臺灣彰化地方法院刑事簡易判決
112年度金簡字第20號
公 訴 人 臺灣彰化地方檢察署檢察官
被 告 謝維泰
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（111年
度偵字第12253號），被告於本院準備程序時自白犯罪（原案號
：111年度金訴字第264號），本院認宜以簡易判決處刑，爰裁定
逕以簡易判決處刑如下：
主 文
謝維泰幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑貳月，併科罰金新臺幣貳萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。
犯罪事實及理由
一、犯罪事實：
謝維泰可預見申辦金融機構帳戶使用乃個人理財之行為，無 正當理由徵求他人提供金融機構帳戶者，極易利用該等帳戶 為與財產有關之犯罪工具，且可能掩飾或隱匿他人實施詐欺 犯罪所得財物之用，或將金融機構帳戶提供他人使用而有幫 助他人實施詐欺犯罪之虞，竟仍基於縱有人以其交付之金融 機構帳戶實施詐欺犯罪或掩飾特定犯罪所得之去向亦不違背 其本意之不確定故意之犯意，於民國111年5月19日12時許， 向不知情之黃駿博借用其所有台新商業銀行帳號0000000000 0000號帳戶（下稱本案帳戶）之提款卡，並將提款卡置於臺 中火車站旁轉運站置物櫃內、將提款卡密碼傳送與詐欺集團 成員，以此方式將本案帳戶之提款卡及密碼交予詐欺集團所 屬成員。嗣詐欺集團所屬成員取得本案帳戶提款卡及密碼後 ，即共同意圖為自己不法之所有，基於詐欺及洗錢之犯意聯 絡，於附表所示時間，施以附表所示之詐術，致附表所示之 人陷於錯誤，依指示分別匯出如附表所示之金額至附表所示 帳戶內，並隨即遭提領一空，因而成功掩飾、隱匿詐欺不法 所得之去向。
二、認定被告犯罪之證據：
㈠被告謝維泰於警詢時之供述、於本院準備程序中之自白。 ㈡證人即告訴人張字青、證人即告訴人鄭琳琳母親陳錦霞於警 詢時之證述、證人黃駿博於警詢時之證述。
㈢告訴人張字青提出之郵政存簿儲金簿封面照片、轉帳截圖、 告訴人鄭琳琳提出之轉帳截圖。
㈣證人黃駿博與被告之通訊軟體LINE對話截圖。 ㈤證人黃駿博本案帳戶開戶資料暨交易明細。 ㈥內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、臺北市政府警察局文 山第二分局興隆派出所受理各類案件紀錄表、受(處)理案件 證明單、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、高雄市政府警 察局湖內分局崇德派出所受理各類案件紀錄表、受(處)理案 件證明單、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表。三、論罪科刑：
㈠核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第14條 第1項之幫助一般洗錢罪，以及刑法第30條第1項前段、第33 9條第1項之幫助詐欺取財罪。又被告以一提供本案帳戶提款 卡及密碼之幫助行為，同時觸犯上開二罪；又該行為同時侵 害告訴人2人之財產法益，為想像競合犯，應依刑法第55條 規定，從一重論以幫助洗錢罪。
㈡按幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之，刑法第30條第2項定 有明文。查被告實施詐欺構成要件以外之行為，為幫助犯， 衡諸被告之幫助行為對此類詐欺、洗錢犯罪助力有限，替代 性高，惡性顯不及正犯，爰依上開規定，按正犯之刑予以減 輕。又被告對涉犯上開幫助一般洗錢罪於本院準備程序中坦 承不諱，合於洗錢防制法第16條第2項之規定，應減輕其刑 ，並依法遞減輕之。
㈢爰以行為人之責任為基礎，審酌被告知悉社會上詐欺事件層 出不窮，不法份子多利用人頭帳戶規避警方追緝，竟仍提供 其友人黃駿博本案帳戶之提款卡、密碼予詐欺集團使用，助 長社會詐欺財產犯罪之歪風，亦使無辜民眾受騙而受有損害 ，且詐欺款項一經提領更將產生遮斷金流之效果，造成執法 機關不易查緝犯罪行為人之真實身分，亦增加被害人求償之 困難，實應予以非難；考量被告犯罪動機、手段、目的及告 訴人2人所受損害，再念及其犯罪後於本院準備程序中坦承 犯行之犯後態度，無前科之素行，有臺灣高等法院被告前案 紀錄表在卷可稽，雖表示有意願與告訴人2人進行調解，然 經本院合法通知，未於調解期日到院與告訴人2人進行調解 ，有本院送達證書、刑事報到明細在卷可稽，暨其自述教育 程度為大學肄業，現在從事網拍工作，月收入約新臺幣3至4 萬元，未婚，家中有母親須其扶養等一切情狀，量處如主文 所示之刑，並就罰金部分諭知易服勞役之折算標準。四、沒收部分：
㈠按犯第14條之罪，其所移轉、變更、掩飾、隱匿、收受、取 得、持有、使用之財物或財產上利益，沒收之，洗錢防制法 第18條第1項固定有明文。查被告雖犯刑法第30條第1項前段
、洗錢防制法第14條第1項之幫助洗錢罪，然被告對於洗錢 標的，未曾實際佔有或支配管領，自無從對被告宣告沒收洗 錢標的。
㈡另依卷內現存資料，尚無證據證明被告因本案犯罪有取得犯 罪所得，自無不法利得沒收之問題。
五、依刑事訴訟法第449條第2項、第3項、第454第1項，洗錢防 制法第14條第1項、第16條第2項，刑法第11條、第30條第1 項前段、第2項、第339條第1項、第55條、第42條第3項前段 ，刑法施行法第1條之1第1項，逕以簡易判決處刑如主文。
六、如不服本判決，得自收受送達之日起20日內，以書狀敘明理 由，向本院提出上訴（須附繕本）。
本案經檢察官邱呂凱提起公訴，檢察官張嘉宏到庭執行職務。 中 華 民 國 112 年 4 月 18 日 刑事第六庭 法 官 謝舒萍
以上正本證明與原本無異。
如不服本件判決，得自收受送達之日起20日內，表明上訴理由，向本庭提起上訴狀（須附繕本）。
告訴人或被害人對於判決如有不服具備理由請求檢察官上訴者，其上訴期間之計算係以檢察官收受判決正本之日期為準。中 華 民 國 112 年 4 月 18 日 書記官 彭品嘉
附表：
編號 被害人 詐騙方式 匯入帳戶 匯款時間 匯款金額(新臺幣) 1 張字青（告訴） 於111年5月19日下午6時48分許，詐欺集團某成員假冒客服，對張字青佯稱：因輸入錯誤致重複刷卡，需依指示操作網路銀行云云，致使張字青陷於錯誤而依指示將款項匯入指定之人頭帳戶內。 本案帳戶 111年5月19日下午8時19分許 3萬9,112元 2 鄭琳琳（告訴） 於111年5月19日下午7時24分許，詐欺集團某成員假冒客服，對鄭琳琳佯稱：因輸入錯誤致重複扣款，需依指示操作網路銀行云云，致使鄭琳琳陷於錯誤而依指示將款項匯入指定之人頭帳戶內。 本案帳戶 ①111年5月19日下午8時7分許 ②111年5月19日下午8時13分許 ①7萬5,300元 ②1萬0,018元
附錄論罪科刑法條全文：
中華民國刑法第30條
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺
幣5百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。