此部 分自無從對被告宣告沒收或追徵。
據上論斷，應依刑事訴訟法第273條之1第1項、第299條第1項前段，洗錢防制法第2條第2款、第14條第1項、第16條第2項，刑法第11條前段、第28條、第339條第1項、第55條、第42條第3項前段、第51條第5款、第7款、第38條之1第1項前段、第3項，刑法施行法第1條之1第1項，判決如主文。
本案經檢察官陳璿伊提起公訴，檢察官黃明絹到庭執行職務。中 華 民 國 112 年 4 月 12 日 刑事第二十五庭 法 官 白光華
以上正本證明與原本無異。
如不服本判決，應於收受送達後20日內向本院提出上訴書狀，其未敘述上訴之理由者並得於提起上訴後20日內向本院補提理由書（均須按他造當事人之人數附繕本）「切勿逕送上級法院」。 書記官 楊貽婷
中 華 民 國 112 年 4 月 12 日附錄本案論罪科刑法條全文：
洗錢防制法第2條
本法所稱洗錢，指下列行為：
一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴 ，而移轉或變更特定犯罪所得。
二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有 權、處分權或其他權益者。
三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處7 年以下有期徒刑，併科新臺幣5 百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。
中華民國刑法第339條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前2項之未遂犯罰之。
附表：
編號 告訴人 詐騙時間、方式 匯款時間、金額(新臺幣) 匯入帳戶 被告提領時間、地點與金額(新臺幣) 1 劉芷詠 詐騙集團成員於110年9月7日16時59分許，假冒服裝店及國泰世華銀行客服人員，撥打電話予劉芷詠，佯稱取貨時超商店員多刷了24筆，需依指示解除設定云云，使劉芷詠陷於錯誤，而依指示於右列時間匯款。 110年9月7日19時17分許，匯款4萬9,988元 林奕璇申辦之中華郵政股份有限公司帳號000-00000000000000號帳戶。 110年9月7日19時26分許，在幸福郵局(址設：新北市○○區○○路000號)所附設之自動櫃員機，自左列人頭帳戶中提領6萬元（包含編號2莊秉文匯入部分）。 2 莊秉文 詐騙集團成員於110年9月7日18時32分許，假冒網路服裝店及郵局客服人員 ，撥打電話予莊秉文，佯稱誤設為VIP會員，需依指示解除設定云云，使莊秉文陷於錯誤，而依指示於右列時間匯款。 110年9月7日19時20分許，匯款2萬9,988元 同上帳戶 110年9月7日19時27分許，在幸福郵局(址設：新北市○○區○○路000號)所附設之自動櫃員機，自左列人頭帳戶中提領3萬4,000元。 110年9月7日19時24分許，匯款1萬4,099元